Memoria Anual 2008 - Banco Mercantil Santa Cruz

presentada en el primer semestre de 2008, registrándose
nuevamente una mayor preferencia por la moneda
estadounidense.
Durante la presente gestión se realizó la apertura de cuatro
nuevas agencia en el departamento de La Paz, una en el
departamento de Santa Cruz y cuatro en el departamento de
Cochabamba. Asimismo se planea para el próximo año la
apertura de nuevas agencias a nivel nacional, así como la
expansión de la red de cajeros automáticos en distintas ciudades
del país para brindar una mejor red de acceso a nuestros clientes.
Actualmente, el Banco también mantiene líneas de corto y
mediano plazo directamente otorgados por importantes
Organismos Financieros Internacionales, tales como la
Corporación Andina de Fomento (CAF), de igual forma, los
bancos privados extranjeros que operan a nivel internacional
también nos han brindado amplias facilidades financieras para
el desarrollo de las operaciones de comercio exterior tales como
el Bank Of América, Standard Chartererd, Citibank, entre otros.
Las empresas de Calificación de Riesgos, Moody`s Latín América
y Fitch Ratings Bolivia han ratificado al Banco Mercantil Santa
Cruz S.A. la calificación de AAA a septiembre de 2008 como
emisores en moneda local, siendo ésta la máxima calificación
para un Banco en el Sistema Financiero Nacional y manteniendo
así la calificación otorgada en la anterior gestión. Las entidades
calificadas en esta categoría muestran niveles de solvencia muy
fuertes y una baja probabilidad de pérdidas crediticias, lo cual
demuestra la importancia del Banco en el mercado y la favorable
evolución de su situación financiera.
b.1) La administración de riesgo de liquidez
En cumplimiento a la Circular SB/480/04 de la SBEF y con el
objetivo de definir el contexto sobre el cual se gestionaría el
riesgo de liquidez en el Banco Mercantil Santa Cruz S.A., en la
gestión 2006 se aprobó la Política de Gestión de Riesgo de
Liquidez, la cual incluye los siguientes aspectos:
- Manual de organización y funciones para la gestión de riesgo
de liquidez.
- Determinación, monitoreo y control de límites internos de
liquidez.
En sesión de Directorio de fecha 5 de junio de 2008, se aprobaron
los nuevos límites internos para el monitoreo de riesgo de
liquidez, los cuales se adecuan a la estructura de capital que el
Banco presenta actualmente. El monitoreo a los límites internos
de liquidez se realiza semanalmente, de modo que se identifiquen
oportunamente alertas que puedan necesitar toma de decisiones
pertinentes.
Actualmente se utilizan nuevas metodologías y formas de
medición, control y seguimiento de riesgo de liquidez, resaltando
las siguientes:
- Cálculo de la volatilidad y el valor en riesgo de pérdida de
depósitos. Este análisis se realiza con el objetivo de ver el valor
en riesgo (VaR) mediante el análisis de la volatilidad de las
cuentas sin vencimiento (Vista y Ahorro), para posteriormente
analizar el Valor máximo de pérdida (VaR) posible con el
comportamiento histórico de nuestras cuentas sin vencimiento.
- Cálculo del ratio ajustado de liquidez en función del Calce de
Plazos. Este análisis se realiza con el objetivo de tener un plan
de contingencia en caso de tener Pasivos Inmediatamente
Ajustados de Corto Plazo (PCA) mayores a nuestros Activos
Líquidos Ajustados (ALA) en un período de iliquidez para hacer
frente a esta etapa se buscan fuentes de financiamiento
alternativas y se evalúa la mejor opción.
Se tiene previsto dentro del plan estratégico de la Gestión de
Riesgo de Liquidez, la aprobación de las metodologías alternas
para la validación del portafolio de inversiones temporales,
considerando metodologías recientes en el ámbito de valuación
de portafolios; así como también la simulación de escenarios
posibles en base a un entorno de simulación y optimización del
portafolio.
b.2) Administración Riesgo Operativo
En cumplimiento a la normativa vigente y a las recomendaciones
de buenas prácticas para la gestión y supervisión de Riesgo
Operativo (Comité de Basilea II), el Banco Mercantil Santa Cruz
S.A. continúa realizando las acciones pertinentes para el
desarrollo de un entorno adecuado para la gestión de riesgo
operativo. En este sentido, se incorporan en las reuniones
periódicas de Comité Nacional de Riesgos temas e información
referidos al mismo.
b.3) Administración de riesgo de crédito
Con el propósito de mejorar la gestión de riesgo de crédito en
el Banco, a partir del 18 de diciembre de 2006, toda operación
de crédito es analizada y aprobada/rechazada por el área de
Riesgos antes de su ingreso al Comité de Crédito respectivo.
Para cumplir con esta tarea, la Gerencia Nacional de Riesgos ha
modificado y ampliado su estructura a efectos de atender en
forma objetiva y adecuada el volúmen de operaciones crediticias
del Banco. Estas tareas han sido delegadas a las Gerencias
Regionales de Riesgos, quienes son las responsables del análisis
previo de todas las operaciones tanto de Banca Corporativa y
Empresas, como de Banca Personas y Negocios.
Asimismo, la función de calificación y seguimiento de deudores
se ha encomendado al área de Gestión y Seguimiento, que
depende también de la Gerencia Nacional de Riesgos. Esta
última función se enmarca en la Política de Evaluación y
Calificación de Deudores vigente. De igual forma, en el entendido
de que todo prestatario es parte de un determinado entorno
económico, se ha delegado la evaluación económica y sectorial
al área de Gestión y Seguimiento, que se encarga de monitorear
y reportar periódicamente los riesgos relacionados a los
principales sectores económicos en los que el Banco tiene
exposición crediticia.
Memoria Anual 2008 •Notas Estados Financieros
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