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Operación de vida y accidentes y enfermedades
Tanto en los ramos de la operación de vida como en la de accidentes y enfermedades, no se utilizan supuestos de inflación.
Operaciones de daños
Se utilizan los siguientes supuestos de inflación:
Tipo de cambio: Para efectos de la integración de las reservas en moneda nacional, se utiliza el tipo de cambio para los negocios en dólares,
al cierre de diciembre 2010 el tipo de cambio utilizado $12.3496 pesos.
INPC: De acuerdo a la metodología utilizada para la valuación de la reserva de IBNR, se requiere el INPC para la actualización del siniestro
ocurrido en moneda nacional.
Tasa CETES y LIBOR: A la reserva técnica especial para riesgos catastróficos de huracán y otros riesgos hidrometeorológicos así determinada,
se le adicionarán los productos financieros calculados con base en la tasa efectiva mensual promedio de las emisiones del mes
en cuestión, de los Certificados de la Tesorería de la Federación a 28 días (CETES) o su tasa equivalente para la reserva constituida en
moneda nacional y, para la constituida en moneda extranjera, se utilizará la media aritmética de la tasa Libor a 30 días. Los respectivos
productos financieros serán capitalizables mensualmente.
IV. Supuestos de siniestralidad y severidad empleados por ramo
Operación de vida
i. Del método actuarial de la reserva de riesgos en curso
a. Tasas de descuento: Se establecen con base en estudios internos provistos por el área de inversiones, es el resultado de
una ponderación de las tasas que ganan los portafolios de inversión asignados a la cartera valuada, préstamos por póliza
y tasas esperadas de reinversión a largo plazo.
b. Tasas de mortalidad según experiencia de la Institución, las cuales se aplican a la cartera vigente al cierre del año.
c. Tabla de Invalidez EMSSII N
– 97.
En seguros de corto plazo, se realiza el análisis del comportamiento presentado de los siniestros ocurridos y sumas aseguradas por beneficio
durante los últimos cinco años.
En seguros de largo plazo, se utiliza la tabla de mortalidad CNSF 2000I, aplicando factores de selección resultantes del estudio de mortalidad
con experiencia de la Institución de los años 1996 a 2000, realizado en el año 2001 y cuyo detalle se encuentra en la nota técnica
registrada ante la CNSF el 30 de junio de 2004.
En la nota técnica del método actuarial para determinar la reserva de riesgos en curso, para las operaciones de vida registrada ante la
CNSF el 30 de junio de 2004, se detallan estos supuestos.
ii. Del método actuarial de la reserva matemática mínima
a. Tasas de interés técnico: 5.5% para planes en moneda nacional, 4.0% para dólares y 3.5% para productos con valores
vinculados a Unidades de Inversión (UDI).
b. Tasas de mortalidad establecida por la CNSF (experiencia mexicana 91-98).
Operación de accidentes y enfermedades
El método actuarial de valuación de la reserva de riesgos en curso autorizado por la CNSF, considera implícitamente supuestos de siniestralidad
y severidad, toda vez que la proyección de obligaciones futuras por concepto de pago de beneficios y reclamaciones se basa en
la siniestralidad pagada en los últimos 60 meses, contados a partir de la fecha de valuación.
V. La correlación significativa entre los diferentes supuestos:
La valuación de la reserva de riesgos en curso asume independencia entre todos los supuestos.
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