Note de transition aux IFRS (.pdf 312.55 Ko) - Nexity

1) Réconciliation du bilan consolidé à l'ouvertureau 1er janvier 2004En milliers d'€urosNormesfrançaisesAvancementCoûts emprunt,VMP &instrumentsfinanciersReclassement &changement deprésentationImpacttotaltransitionIFRSRetraitéNormesIFRSPrésentation 99-02RefNote 1 4 5 Présentation IFRSACTIFACTIFActif immobiliséActifs non courantsImmobilisations incorporelles 1 058 0 0 1 058 Immobilisations incorporellesEcarts d'acquisition 203 234 0 0 203 234 Ecarts d'acquisitionImmobilisations corporelles 5 538 0 0 5 538 Immobilisations corporelles0 0 0 Immeubles de placementTitres en équivalence 5 910 0 0 5 910 Titres en équivalenceImmobilisations financières 36 726 0 0 36 726 Immobilisations financières5 037 107 16 179 21 323 21 323 Impôts différés actifs0 0 0 Autres actifs non courantsTotal de l'actif immobilisé 252 466 5 037 107 16 179 21 323 273 789 Total Actifs non courantsActif circulantActifs courantsStocks et encours 598 997 34 921 -26 368 8 554 607 551 Stocks et encoursClients & comptes rattachés 689 683 0 0 689 683 Clients & comptes rattachés655 655 655 Créances d'impôtsAutres créances & comptes de régularisation 250 529 0 -18 277 -18 277 232 253 Autres actifs courants21 857 21 857 21 857 Autres créances financièresValeurs mobilières de placement 204 850 45 -204 895 -204 850 0Disponibilités 71 069 173 903 173 903 244 971 Trésorerie & équivalentsTotal de l'actif circulant 1 815 128 34 921 45 -53 125 -18 159 1 796 970 Total Actif courants0 0 0 Actifs non courants destinés à être cédésTOTAL DE L'ACTIF 2 067 594 39 958 152 -36 946 3 164 2 070 758 TOTAL DE L'ACTIFPASSIFPASSIFCapital 129 890 0 0 129 890 Capital apportéPrimes liées au capital 527 0 0 527 Primes liées au capitalRéserves et résultat consolidés 16 155 -8 575 -271 388 -8 459 7 696 Réserves et résultats accumulésAutres 388 -388 -388Capitaux propres consolidés 146 960 -8 575 -271 0 -8 846 138 113 Capitaux propres consolidésIntérêts minoritaires 13 479 -585 -21 0 -606 12 873 Intérêts minoritairesCapitaux propres de l'ensemble 160 439 -9 161 -292 0 -9 453 150 986 Capitaux propres de l'ensemblePassifs non courants174 560 174 560 174 560 Emprunts et dettes financières long terme3 940 3 940 3 940 Engagements envers le personnelProvisions pour risques et charges 64 628 -54 696 -54 696 9 932 Autres provisions non courantes26 -48 312 291 290 Impôts différés passifs0 0 0 Autres passifs non courants64 628 26 -48 124 116 124 095 188 722 Total Passifs non courantsDettesPassifs courantsEmprunts et dettes assimilées 603 567 0 4 922 -174 875 -169 953 433 614Emprunts et dettes financières court terme et ducycle d'exploitation-4 431 50 756 46 325 46 325 Provisions courantesFournisseurs & comptes rattachés 354 919 -38 802 315 -38 487 316 432 Fournisseurs & autres créditeurs87 894 560 356 648 250 648 250 Produits constatés d'avance16 321 16 321 16 321 Dettes d'impôtsAutres dettes et comptes de régularisation 884 041 0 -613 935 -613 935 270 107 Autres passifs courantsTotal des dettes 1 842 527 49 092 491 -161 062 -111 478 1 731 049 Total Passifs courants0 Passifs associés aux actifs destinés à être cédésTOTAL DU PASSIF 2 067 594 39 958 152 -36 946 3 164 2 070 758 TOTAL DU PASSIFPage 4 sur 19