Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo e Codice etico - Pam

- Previsione di un adeguato sistema sanzionatorio per la violazione delle
norme del Codice Etico e delle procedure previste dal Modello;
- Individuazione dei requisiti dell’Organismo di Vigilanza, riassumibili come
segue:
a) Autonomia e indipendenza;
b) Professionalità;
c) Continuità d’azione;
- Obblighi di informazione verso l’Organismo di Vigilanza.
E’ opportuno evidenziare che la difformità rispetto a punti specifici delle Linee
Guida non inficia di per sé la validità del Modello. Il singolo Modello, infatti,
dovendo essere redatto con riguardo alla realtà concreta dell’Ente cui si
riferisce, ben può discostarsi dalle Linee Guida che, per loro natura, hanno
carattere generale.
1.9 La giurisprudenza italiana
Le Corti italiane, esprimendosi in merito all’idoneità o meno dei Modelli
sottoposti al loro vaglio, hanno affermato alcuni principi in merito ai requisiti che
essi devono possedere.
Secondo le interpretazioni giurisprudenziali ad oggi disponibili, il Modello deve:
- essere adottato a seguito della c.d. “mappatura” dei rischi di reato
specifica ed esaustiva e non meramente descrittiva o ripetitiva del dato
normativo;
- prevedere quale causa di ineleggibilità a componente dell’Organo di
Vigilanza la sentenza di condanna (o di patteggiamento) anche non
irrevocabile o l’essere indagato per uno o più Reati;
- prevedere specifici flussi informativi nei confronti dell’Organismo di
Vigilanza, deputato a vigilare sul suo funzionamento ed osservanza;
- individuare delle modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee
ad impedire la commissione dei Reati e a consentire la tracciabilità di ogni
singola operazione;
- definire i principi etici dell’Ente;
- prevedere corsi di formazione stabilendone la cadenza, l’obbligo di
partecipazione, i controlli di frequenza e di qualità sul contenuto dei
programmi nonché differenziare tra formazione rivolta ai dipendenti nella
loro generalità e quella ai dipendenti che operano in specifiche aree di
rischio ovvero ai preposti al controllo interno;
- prevedere un sistema disciplinare applicabile a tutti i Destinatari,
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