Jaarverslag 2011 - Eigen dak

De rubriek 40/41 ‘Vorderingen op ten hoogste één jaar’ daalt met € 240.930,90.
Deze daling is verklaarbaar door:
- een daling met € 12.869,68 van het negatief saldo van de jaarlijkse afrekening
huurlasten voor de appartementen Acaciastraat-Victor Van Sandelaan te Wetteren;
- BTW – centralisatie van de rekeningen 411-451 ter waarde van € 192.411,62;
- een correctieboeking t.b.v. € 25.961,98 naar aanleiding van de ontvangen
eindafrekening van de SBR-kapitaalsubsidie voor de opbouw van 16 huurwoningen in
de Kordewagenstraat te Kalken.
De rubriek 54/58 ‘Liquide middelen’ vertoont een daling van € 44.357,29.
Naast een stijging van € 58.765,10 op de rekening huurwaarborgen met saldo € 499.887,20
merken we een daling van € 104.022,39 op de rekeningen courant welke afsluiten op
€ 338.307,01.
De grote fluctuatie op de rekeningen courant is toe te schrijven aan een sterke toename van
de intresten op leningen voor verwerving van bouwgronden. Deze kasuitstroom wordt niet
gecompenseerd door de extra huurinkomsten, doch wel door toekenning van de
Gewestelijke Sociale Correctie, ter waarde van € 207.097,08.
Naar vergelijking 2010-2011 toe kan eveneens vermeld worden dat de onroerende
voorheffing van beide jaren werden betaald in 2011, wat een verschuiving tussen boekjaren
betekent van ruim € 160.000,00.
4.2. Passiva
4.2.1. Eigen Vermogen
2008 2009 2010 2011
10 Kapitaal 6.557,67 6.554,27 6.554,27 6.551,90
13 Reserves 3.726.299,47 3.726.304,00 3.726.304,00 3.726.307,16
14 Overgedragen resultaat -9.139,41 -107.176,82 -88.908,80
15 Kapitaalsubsidies 4.478.612,37 4.324.703,30 4.247.829,89 4.138.648,51
EIGEN VERMOGEN 8.211.469,51 8.048.422,16 7.873.511,34 7.782.598,77
Het boekjaar sluit af met een verliessaldo van € 88.908,80 samengesteld uit een netto
ondernemingsresultaat van € 18.268,02 en een overgedragen verlies van 2010 ter waarde
van € 107.176,82.
De jaarlijkse afboekingen van de kapitaalsubsidies die het ritme van de afschrijvingen volgen
worden opgenomen in het resultaat van het boekjaar en bedragen voor 2011 € 84.556,44.
Tevens werd naar aanleiding van de eindafrekening voor de subsidie Kordewagenstraat te
Kalken € 24.624,94 afgeboekt.
4.2.2. Voorzieningen en Uitgestelde Belastingen
2008 2009 2010 2011
160/5 Voorzieningen voor risico's en kosten 17.452,76 19.617,14 20.805,52 20.543,00
168 Uitgestelde belastingen 243.171,78 234.815,07 230.641,11 224.712,95
VOORZ. EN UITGEST. BELAST. 260.624,54 254.432,21 251.446,63 245.255,95
Overeenkomstig de onderhoudsplanning werd een bedrag van € 262,52 teruggenomen van
de voorziening voor grote onderhouds- en herstellingswerken.
De afboekingen 2011 van de uitgestelde belastingen op kapitaalsubsidies bedragen
5.928,16 euro, waarvan € 1.337,04 afboeking Kordewagenstraat te Kalken naar aanleiding
van de eindafrekening.