Kadernota 2014 - Gemeente Venlo

8. Beschrijving budgettaire opgaven en risico’s en berekening weerstandsvermogenIn dit hoofdstuk worden de nieuwe, gewijzigde en vervallen risico’s ten opzichte van de laatstaan uw raad gepresenteerde stand weergegeven. In casu betreft dit de stand zoalsopgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen van de programmarekening 2012. Tenopzichte hiervan zijn er vier nieuwe risico’s te melden.8.1 Budgettaire opgaven en risico’sBij het opstellen van het meerjarenperspectief in de voorliggende Kadernota is alleenrekening gehouden met de zogenaamde autonome en onontkoombare budgettaireontwikkelingen. Als nieuwe spelregel in relatie tot het verbeteren van de budgetdiscipline zijnde autonome en onontkoombare budgettaire ontwikkelingen strak getoetst op hunonvermijdelijke karakter. Indien het onvermijdelijke karakter vooralsnog niet aangetoond konworden - en nadere afwegingen nog mogelijk zijn - zijn deze ontwikkelingen teruggelegd bijde desbetreffende afdeling. In het verdere begrotingsvoorbereidingsproces (ambtelijke enbestuurlijke begrotingsgesprekken en afwegingen in heisessies College) wordt nog bekekenin hoeverre deze knelpunten kunnen worden opgelost of budgettair worden beperkt. Dan zalpas de definitieve budgettaire opgave bekend zijn die in de Programmabegroting 2014-2017dient te worden opgelost langs de lijnen zoals verwoord in hoofdstuk 7. Maar dat er een forsebudgettaire opgave resteert bij het opstellen van de begroting is zeer duidelijk. Op basis vande eerste inzichten, zoals vanuit afdelingen opgehaald bij de Kadernota, worden er uit dienhoofde nog op te lossen knelpunten verwacht in de orde van grootte van € 2 tot € 4 miljoen.In voorgaande jaren zijn er substantiële taakstellingen in de (meerjaren)begrotingopgenomen op zowel voor beleid als op bedrijfsvoering. Nog niet op alle onderdelen zijndeze maatregelen concreet belegd of gerealiseerd. Een deel van de taakstellingen vindtoverigens (pas) zijn beslag vanaf 2014. In de op te stellen Programmabegroting zaluitgebreid ingegaan worden op de stand van zaken met betrekking tot de voortgang op dedeze eerder opgelegde taakstellingen. Voor wat betreft de invulling van een aantaltaakstellingen moeten nog nadere concrete beleidsmatige keuzes gemaakt worden, zoalsvoor de discussie rondom het afstoten van taken. Bij andere taakstellingen is sprake van eenverandering van inzicht of mogelijke besparingsverliezen en zullen wellicht alternatievemaatregelen genomen moeten worden. In hoofdstuk 6 is al kort stilgestaan bij de forseopgaven van ruim € 4 miljoen op de kapitaallasten het meerjareninvesteringsplan vanaf2015. In hoofdstuk 5 is de naar de begrotingsvoorbereiding 2014 geschoven niet ingevuldetaakstelling van € 2 miljoen incidenteel meegenomen.Ook de in hoofdstuk 2 geschetste beleidsmatige ontwikkelingen zullen bij de verdereuitwerking richting Programmabegroting 2014-2017 nog leiden tot een aanvullendebudgettaire opgave. De beleidsmatige voorstellen die betrekking hebben op laterebegrotingsjaren zijn vanwege de aard van de Kadernota en de ontvlechting van debeleidscyclus en begrotingscyclus in beginsel niet opgenomen in voorliggende Kadernota,maar komen terug in de voorbereiding van het betreffende begrotingsjaar. Voor een deelzullen de te maken keuzes een beleidsprioritering betekenen die ten koste kan gaan vanposterioriteiten in het beleid. Voor een deel zal dit wellicht tot aanvullende taakstellingenkunnen leiden.Het budgettair risico waarmee de financiële opgave voor de begroting 2014-2017 verhoogdkan worden, wordt qua bandbreedte vooralsnog ingeschat op zo’n € 4 en € 9 miljoen. Pas bijhet opstellen van de Programmabegroting 2014-2017 zal dit definitief helder zijn.41