Kadernota 2014 - Gemeente Venlo

8.2 WeerstandsvermogenNieuwe risico’s “Algemene dienst”WAA (omvang risico € 2 miljoen)Reeds eerder maakten we melding van een strategisch en hoog risico op verbonden partijWAA (uitvoerder van de WSW). De in 2008 ingezette veranderstrategie van de WAA om vanrode naar zwarte cijfers te komen, heeft weliswaar tot een wezenlijk beter resultaat geleid,echter onvoldoende om de oorspronkelijke doelstellingen (budgettair neutraal) te realiseren.Sinds 2012 zijn we middels een herpositioneringsproces bezig een nieuwe strategie teontwikkelen, waarbij we mikten op een implementatie daarvan vanaf 2014. Met het oog opdie wijzigende horizon, hebben we er tot op heden voor gekozen om de in debegrotingscyclus eerder in risico’s dan in onvermijdelijke ontwikkelingen te spreken.Nu er vanwege de Participatiewet nog zwaardere bezuinigingen op de WSW aanstaande zijnen het herpositioneringsproces taaier dan indertijd gedacht blijkt te zijn, ontkomen we er derisicomelding zoals opgenomen in de programmarekening 2012 bij te stellen. Dit betekentdat de kans op voordoen stijgt naar 51%-100% en de omvang van het gemeentelijk risicostijgt van € 0,5 miljoen naar € 2 miljoen.Achterblijven inkomsten leges bouwvergunningen (omvang risico € 1 miljoen)Als gevolg van de economische situatie worden er minder en kleinere bouwvergunningenaangevraagd. Vooral het achterwege blijven van grote bouwprojecten heeft een grote invloedop de legesinkomsten. Uit ervaring blijkt dat de grote bouwprojecten ongeveer 80 % van delegesinkomsten genereren. Nu het van 2 projecten (MFC Kazerne en Canon) erg onzeker isof ze dit jaar nog worden vergund en dus gefactureerd kunnen worden, neemt het risico oplagere legesinkomsten toe. Naast de reeds gemelde onvermijdelijke ontwikkeling betekent ditdat er een behoorlijk risico op lagere legesinkomsten bestaat. De financiële impact kanoplopen tot € 1 miljoen, met een kans van optreden van 51% tot 100%.Leegstand van gemeentelijk vastgoed (omvang risico € 500.000)De gemeente loopt risico op een toenemende leegstand van gemeentelijk vastgoed door:demografische factoren; minder leerlingen per school, een overschot aan kantoren (14%) enappartementen in Venlo waardoor er geen alternatief / markt is voor leegstaand gemeentelijkvastgoed. De economische crisis voor een cumulerend effect door nog meer leegstand enminder markt. Daarnaast ontstaat leegstand door concentratie van activiteiten in Huizen vande Wijk en concentratie van activiteiten in nieuwe MFC's. Bovendien is de staat vanonderhoud van leegstaand gemeentelijk vastgoed soms zodanig dat sloop noodzakelijk is.Het gevolg van leegstand is dat de gemeente (huur-) inkomsten mist ter dekking van deeigenaarslasten van leegstaand vastgoed. Daarnaast zijn hierdoor minder middelenvoorhanden voor bijvoorbeeld het afboeken van de boekwaarde tot marktwaarde bijleegstand en sloop. De omvang van het risico wordt ingeschat op € 500.000 met een kansvan optreden van 51% tot 100%.Afschaffen hondenbelasting (omvang risico € 275.000)De uitspraak van het Gerechtshof Den Bosch in januari 2013 in de beroepsproceduregemeente Sittard-Geleen met betrekking tot de heffing van de hondenbelasting leidt ermogelijk toe dat deze niet meer door gemeente geheven mag worden. De uitspraak ligt tercassatie voor aan de Hoge Raad. Mocht de uitspraak van de Hoge Raad leiden tot volledigeafschaffing van de hondenbelasting, dan dienen de structureel wegvallende opbrengsten ad€ 775.000 opgevangen te worden door de verhoging van een van de andere algemenebelastingheffingen (bijv. OZB) en/of bezuinigingsmaatregelen. Ervan uitgaande dat in elkgeval de kosten die gemoeid zijn met de aanleg en onderhoud vanhondenpaden/uitrenplaatsen en handhaving van € 225.000 via de hondenbelasting verhaald42