Kadernota 2014 - Gemeente Venlo

mogen worden resteert een risico van € 550.000 structureel. Het risico op afschaffing van dehondenbelasting wordt ingeschat op 26% tot 50%, waardoor er een beslag op hetweerstandsvermogen ontstaat van € 275.000.BTW op brandweertaken (omvang risico PM)Door een wijziging van de wet Veiligheidsregio’s kan vanaf 1-1-2014 geen BTW meerworden teruggevorderd over brandweertaken. Dit is een verplichte taak van deVeiligheidsregio, niet langer van de gemeente. Dit betekent dat de BTW niet meer via hetcompensatiefonds kan terugvragen, maar kostprijsverhogend gaat doorwerken. Nog nietduidelijk is of het Rijk als tegenhanger de brede doeluitkering voor de veiligheidsregio’s gaatverhogen. Indien dit laatste het geval is, blijft de financiële impact mogelijk beperkt. Op ditmoment is het nog niet mogelijk het risico financieel te kwantificeren. De kans van optredenis 51% tot 100%.In de jaarrekening 2012 is reeds een benodigde weerstandscapaciteit voor de Algemenedienst opgenomen van € 7.688.000. Bovenstaande ontwikkelingen leiden tot een bijstellingvan de benodigde weerstandscapaciteit tot € 10.963.000.Het risicoprofiel voor het Ontwikkelbedrijf blijft met bovenstaande ontwikkelingenongewijzigd.Bedragen x € 1.000Ratio Weerstandscapaciteit 2014 2015 2016 2017Weerstandscapaciteit "Algemene dienst" 54.798 45.339 45.647 45.301Benodigde weerstandscapaciteit "Algemene dienst" 10.963 10.963 10.963 10.963Ratio Weerstandsvermogen algemene dienst 5,00 4,14 4,16 4,13De daling van de weerstandscapaciteit bij de “Algemene dienst” wordt veroorzaakt door deaanwending van de bestemmingsreserves voor de betreffende doelstellingen. Doordat hetbeslag op de weerstandscapaciteit gelijk blijft daalt de ratio voor de “Algemene dienst” naar4,13 in 2017.Bedragen x € 1.000Ratio Weerstandscapaciteit 2014 2015 2016 2017Weerstandscapaciteit Ontwikkelbedrijf 10.804 12.344 13.252 13.890Benodigde weerstandscapaciteit Ontwikkelbedrijf 34.200 34.200 34.200 34.200Ratio Weerstandsvermogen Ontwikkelbedrijf 0,32 0,36 0,39 0,41Op basis van de daadwerkelijk aanwezige weerstandscapaciteit zien we meerjarig een lichteverbetering van de ratio Weerstandscapaciteit. 6 Dit komt doordat de algemene grondreservetoeneemt.6 Indien de toekomstige winstverwachtingen van Trade Port Noord ook worden meegenomen alsonderdeel van de weerstandscapaciteit dan komt de Ratio Weerstandsvermogen van hetOntwikkelbedrijf uit op ongeveer 1.43