Formulário 20-F 2007 - Relações com Investidores - Banco Itaú

42estratégia de expandir ativos, sendo que nossa principal preocupação é a qualidade da carteira de crédito e acriação de valor para nossos acionistas. Todo o processo de tomada de decisões e a definição da nossapolítica de crédito são centralizados a fim de garantir ações sincronizadas e otimizar oportunidades denegócios.Nossa gestão de risco de crédito é centralizada e executada por uma estrutura específica da área derisco corporativo, que combina o risco operacional e o de mercado. O comitê superior de crédito define aspolíticas de crédito e as alçadas de aprovação de crédito das diferentes divisões. As alçadas de aprovaçãodependem dos talentos profissionais e experiências pessoais de cada indivíduo que tenha autoridade emcrédito e levam também em conta as condições econômicas e o perfil de risco das diferentes divisões.Os comitês de crédito estabelecem normas e limites, estipulam as classificações de risco esupervisionam o processo de aprovação de operações de crédito, modelos e políticas. Dependendo domontante e dos termos do crédito proposto, bem como da avaliação de risco do tomador em potencial, o comitêde crédito deve consultar o comitê superior de crédito.A maioria dos tipos de operações de empréstimo a pessoas físicas e pequenas empresas passa peloprocesso automatizado de crédito. Por ocasião da abertura de contas, obtemos informações sobre a renda, opatrimônio líquido do cliente e sua ocupação profissional (no caso de pessoas físicas). Adicionalmente,informações externas também são automaticamente obtidas e o cadastro e histórico de relacionamentoatualizados. Com base nesses dados e em modelos avançados de pontuação comportamental e de crédito,atribuímos a cada cliente um limite total de crédito. O cliente deve atualizar suas informações de crédito pelomenos uma vez por ano.Existe outro processo de revisão para créditos acima dos que podem ser concedidos por meio doprocesso automatizado e para categorias de clientes ou tipos de créditos não incluídos no processoautomatizado, entre eles operações de crédito nas divisões de empresas de médio porte e grandes empresas.Nesses casos, examinamos cada pedido individualmente, comprovamos os dados e utilizamos asmetodologias tradicionais de análise de crédito.Além disso, nossa área de crédito realiza pesquisas de apoio técnico sobre grupos de negócios esetores econômicos e industriais do Brasil. Isso nos permite avaliar o risco de crédito de empresas de portemédio (com faturamento anual acima de R$ 10 milhões) e da divisão corporativa. Para o segmento deempresas médias e para a divisão corporativa, temos atualmente classificações para cerca de 3.000 grupos denegócios, abrangendo aproximadamente 20.000 empresas. Os empréstimos consignados são reavaliados pelomenos uma vez por ano ou com maior freqüência, se a área de crédito tomar conhecimento de algum fatorelevante que justifique a revisão.Definimos alçadas de aprovação de crédito a cada gerente de crédito (gerente da área de créditoresponsável por uma equipe de analistas de crédito) e gerente da área comercial (gerente de relacionamento)para cada uma das diversas categorias de empréstimos. O valor do limite depende da experiência do gerentee da situação econômica vigente. Os empréstimos inferiores a R$ 70 milhões exigem a aprovação do comitêde crédito e podem exigir a aprovação do comitê superior de crédito, dependendo dos termos do empréstimoproposto e da classificação de crédito do tomador em potencial. Além disso, todo empréstimo superior a R$ 70milhões é submetido à aprovação do comitê superior de crédito.O Itaú BBA é direcionado para as grandes empresas, sendo que seu processo de decisão de créditotambém se baseia na classificação e no tamanho do empréstimo. Não há alçadas individuais. A maior alçadade aprovação de crédito no Itaú BBA é representada pelo presidente (ou dois vice-presidentes comerciais) epelo diretor de crédito que, juntos, podem aprovar até R$ 350 milhões, dependendo da classificação de risco.Todo empréstimo superior a R$ 350 milhões precisa ser submetido à aprovação do comitê superior de créditodo Itaú Holding.Gestão de risco operacionalO risco operacional é definido como o risco de perda resultante de processos e sistemas internosinadequados ou falhos, de comportamento inadequado de pessoas ou de eventos externos.A sofisticação dos negócios bancários e a evolução tecnológica aumentaram a complexidade dosperfis de risco das organizações e afetaram a gestão de seu risco operacional. Muito embora nossaadministração seja experiente e a gestão do risco operacional não se configura em nova prática, foi necessárioestabelecer uma estrutura específica para o risco operacional, diferente da tradicionalmente aplicada aos riscosde mercado e crédito.