ÅRSREDOVISNING 2011 - Boxholms kommun
ÅRSREDOVISNING 2011 - Boxholms kommun
ÅRSREDOVISNING 2011 - Boxholms kommun
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
EKONOMISK ÖVERSIKT OCH ANALYS<br />
ÅRETS RESULTAT<br />
Årets resultat för <strong>Boxholms</strong> <strong>kommun</strong> exklusive<br />
koncernbolag uppgår för år <strong>2011</strong> till 3 893 Tkr.<br />
Det kan jämföras med det budgeterade resultatet<br />
på 445 Tkr. Detta är dock efter justering då den<br />
ursprungliga budgeten var 696 Tkr.<br />
Utveckling resultat<br />
Tkr<br />
15 000<br />
10 000<br />
5 000<br />
0<br />
-5 000<br />
-10 000<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong><br />
Kommunen 112 -4 436 -1 676 8 934 3 893<br />
Koncernen 1 084 -4 725 -1 143 11 507 5 999<br />
SAMMANSTÄLLD REDOVISNING<br />
Kommunkoncernen redovisar ett överskott på<br />
6,0 Mkr. Det helägda dotterbolaget AB <strong>Boxholms</strong>hus<br />
uppvisar för <strong>2011</strong> ett resultat på 2,1<br />
Mkr. VÖKBY Bredband AB, där <strong>kommun</strong>en innehar<br />
20 % ägarandel, redovisar ett resultat på<br />
524 Tkr. <strong>Boxholms</strong> <strong>kommun</strong>s andel av resultatet<br />
är därmed 105 Tkr. Kommunen har till AB <strong>Boxholms</strong>hus<br />
genomfört en försäljning av mark som<br />
genererat en vinst på 151 Tkr. Denna post har<br />
eliminerats från koncernens resultat.<br />
Analys av bolagens resultat finns att läsa under<br />
kapitlet sammanställd redovisning.<br />
UTVECKLING AV INTÄKTER OCH KOSTNA-<br />
DER<br />
Resultatet på 3,9 Mkr är bättre än prognostiserat<br />
men inte tillräckligt för att nå det långsiktiga målet<br />
om 2,0 % överskott i förhållande till skatter<br />
och bidrag. Överskottet uppgår till 1,6 %. Det<br />
ackumulerade resultatet för de senaste fem åren<br />
ligger på 6,8 Mkr. Det ger motsvarande värde för<br />
2007–<strong>2011</strong> på 0,6 %. Avvikelser från budget<br />
finns att läsa nedan under rubriken budgetföljsamhet<br />
och prognossäkerhet.<br />
Skatteintäkter och statsbidrag slutar på 239,6<br />
Mkr för <strong>2011</strong>, vilket är en försämring med 1,8<br />
Mkr jämfört med 2010. En viktig skillnad mellan<br />
åren är olika statsbidrag som erhållits. Det har<br />
betalats ut statliga stöd till den <strong>kommun</strong>al ekonomiska<br />
utjämningen och även rena konjunktur-<br />
År<br />
Bokslut <strong>2011</strong> <strong>Boxholms</strong> <strong>kommun</strong><br />
Förvaltningsberättelse<br />
stöd, framförallt under 2010. Skillnaden bara i<br />
dessa stöd mellan åren är cirka 3,5 Mkr lägre<br />
<strong>2011</strong>.<br />
Diagram kostnader och intäkter, 2007-<strong>2011</strong><br />
250 000<br />
240 000<br />
230 000<br />
220 000<br />
210 000<br />
200 000<br />
190 000<br />
Verksamhetens<br />
nettokostnad<br />
Skatteintäkter och<br />
statsbidrag<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong><br />
211 775 222 646 224 141 231 625 234 722<br />
212 400 219 076 223 596 241 409 239 586<br />
Finansnetto -514 -867 -1 132 -850 -971<br />
Resultat 112 -4 436 -1 676 8 934 3 893<br />
10 000<br />
8 000<br />
6 000<br />
4 000<br />
2 000<br />
0<br />
-2 000<br />
-4 000<br />
-6 000<br />
Relationen mellan verksamhetens nettokostnader<br />
och skatteintäkter/statsbidrag visar hur stor<br />
andel som måste finansieras på alternativt sätt.<br />
Om verksamhetens nettokostnad överstiger<br />
100 % av skatteintäkter och statsbidrag betyder<br />
det att den delen måste finansieras av egna<br />
medel.<br />
Verksamhetens nettokostnadsandel av skatteintäkter<br />
och statsbidrag uppgick till 98 %. Det är en<br />
ökning med 2 procentenheter jämfört mot 2010,<br />
men ligger ändå på en bra nivå. Att värdet ligger<br />
på max 98 % är viktigt på grund av det finansiella<br />
målet att ha 2 % överskott i relation till skatter<br />
och bidrag. De både måtten är dock inte exakt<br />
lika, skillnaden mellan måtten är de finansiella<br />
kostnaderna. Därav är resultatet i relation till<br />
skatteintäkter och utjämningen endast 1,6 %.<br />
Enbart verksamhetens nettokostnad uppgick till<br />
234,7 Mkr vilket är en ökning med endast 1,3 %<br />
jämfört med 2010.<br />
Nettokostnadernas andel av skatteintäkter<br />
och <strong>kommun</strong>alekonomisk utjämning<br />
102,0%<br />
101,0%<br />
100,0%<br />
99,0%<br />
98,0%<br />
99,7%<br />
97,0%<br />
101,6%<br />
100,2%<br />
98,0%<br />
96,0%<br />
95,9%<br />
95,0%<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong><br />
11 (51)
Change language