Årsredovisning 2012 - Gävle kommun
Årsredovisning 2012 - Gävle kommun
Årsredovisning 2012 - Gävle kommun
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finansiell analys av koncernen<br />
Fördjupning<br />
Sammanfattning av den ekonomiska utvecklingen och<br />
ställningen i <strong>kommun</strong>koncernen.<br />
Ingående juridiska personer<br />
I koncernen <strong>Gävle</strong> <strong>kommun</strong> ingår nämnder, helägda<br />
bolag, <strong>kommun</strong>alförbund och intresseföretag. För en<br />
mer utförlig beskrivning av de olika verksamheterna<br />
hänvisas till respektive avsnitt om <strong>kommun</strong>ens<br />
nämnder och bolag.<br />
Väsentliga händelser<br />
• Provdrift har kommit igång i den nybyggda biobränslepannan<br />
i Bomhus Energi AB i syfte att<br />
säkerställa fj ärrvärmeleveranserna i <strong>Gävle</strong> på ett<br />
miljömässigt och ekonomiskt eff ektivt sätt.<br />
• Färdigställt ny oljekaj – Sveriges modernaste.<br />
• Fortsatta infrastrukturinvesteringar för tillväxt och<br />
ökad konkurrenskraft i <strong>Gävle</strong> Hamn.<br />
• Byggnation av en sporthall på Testebo och en ny<br />
ridsportanläggning i Skogmur har påbörjats.<br />
• Processer för att skapa bättre förutsättningar för alla<br />
elever att kunna nå målen.<br />
• Extra satsning inom park och gata har genomförts.<br />
• Lagen om valfrihet LOV har införts.<br />
• Förstärkt familjehemsvårdnad har påbörjats.<br />
• Ökning av den regionala samverkan genom ett<br />
fl ertal utvecklingsprojekt mellan infrastrukturbolag<br />
och näringslivet.<br />
• Nya lägenheter för särskilt boende öppnade på<br />
Brynäs.<br />
• Förnyelse av Andersbergs Centrum tilldelades SABOs<br />
bopris.<br />
• Översiktsplan Norrlandet med beslut om VA-lösning<br />
och framtagande av VA-plan för <strong>Gävle</strong> <strong>kommun</strong>.<br />
• Invigning av två ombyggda skolor Lillhagen i<br />
Bomhus och Polhem P2.<br />
• Projektet Sabba Suger har lett till minskade skadekostnader<br />
i skolorna.<br />
• Ekonomiska oegentligheter har lett till granskning<br />
av Utbildning och arbetsmarknadsnämndens<br />
rutiner och interna kontroll kopplat till budget och<br />
uppföljningsprocess samt för manuella utbetalningar.<br />
• Arbete med införande av nytt aff ärssystem Agresso<br />
och målstyrning.<br />
• Arbete med försäljning av Fjärran Höjder badet och<br />
nytt avtal med Brynäs Arena.<br />
Årets resultat – koncernen<br />
För åttonde året i rad visar <strong>kommun</strong>koncernen en<br />
stabil resultatutveckling. Resultatet efter skatt<br />
uppgick till 296,6 (323,2) mnkr, varav <strong>kommun</strong>en<br />
32 Finansiell analys av koncernen<br />
151,7 (258,7) mnkr, <strong>Gävle</strong> Stadshuskoncernen 201,5 (87,3)<br />
mnkr och övriga innehav och koncernjusteringar -56,6<br />
(-22,8) mnkr.<br />
Årets resultat – <strong>kommun</strong>ens nämnder<br />
Det samlade överskottet för <strong>kommun</strong>en uppfyllde<br />
målet för god ekonomisk hushållning. Överskottet för<br />
<strong>kommun</strong>en inklusive realisationsvinster och exploateringsresultat<br />
uppgick till 151,7 (258,7) mnkr. Justeras<br />
resultatet för realisationsvinster och exploateringsresultat<br />
40,6 (255,0) mnkr, nedskrivningar och avsättningar<br />
för återställande av deponier -1,0 (-80,0) mnkr<br />
samt återbetalning från FORA med 78,8 mnkr uppgick<br />
resultatet till 33,3 (106,9) mnkr. Skatteintäkter, generella<br />
bidrag och utjämning uppgick sammantaget till 4 377,7<br />
(4 346,4) mnkr, en ökning med 31,3 (147,8) mnkr.<br />
Obalanser fi nns inom delar av den skattefi nansierade<br />
verksamheten. Fem nämnder redovisade ett<br />
underskott mot budget på sammanlagt 61,1 (121,9)<br />
mnkr. Socialnämnden, Omvårdnadsnämnden och<br />
Tekniska nämnden svarade för merparten av underskottet.<br />
Årets resultat –<strong>Gävle</strong> Stadshuskoncernen<br />
<strong>Gävle</strong> Stadshuskoncernen redovisade ett resultat efter<br />
fi nansnetto på 154,9 (110,2) mnkr. I resultaten ingår<br />
realisationsvinster vid försäljningar av anläggningstillgångar<br />
med 1,2 (8,7) mnkr och nedskrivningar av<br />
anläggningstillgångar i energisektorn med 39,9 (27,0)<br />
mnkr. Efter justering för dessa poster uppgick resultatet<br />
till 193,6 (128,5) mnkr, en förbättring med 65,1<br />
mnkr. Årets betydligt förbättrade resultat förklaras av<br />
prisjusteringar och högre volym för energisektorn.<br />
Prisjusteringar och en hög uthyrningsgrad och lägre<br />
underhållskostnader för Gavlefastigheter AB. En hög<br />
uthyrningsgrad och lägre avskrivningar samt låga<br />
räntor för AB Gavlegårdarna. Hamnverksamheten har<br />
en resultatförsämring beroende på en betydligt lägre<br />
hyresintäkt för olja. Alla fyra dotterbolagen överträffade<br />
budgeterade resultat.<br />
Årets resultat efter skatt och minoritetsandelar<br />
uppgick till 201,5 (87,3) mnkr.<br />
Årets resultat – Övriga verksamheter<br />
Resultaten efter fi nansnetto i de övriga verksamheterna<br />
uppgick tillsammans till 4,3 (-0,1) mnkr, ett<br />
högre resultat med 4,4 mnkr, till största delen hänförligt<br />
till försäkringsbolagen. Resultaten beräknas så att<br />
endast ägda andelar av räkenskapsposterna tas med i<br />
koncernredovisningen. I övriga verksamheter ingår<br />
tre <strong>kommun</strong>alförbund, sex intressebolag samt <strong>Gävle</strong><br />
Vatten AB.
Change language