à rsredovisning 1.61 MB - Ovako AB

koncernens finansiella rapporterNot 1. försäljning PER GEOGRAFISKT OMRÅDEKoncernens geografiska indelning utgörs av 6 försäljningsområden, se tabell nedan.Koncernen hade inga intäkter före förvärvet av Ovako-bolagen den 29 september 2010, dvs uppgifterna i tabellen för 2010 avser endast periodendärefter.Upplysningar om segment enligt IFRS 8 har inte redovisats då det inte är obligatoriskt för de företag vars aktier inte är noterade.Upp ställningennedan upprättas därför utifrån reglerna i årsredovisningslagen.Försäljning (externa intäkter), baserat på kundens geografiska lokalisering2011 NordenFörsäljning av varorVästeuropaexkl Norden Östeuropa Nordamerika AsienRestenav världenKoncernenMEUR 434,9 518,7 91,3 50,1 12,9 12,7 1 120,6% 38,8 46,3 8,1 4,5 1,1 1,1 100,02010-07-02 – 2010-12-31 NordenFörsäljning av varorVästeuropaexkl Norden Östeuropa Nordamerika AsienRestenav världenKoncernenMEUR 106,0 110,3 20,4 10,1 3,3 2,7 252,8% 41,9 43,6 8,1 4,0 1,3 1,1 100,0Not 2. RÖRELSEFÖRVÄRVInga förvärv har gjorts under 2011.Triako Midco AB grundades 2 juli 2010 i Stockholm, Sverige. Bolagetägs av Triako Holdco AB (org. nr 556813-5379).2 juli 2010 bildade Triako Holdco AB holding företagen TriakoMidco AB och Triako AB, som senare bytte namn till Ovako AB. Den29 september 2010 köpte Ovako AB samtliga aktier i de svenska bolagenOvako Bar AB, Ovako Bright Bar AB,Ovako Hofors AB och OvakoTube & Ring AB från Ovako Holdings AB (ägt av Ovako HoldingsBV/ Pampus familjen i Tyskland). Den 7 juli 2010 grundade Ovako ABett holdingbolag som heter Triako Finco AB, som den 20 augusti 2010grundade ett finskt Holding bolag vid namn Triako Finco Oy, som senarebytte namn till Ovako Finland Oy. Den 29 september 2010 köpte OvakoFinland Oy samtliga aktier i Ovako Imatra Oy Ab (fd Ovako Bar OyAb) från Ovako Holdings AB. Det totala priset för förvärvet uppgick till131 MEUR. Produktionen i de uppköpta företagen inkluderar låglegeratstål och kolstål i form av stänger, rör, ringar och komponenter till industriersom främst arbetar med tunga fordon, bilar och maskinteknik.Enligt IFRS standard om rörelseförvärv har värdet på förvärvadeverksamheter beräknats till verkligt värde per den 29 september 2010.Justeringar till det verkliga värdet har senare gjorts på värdet påmateriella anläggningstillgångar och lager.Om företaget hade grundats och förvärven hade skett den förstajanuari 2010, hade nettoförsäljningen i koncernen uppgått till cirka 861MEUR och rörelseresultatet (EBIT) till 67 MEUR under förutsättningatt förvärvspriset hade varit samma och att samma justeringar för verkligtvärde skulle ha gjorts per den första januari 2010.Följande värden visar det verkliga värdet på de förvärvade tillgångarnavid förvärvet.Verkligt värde av förvärvade nettotillgångarMEUR 2010Materiella anläggningstillgångar 363,4Immateriella anläggningstillgångar 3,9Finansiella anläggningstillgångar 0,7Uppskjuten skattefordran 15,3Varulager 190,4Kundfordringar 115,3Övriga finansiella tillgångar 7,2Aktuella skattefordringar 0,5Övriga kortfristiga fordringar 16,5Likvida medel 15,1Totala tillgångar 728,3Uppskjuten skatteskuld -66,2Avsättningar -77,3Långfristiga räntebärande skulder -305,5Övriga långfristiga skulder -0,3Kortfristiga räntebärande skulder -0,9Leverantörsskulder -63,5Aktuella skatteskulder -13,9Kortfristiga finansiella skulder -5,7Övriga kortfristiga skulder -63,7Summa nettotillgångar 131,4Summa köpeskilling 131,4Minskat med:Förvärvade likvida medel och motsvarande -15,1Kassaflödeseffekt 116,3Transaktionskostnader redovisade i rörelsens kostnader 12,5Bruttovärdet på kundfordringarna per förvärvsdagen uppgick till 115MEUR. Ingen fordran har skrivits ned då bolaget förväntas erhålla heladet kontraktuella beloppet.32 | Triako Midco AB (org nr 556813-5361) Årsredovisning 2011