KBAB - årsredovisning 2016
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
ÅRSREDOVISNING<br />
<strong>2016</strong>
INNEHÅLLSFÖRTECKNING & SIFFROR<br />
VD HAR ORDET<br />
INNEHÅLL<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
3 .............. VD har ordet<br />
4 .............. Nytt arbetssätt i våra<br />
områden<br />
6 .............. Underhåll och investeringar<br />
8 .............. Miljö<br />
9 .............. Köpings Kabel-TV AB<br />
10 .............. Hake sätter fart på<br />
bostadsmarknaden<br />
12 .............. Några händelser <strong>2016</strong><br />
13 .............. Förvaltningsberättelse<br />
15 .............. Resultat- & Balansräkning<br />
16 .............. Balansräkning<br />
17 .............. Kassaflödesanalys<br />
18 .............. Noter<br />
23 .............. Revisionsberättelse<br />
35 .............. Femårsöversikt<br />
36 .............. Styrelse, ledning &<br />
personalrepresentanter<br />
38 .............. Lägenhetsstatistik<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
25 .............. Förvaltningsberättelse<br />
26 .............. Resultat- & Balansräkning<br />
28 .............. Noter<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
30 .............. Förvaltningsberättelse<br />
31 .............. Resultat- & Balansräkning<br />
32 .............. Noter<br />
Sveavägen/Torggatan år 1970<br />
Snart fyller vi 100 år!<br />
Det kommer vi att fira hela 2017. Bland annat kommer vi<br />
att bjuda in till en utställning på Nibbletorget där vi kommer<br />
att presentera vår historia från 1917 fram till nu.<br />
1916 rasade det första världskriget<br />
ute i Europa. Sverige höll sig<br />
utanför kriget, men här hemma<br />
kände ändå alla av kristiderna. Det<br />
var ransoneringar och ont om det<br />
mesta. Nya och bättre bostäder<br />
behövdes. Många familjer trängdes<br />
i för få rum och de sanitära<br />
förhållandena var ofta dåliga. De<br />
styrande i Köping började därför<br />
under den här tiden diskutera<br />
behovet av nya bostadshus med<br />
smålägenheter.<br />
AKTIEBOLAGET FÖR<br />
SMÅLÄGENHETER<br />
Den 24 maj 1917 höll stadsfullmäktige<br />
sammanträde i Köpings<br />
rådhus. Man beslutade då att<br />
starta ett lokalt byggnadsbolag<br />
som kunde ta hand om de framtida<br />
byggplanerna. Köpings stad<br />
tecknade stamaktier i det projekterade<br />
”Byggnadsaktiebolaget för<br />
smålägenheter” för tio tusen kronor<br />
och tillhandahöll tre tomter för<br />
att byggandet skulle komma igång<br />
direkt. Aktiebolaget för smålägen-<br />
heter i Köping registrerades den 16<br />
november 1917.<br />
Direkt efter bolagets bildande började<br />
man bygga två bostadshus. Det<br />
ena huset i kvarteret Kare 2 (Villagatan)<br />
och det andra i Ögrim 4, som<br />
blev det nya namnet på bostadskvarteret<br />
vid Hyttan (Järnvägsgatan).<br />
Båda husen blev klara för inflyttning<br />
i december 1917.<br />
Så börjar vår 100-åriga historia…<br />
VAD HÄNDE SEN?<br />
Är du nyfiken på att veta mer om<br />
<strong>KBAB</strong>:s historia är du välkommen att<br />
besöka vår kommande utställning på<br />
Nibbletorget.<br />
För andra året i rad knackade vi dörr för<br />
att dela ut en hyresgästenkät till våra<br />
hyresgäster. Vi var uppemot 15 anställda<br />
som en kväll i augusti delade ut enkäter.<br />
Jag själv deltog och fick då chansen att diskutera<br />
både lösningar och problem med flera<br />
av hyresgästerna.<br />
Ett av de serviceområden som vi inte har levt upp till<br />
enligt tidigare enkäter är de förväntningar som våra hyresgäster<br />
har på oss gällande ”rent och snyggt”. Åren<br />
2014-2015 uppnådde vi låga 72 %, vilket vi inte var nöjda<br />
med. Vi insåg att vi måste bli bättre, och en satsning<br />
påbörjades. När <strong>2016</strong> års resultat presenterades kunde<br />
vi glädjande visa en förbättring av resultatet på ”rent<br />
och snyggt” med drygt 5 procentenheter upp till 77,7 %.<br />
TRYGGHETSSKAPANDE<br />
Vi har under året fokuserat extra på trygghetsskapande<br />
åtgärder i våra områden. Genom trygghetsvandringar<br />
och förbättringar av belysningen samt undanröjning av<br />
buskage har tryggheten ökat. Förra året berättade jag<br />
att vi arbetat med att tydliggöra ansvarsområden och<br />
att delegera ut ansvaret i organisationen för att på så<br />
sätt komma närmare våra hyresgäster. Syftet är bland<br />
annat att de ska kunna känna igen vår personal och förhoppningsvis<br />
uppleva ökad trygghet och få en snabbare<br />
personlig service. Ett steg i den riktningen är att vi under<br />
året flyttade kontoret på Östanåsgatan till Dybecksgatan.<br />
Vi har två team på Dybecksgatan som ansvarar för olika<br />
områden.<br />
Vår förhoppning är att servicen till våra hyresgäster ska<br />
bli bättre efter förändringarna.<br />
BOSTADSMARKNADEN OCH NYPRODUKTION<br />
Jag har tidigare berättat om efterfrågan på våra lägenheter,<br />
vi noterade ett rekord i Kolsva nyligen där 130<br />
intresseanmälningar kommit in på en lägenhet. Situationen<br />
är inte bättre i Köping, det kan ta flera år för att få<br />
en bostad idag.<br />
Den 1 juli respektive den 15 september hade vi inflyttning<br />
i kvarteret Hake, totalt 81 hyresgäster. Det hela fungerade<br />
riktigt bra, även om det var några röriga dagar. Jag<br />
kan med glädje konstatera att vi lockat hit flera personer<br />
från andra kommuner, många villaägare och omflyttning<br />
av interna hyresgäster. Detta har genererat flyttkedjor<br />
som också bidrar positivt till hela kommunen.<br />
Vi har planerat för ytterligare nybyggnation med cirka 60<br />
lägenheter i två sexvåningshus i kvarteret. Går allt som vi<br />
har planerat kommer den nya stadsdelen totalt att innehålla<br />
cirka 140 nyproducerade lägenheter.<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Inom Köpings Kabel-TV AB har vi under <strong>2016</strong> påbörjat<br />
första etappen av tre för att installera fiber på landsbygden<br />
till cirka 300 hushåll i Himmeta. Projektet beräknas<br />
bli klart i slutet av 2017. Tillströmningen av nya kunder<br />
och efterfrågan på våra tjänster är fortsatt god. <strong>2016</strong><br />
fick vi nästan 600 nya bredbandskunder. För att kunna<br />
hantera den ökade efterfrågan kommer vi att anställa<br />
personal för att bibehålla en hög servicenivå på våra<br />
tjänster.<br />
FRAMÅT!<br />
<strong>KBAB</strong> fyller 100 år 2017 vilket förhoppningsvis kommer<br />
att märkas under året. Just nu förbereder vi vissa aktiviteter,<br />
framförallt tycker jag att det ska bli spännande med<br />
den utställningen som kommer att visa tidstypiska miljöer<br />
från 1917 fram till nutid.<br />
Vi har under året arbetat fram en ny affärsplan med sikte<br />
på år 2025. Framöver kommer vi att konkretisera vad vi<br />
som bolag vill stå för och hur vi vill uppfattas.<br />
Framförallt kommer vi arbeta vidare med vår vision;<br />
– Genom att erbjuda ett hållbart, tryggt boende präglat<br />
av omtanke får vi våra hyresgäster att bo med framtidstro.<br />
Väl mött<br />
Köping i februari 2017<br />
Peter Landin<br />
VD<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 2 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 3
NYTT ARBETSSÄTT I VÅRA OMRÅDEN<br />
V<br />
i arbetar kontinuerligt med att förbättra vår organisation<br />
och med hjälp av hyresgästenkäter får vi in bra<br />
underlag på hur hyresgästerna uppfattar boendet och<br />
den service de får av oss. Det har nu lett till att vi har effektiviserat<br />
oss och infört ett nytt arbetssätt ute i områdena.<br />
Många hyresgäster uppskattar oss personalen som arbetar ute bland<br />
som hyresvärd och tycker att vi är fastigheterna. Vi tror att detta leder<br />
på väg åt rätt håll men också att det till en ökad trygghet, snabbare och<br />
finns saker vi behöver förbättra. Vi vill tydligare återkoppling samt bättre information<br />
om vad som är på gång i<br />
uppfattas som en värd som lyssnar<br />
på sina hyresgäster, visar engagemang,<br />
är synliga och skapar trygg-<br />
området.<br />
het. För att vi ska fortsätta utvecklas OLIKA TEMAN<br />
i den riktningen införde vi under året Ett nytt arbetssätt tar tid att implementera<br />
och nya rutiner kommer att<br />
ett nytt arbettssätt med serviceteam<br />
på samtliga våra områden och kommunala<br />
fastigheter.<br />
vi fokuserat på olika arbetsteman,<br />
skapas efter vägen. Inledningsvis har<br />
först ut var trygghet. Vi började med<br />
SERVICETEAM<br />
att genomföra trygghetsvandringar<br />
Ett serviceteam består av kundvärd, och inventera eventuella brister i det<br />
fastighetsskötare, reparatör, lokalvårdare<br />
och drifttekniker. Det nya av belysning och ljusinsläpp.<br />
yttre säkerhetsskalet samt översyn<br />
arbetssättet får till följd att hyresgästerna<br />
får ”egen” personal som arbetar<br />
i området. Förhoppningen med vara en ännu bättre hyresvärd och<br />
För oss går nu resan vidare mot att<br />
områdesbaserad personal är att vi genom denna förändring är vi på god<br />
lättare ska kunna förstå och se vad väg!<br />
varje specifikt område har för behov<br />
och att hyresgästerna känner igen<br />
SERVICEINDEX<br />
Ta kunden på allvar 86,9% 88,8%<br />
Hyresgästenkät<br />
<strong>2016</strong><br />
För tredje året i rad delades en<br />
hyresgästenkät ut. Även den här<br />
gången delade vi ut den till hälften<br />
av alla hyresgäster. Undersökningen<br />
genomfördes under<br />
hösten och det visade sig att serviceindex<br />
stigit till 81,8 % (80,5 % år 2015).<br />
Svaren i enkäten visade att vi blir bättre inom flera områden,<br />
bland annat på att omsätta det hyresgästerna efterfrågar<br />
i praktiken. Det framgår även att vi måste bli bättre på att<br />
återkoppla och utföra arbetet enligt utsatt tid. Vi kommer nu<br />
att fortsätta utveckla vårt nya arbetssätt och ta nya krafttag<br />
för att skapa ett ännu bättre boende.<br />
NY MÄTNING<br />
Nu tar vi en paus med enkäter och nästa hyresgästenkät<br />
kommer tidigast att utföras om två år. Då kommer vi att fråga<br />
alla hyresgäster hur de uppfattar boendet. Vår förhoppning<br />
är att nå upp till de långsiktiga målen (2019) som vi har<br />
fastslagit i bilden nedan.<br />
Här vill vi vara<br />
2014 2015 <strong>2016</strong> 2019<br />
-11,1%<br />
88,9%<br />
89,5%<br />
Trygghet 73,3% 76,6%<br />
-21,9%<br />
78,1%<br />
79,1%<br />
Rent och snyggt 71,6% 72,6%<br />
-22,3%<br />
77,7%<br />
79,8%<br />
Hjälp när det behövs 79,1% 84,5%<br />
-17,2%<br />
82,8%<br />
89,0%<br />
SERVICEINDEX 77,8% 80,5%<br />
-18,2%<br />
81,8%<br />
84,2%<br />
Mycket bra (<strong>2016</strong>)<br />
Ganska bra (<strong>2016</strong>)<br />
-50% 0,0% 50,0% 100,0%<br />
Inte så bra (<strong>2016</strong>)<br />
2014<br />
•<br />
Dåligt (<strong>2016</strong>)<br />
2015<br />
Ett av våra åtta serviceteam. Detta team ansvarar för Skogsborg och Tunadalsgatan 26.<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 4 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 5
UNDERHÅLL OCH INVESTERINGAR<br />
AVSLUTADE OCH PÅBÖRJA-<br />
DE PROJEKT<br />
Rotrenoveringsprojektet i Kolsva påbörjades<br />
2015. Totalt handlade det<br />
om 67 lägenheter fördelade i tre<br />
fastigheter med renoveringsbehov.<br />
Nu i somras avslutades projektet då<br />
lägenheterna på Ekvägen 9 blev inflyttningsklara.<br />
Renoveringstiden för varje fastighet<br />
har varit cirka sex månader och under<br />
den tiden har hyresgästerna fått<br />
flytta till en tillfällig bostad hos oss.<br />
Nyrenoverad lägenhet på Ekvägen 9<br />
F<br />
lera stora byggprojekt<br />
som nybyggnationen i<br />
området Hake och rotrenoveringen<br />
på Ekbacken<br />
avslutades <strong>2016</strong>. Därtill har<br />
sedvanliga renoveringar, förbättringar<br />
och investeringar<br />
genomförts för att skapa ett<br />
hållbart, tryggt och bättre<br />
boende.<br />
Under året har utemiljön varit ett fokusområde.<br />
I samtliga områden har<br />
en översyn av framförallt grönytor,<br />
utomhusbelysning och lekplatser genomförts.<br />
Även ett antal entréer har<br />
genomgått en förbättring eller förnyelse.<br />
GRÖNOMRÅDEN<br />
En viktig trygghetsfaktor förutom<br />
bra utomhusbelysning är det dagliga<br />
ljusinsläppet i områdena. Robert<br />
Eriksson som är arbetsledare för<br />
fastighetsskötarna berättar att ett<br />
omfattande arbete med att se över<br />
träd och buskar över hela beståndet<br />
har genomförts.<br />
– Vi kallar det för trädvård, med<br />
det menar vi att vi beskär och gallrar<br />
ur träd och buskar. I vissa fall där träden<br />
och buskarna har blivit alldeles<br />
för stora och tar över grönområdena<br />
blir vi tvungna att ta bort dessa.<br />
Detta leder till bättre ljusinsläpp och<br />
öppnare områden samtidigt som det<br />
också blir en trygghetsfaktor, förklarar<br />
Robert.<br />
NYA ENTRÉER<br />
Förbättrade och tillgängliga entréer<br />
har tillsammans med bättre ljusin-<br />
Borttagning av träd på Skogsborgg<br />
Nya entréer på Kihlmansgatan 7<br />
släpp och upplysta områden bidragit<br />
till att trygghetskänslan har ökat. Det<br />
visar sig även i resultatet från hyresgästundersökningen<br />
där resultatet<br />
kring just den frågan har förbättrats<br />
gentemot förra mätningen. Nya och<br />
välkomnande entréer har följande<br />
fastigheter fått:<br />
• Kihlmansgatan 3 och 7<br />
• Väpnaregatan 2<br />
• Byjordsgatan 1 och 3<br />
• Nibblesbackevägen 19<br />
• Mariebergsgatan 12 och 14<br />
– Det har gått väldigt bra och det<br />
är skönt att sista etappen är klar.<br />
Hyresgästerna har haft bra tålamod,<br />
det är ju omständigt att behöva flytta<br />
till en tillfällig bostad under en tid.<br />
Men jag tror det var värt det när de<br />
nu fick komma tillbaka till så fina lägenheter,<br />
berättar Anita Kivimäki<br />
som är kundvärd i Kolsva.<br />
LEKPLATSER<br />
Nya och uppfräschade lekplatser är<br />
ett arbete som vi har jobbat med<br />
under en längre tid, <strong>2016</strong> färdigställdes<br />
bland annat lekplatser i följande<br />
områden:<br />
• Bergtorpet, Kolsva<br />
• Hushagen<br />
• Karlsdal<br />
• Nyckelberget<br />
• Skogsborg<br />
• Vivelgatan<br />
OMMÅLNING<br />
Markbostäderna med den orangegula<br />
färgen på Fågelvägen har varit<br />
synonymt med området sedan det<br />
färdigställdes sommaren 1980. Under<br />
året var det äntligen dags för ommålning,<br />
och då med en ny färgkulör.<br />
– Bostäderna har varit i behov av<br />
en ommålning och då är det extra kul<br />
att det blev en ny färg också, berättar<br />
Michael Gerdsdorff som är kundvärd<br />
i området.<br />
före<br />
Lekplats på Bergsgatan<br />
Etapp 1<br />
Fågelvägen 2-14<br />
målades <strong>2016</strong><br />
Etapp 2<br />
Fågelvägen 16-30<br />
målas 2017<br />
efter<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 6 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 7
MILJÖ<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Vårt miljöarbete är viktigt och vi tar ett<br />
stort ansvar för att minska vår klimatoch<br />
miljöpåverkan.<br />
När vi nu lägger år <strong>2016</strong> till handlingarna så kan vi<br />
blicka tillbaka mot ett såväl händelserikt som framgångsrikt<br />
år. ”Ropen skalla, fiber till alla” känns som<br />
ett mantra som väl kan beskriva det gångna året.<br />
På denna sida redovisar vi tre av våra sex miljömål för<br />
<strong>KBAB</strong>. Målet för minskad vattenanvändningen har tagits<br />
bort och följs enbart i mätplanen. Det är svårt att påverka<br />
användningen av vatten då det idag bor fler hyresgäster<br />
i lägenheterna än tidigare.<br />
I diagrammen redovisas den gröna linjen som utfall och<br />
den blåa linjen visar vilka årsmål vi har att arbeta med<br />
framöver till år 2020.<br />
Fiberutbyggnaden går just nu i ett<br />
rasande tempo och ordet fiber har<br />
gått från att vara ett för allmänheten<br />
relativt okänt begrepp till att vara<br />
något som nästan varje människa nu<br />
känner till och dessutom efterfrågar.<br />
Köpings Kabel-TV anslöt den första<br />
villan till fiber redan 2009, långt innan<br />
de allra flesta andra operatörernas<br />
fibererbjudanden, och långt innan<br />
gemene man hade någon större<br />
vetskap om själva begreppet fiber.<br />
När vi nu blickar framåt ser vi att efterfrågan<br />
kommer att vara fortsatt<br />
stor vad gäller framförallt snabba<br />
och tillförlitliga bredbandstjänster,<br />
både i tätort och på landsbygd. Allt<br />
fler lever ett liv där man är ständigt<br />
uppkopplad med omvärlden, och<br />
marknaden för det uppkopplade och<br />
digitala hemmet är än så länge bara<br />
i sin linda. Vi måste givetvis vara ”på<br />
tå” och följa med i utvecklingen för<br />
att även fortsättningsvis leverera det<br />
kunderna förväntar sig.<br />
TRANSPORTER OCH<br />
MINSKAD FOSSIL<br />
KOLDIOXID<br />
Under året har vi ersatt bensinoch<br />
dieselbilar med fem biogasbilar<br />
samt en elbil vilket minskar<br />
koldioxidutsläppen ytterligare från<br />
våra transporter.<br />
Vi har också sett över fördelningen<br />
av firmabilar inom våra områden<br />
samt att man enkelt ska<br />
kunna boka cykel eller poolbil vid<br />
behov. I en av våra dieselbilar tankar<br />
vi nu Bio HVO diesel. Denna<br />
diesel görs av slakteriavfall och<br />
vegetabiliska oljor och är därför<br />
fossilfri.<br />
ENERGIPROJEKT<br />
Vi har under <strong>2016</strong> arbetat för att<br />
minska energianvändning i våra fastigheter.<br />
Energiprojekt Nordlund färdigställdes<br />
under början av året med<br />
ny styr- och reglerteknik. Vid Scheele-<br />
ENERGIANVÄNDNING<br />
gatan 31 och Stora gatan 1 har nya<br />
mer energieffektiva ventilationsaggregat<br />
installerats. Vattenbesparingsprojekt<br />
har genomförts på Ullvibackar<br />
och Nyckelbergsvägen 53.<br />
Spinnerigatan 1 och 3 Ringvägen 57<br />
60 kWh/m 2 169,8 kWh/m 2<br />
Under sommaren <strong>2016</strong> har inflyttning skett i två nya punkthus vid Spinnerigatan.<br />
De nybyggda husen har en energianvändning på endast 60 kWh/m².<br />
Våra övriga fastigheter har en genomsnittlig energianvändning på 169,8<br />
kWh/m² och är byggda mellan år 1925 - 1994.<br />
Till en början var intresset ganska<br />
svalt bland framförallt våra befintliga<br />
kunder.<br />
Varför byta från koppar till fiber när<br />
mitt kabel-modem fungerar så fantastiskt<br />
bra har varit en vanligt återkommande<br />
fråga. Nu ett antal år<br />
senare vet de allra flesta bättre. Inte<br />
minst tack vare det utrymme fiberutrullningen<br />
har fått i massmedia och<br />
inom politiken.<br />
STORT FÖRTROENDE<br />
Vi är både stolta och glada över det<br />
stora förtroendet våra kunder ger<br />
oss att leverera de TV- och bredbandstjänster<br />
som efterfrågas. Att<br />
leverera bredband och TV-tjänster<br />
kan många göra, men att göra det<br />
med passion, glädje och hög servicenivå<br />
är inte riktigt lika enkelt. Tack<br />
vare vår lokala närvaro, personliga<br />
service och våra kompetenta medarbetare<br />
har vi på ett framgångsrikt<br />
sätt lyckats skilja oss från mängden<br />
och har dagligen nöjet att välkomna<br />
nya kunder hos oss. Vi är extra stolta<br />
över vårt fina NKI (nöjd kundindex)<br />
som ligger en bra bit<br />
över genomsnittet för branschen.<br />
SAMFÖRLÄGGNING<br />
Genom kloka samförläggningar med<br />
andra aktörer har vi lyckats med att<br />
expandera vårt fibernät till att även<br />
omfatta fler och fler delar av landsbygden.<br />
Just utbyggnad på landsbygden<br />
ställer en hel del nya krav på oss<br />
som leverantör och vi ställs inför en del<br />
nya utmaningar längs vägen. Det är givetvis<br />
resurskrävande, men samtidigt<br />
spännande, intressant och utvecklande.<br />
HIMMETA<br />
Fiber till Himmeta pågår i skrivande<br />
stund för fullt. Det är ett projekt som<br />
delvis finansieras med EU-medel. Under<br />
andra halvan av 2017 förväntas<br />
detta stora projekt vara slutfört. Totalt<br />
rör det sig om cirka 350 fiberanslutningar<br />
och åtskilliga mil schaktarbeten.<br />
Parallellt med ovan nämnda projekt<br />
kommer 2017 att innebära fortsatt<br />
arbete med fiberanslutningar av de<br />
villaområden i tätorterna som kvarstår.<br />
Vi kommer att se över och förbättra<br />
vår redundans ytterligare, för<br />
att kunna minimera avbrott vid till exempel<br />
strömbortfall och kabelbrott.<br />
Vad gäller TV-utbudet kan vi förvänta<br />
oss ytterligare tekniska förändringar<br />
framöver då allt fler kanaler går över<br />
till att sända enbart i Mpeg4-format.<br />
I praktiken innebär det att allt fler kanaler<br />
kräver en HD-box för att vara<br />
möjliga att ta del av.<br />
Vi ser med tillförsikt fram emot ett<br />
spännande 2017.<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 8 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 9
HAKE SÄTTER FART PÅ BOSTADSMARKNADEN<br />
BOSTADSMARKNADEN<br />
Byggproduktionen av nya hyreslägenheter<br />
har under 2000-talet varit näst<br />
intill obefintlig i Köping. Efterfrågan<br />
på fler bostäder har å andra sidan<br />
inte heller varit särskilt stor under<br />
den tiden men nu är bostadsbristen<br />
ett problem för många kommuner. Vi<br />
har framförallt märkt av en markant<br />
ökning av personer som har ställt sig<br />
i vår bostadskö och numera är det<br />
inte alls ovanligt med uppemot 160<br />
sökande på en och samma lägenhet.<br />
Därför är det extra kul att 81 nya<br />
lägenheter blev inflyttningsklara i det<br />
nya området under året. Första inflyttningen<br />
skedde i juli på Spinnerigatan<br />
1 och i mitten av september på<br />
Spinnerigatan 3.<br />
De nya lägenheterna påverkar inte<br />
bostadsbristen nämnvärt men det<br />
skapar flyttkedjor som är bra och sätter<br />
fart på den annars så tröga bostadsmarknaden.<br />
När vi summerar<br />
inflyttningen på Hake kan vi konstatera<br />
att ungefär 30 % av de inflyttade<br />
hyresgästerna var villaägare, vilket i<br />
sin tur frigjorde uppemot 25 villor i<br />
kommunen. Det kunde sin tur leda<br />
till att yngre familjer fick chansen att<br />
köpa sitt första hus av äldre personer<br />
som bor för stort och har andra<br />
behov. Vi hade även många interna<br />
hyresgäster som flyttade in, vilket är<br />
ett bra betyg för oss som hyresvärd<br />
samtidigt som det blev lediga lägenheter<br />
och nya flyttkedjor inom vårt<br />
bestånd. Nyproduktionen har även<br />
bidragit till inflyttning från andra kommuner,<br />
totalt var det nio hyresgäster<br />
som valde att flytta från andra kommuner<br />
till Köping och kvarteret Hake.<br />
Den centrala stadsbilden har nu ändrats<br />
med de två nya höghusen i centrala<br />
Köping. Vår förhoppning är nu<br />
att bygga ytterligare två höghus innehållande<br />
6 våningar i kvarteret med<br />
inflyttning sommaren/hösten 2018.<br />
Totalt skulle då det nya området bestå<br />
av 142 nya hyreslägenheter.<br />
Magnus trivs i sin trea<br />
Den första juli gick flyttlasset för<br />
Magnus Lindström som var en av de<br />
första hyresgästerna att flytta in på<br />
Spinnerigatan 1. Han var intresserad<br />
av nybyggnationen i området redan<br />
från planeringsstadiet. Det centrala<br />
läget men samtidigt lite avskilt intill<br />
Nyckelbergsparken var det som fångade<br />
hans intresse först. Tidigt hade<br />
han siktat in sig på en trea i hus 1<br />
(närmast Nyckelbergsparken). Balkong<br />
i söderläge skulle det vara och<br />
gärna på våning fem, för utsiktens<br />
skull men ändå inte allt för högt upp,<br />
lagom är bäst.<br />
– Redan när jag såg de första skisserna<br />
på husen började jag fundera<br />
ut vilken lägenhet jag helst ville flytta<br />
in i. Jag trodde nog jag skulle ha bra<br />
chans att få välja lägenhet ganska tidigt<br />
med tanke på att jag har stått<br />
med länge i bostadskön. Långt senare<br />
när uthyrningen påbörjades och<br />
jag blev uppringd och det blev min tur<br />
att välja lägenhet så var valet enkelt,<br />
lägenheten på tre rum och kök som<br />
jag ville ha var tillgänglig, förklarar<br />
Magnus.<br />
Inflyttningen gick bra och han trivs kanon<br />
i lägenheten och området.<br />
– Jag gillar ljusinsläppet och den<br />
öppna planlösningen. Det har varit en<br />
rolig och spännande tid, allt från att<br />
gå förbi utanför området för att se<br />
hur långt de har kommit med ”min”<br />
lägenhet, till inflyttningsdagen som<br />
var lite rörig men det får man räkna<br />
med när många flyttar in samtidigt.<br />
Det är inte alltid man får chansen att<br />
flytta in i nyproduktion med tanke på<br />
att det var längesedan det byggdes<br />
nya hyreshus i Köping, avslutar han.<br />
Hållbara hus –<br />
mindre klimatpåverkan<br />
De nya 8-våningshusen är klassade<br />
som så kallade lågenergihus, där<br />
det ställs höga krav på byggnaden,<br />
värmesystemet, ventilationssystemet<br />
och byggnadsmaterial. Allt för att<br />
minimera energianvändningen och<br />
klimatpåverkan. Fastigheterna beräknas<br />
ha en energianvändning som<br />
ligger under standardvärdena för bostadshus.<br />
78 m 2 solceller är monterade på taken<br />
och fram till årsskiftet har dessa<br />
genererat 6 658 kWh. Den energin<br />
har i sin tur återanvänts i fastigheten,<br />
exempelvis till tvättstugor och<br />
trapphusbelysning.<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 10 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 11<br />
Magnus Lindström
Några händelser <strong>2016</strong><br />
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
JANUARI<br />
Vattenläcka<br />
Året inleddes med en stor vattenläcka<br />
vid ett rör intill vattentornet. Många blev<br />
utan vatten och en del skolor fick till och<br />
med stänga sin verksamhet.<br />
Hyreshöjning<br />
I överenskommelse med Hyresgästföreningen<br />
höjdes hyrorna i genomsnitt<br />
med 0,65 %. Gällande från den 1 mars.<br />
FEBRUARI<br />
Köpings Kabel-TV AB räddar bandy-VM<br />
Det var ovisst om Kabel-TV kunder skulle<br />
få se premiären av bandy-VM. Köpings<br />
Kabel-TV hittade en lösning så att kanal<br />
5 fungerade i nätet.<br />
Områdeskontor Nygård<br />
Bytte adress från Nibblesbackevägen 9<br />
till Nibblesbackevägen 1.<br />
Anund<br />
Vi säljer fastigheten Anund 3 till bostadsrättsföreningen<br />
Anund. Fastigheten består<br />
av två höghus på Scheelegatan.<br />
MARS<br />
Informationsmöte till nya hyresgäster<br />
Blivande hyresgäster på Hake bjöds in<br />
till ett möte på Forum.<br />
Enkätundersökning lokaler<br />
I vårt arbete med förbättringsåtgärder<br />
skickades en enkät ut till skola, äldreomsorg<br />
och övriga lokalerkunder i kommunens<br />
och <strong>KBAB</strong>:s fastigheter.<br />
Fibermöte drog fullt hus<br />
Köpings Kabel-TV AB deltog i ett möte<br />
om framtida fiber på landsbygden. Intresset<br />
var mycket stort.<br />
APRIL<br />
Ommålning Elund<br />
Hyresgästerna fick välja ny kulör på<br />
markbostäderna. Flest röster fick falu<br />
rödfärg och ommålningen började i april.<br />
Hake<br />
Kv Hake blev uttaget i varsel från Byggnads<br />
och en eventuell strejk kunde träda<br />
i kraft den 19 april. Lyckligtvis kom parterna<br />
överens och strejken uteblev.<br />
Vårsopning<br />
Den efterlängtade vårsopningen påbörjades<br />
i våra områden.<br />
Vi är på rätt väg<br />
Lokalenkäten visade att serviceindex för<br />
de kommunala fastigheterna steg med<br />
hela 10 procentenheter från förra undersökningen<br />
2013.<br />
16 år<br />
Nu blev det möjligt för dem som fyllt 16<br />
år att registrera sig i vår bostadskö, tidigare<br />
var gränsen 18 år.<br />
MAJ<br />
Affärsplan<br />
Ledningsgruppen började arbeta med<br />
en ny affärsplan för <strong>KBAB</strong>.<br />
JUNI<br />
Nygårdsfest<br />
Ännu en lyckad Nygårdsfest med många<br />
besökare.<br />
Energiutmaning - Vatten<br />
Vi genomförde en kampanj där vi uppmanade<br />
hyresgästerna att minska sin<br />
vattenförbrukning.<br />
Rot-renovering i Kolsva<br />
I juni avslutas det stora ROT-renoveringsprojektet<br />
då lägenheterna på Ekvägen 9<br />
blev inflyttningsklara.<br />
JULI<br />
Inflytt Hake<br />
Den första juli flyttade de första hyresgästerna<br />
in på Spinnerigatan 1.<br />
AUGUSTI<br />
Stolpjakten<br />
Vi är med och sponsrar evenemanget<br />
stolpjakten.<br />
SEPTEMBER<br />
Utökade öppettider<br />
Kundcenter utökade öppettiderna med<br />
kvällsöppet fram till kl 18 på tisdagarna<br />
efter önskemål från hyresgästerna.<br />
Inflytt på Spinnerigatan 3<br />
Den 15 september flyttade förväntansfulla<br />
hyresgäster in i hus två på Hake.<br />
O’Learys<br />
Vår hyresgäst Palace Bowl ansluter sig<br />
till franchiserestaurangkedjan O’Learys.<br />
Efter en stor ombyggnation slog de upp<br />
portarna i september.<br />
OKTOBER<br />
Skogsborg<br />
Ett arbete med att ersätta den befintliga<br />
bollplanen inne i området med en multisportarena<br />
påbörjades.<br />
Besök av riksdagsledamot<br />
Köpings Kabel-TV AB fick besök av riksdagsledamot<br />
Åsa Eriksson som är ledamot<br />
av Sveriges kommuner o Landstings<br />
Digitaliseringsberedning.<br />
NOVEMBER<br />
Hyresgästenkät <strong>2016</strong><br />
I augusti delades en ny enkät ut och resultatet<br />
för hela beståndet redovisades<br />
till hyresgästerna i Bobladet i novembernumret.<br />
Marknadsundersökning<br />
Inför planeringen av Hake etapp två genomfördes<br />
en marknadsundersökning<br />
på hemsidan. Totalt fick vi in 176 svar.<br />
DECEMBER<br />
Tårtkalas<br />
Trogna hyresgäster firades med tårta<br />
och julblomma.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
ORG NR 556014-9758<br />
Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret <strong>2016</strong>.<br />
Styrelsen och verkställande direktören avger följande <strong>årsredovisning</strong><br />
och koncernredovisning.<br />
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals<br />
kronor. Uppgifter inom parantes avser föregående år.<br />
STYRELSE<br />
Ledamöter utsedda av kommunfullmäktige:<br />
Ordinarie Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Tobias Söderhäll (S)<br />
Stefan Lundborg (V)<br />
Birgitta Andersson (C)<br />
Ersättare Börje Eriksson (S)<br />
Lennart Eriksson (L)<br />
David Sharp (M)<br />
Thomas Wihman (MP)<br />
Av personalorganisationerna utsedda styrelserepresentanter:<br />
Ordinarie Pekka Partanen (Kommunal Bergslagen sektion Köping)<br />
Hans Andersson (Vision)<br />
Tommy Nilsson (Målareförbundet)<br />
Ersättare Ingela Alm-Puurunen (Kommunal Bergslagen sektion Köping)<br />
Niina Koskinen (Vision)<br />
Styrelsen har under året hållit 10 protokollförda sammanträden.<br />
Ordinarie årsstämma hölls den 23 mars <strong>2016</strong>.<br />
REVISORER<br />
Ordinarie Johan Tingström, auktoriserad revisor<br />
Göran Nilsson, lekmannarevisor<br />
Ersättare Emil Forsling, auktoriserad revisor<br />
Bo Nilsson, lekmannarevisor<br />
ÄGARE<br />
Bolaget ägs till 100 % av Köpings kommun.<br />
FÖRETAGSLEDNING<br />
Under verksamhetsåret har Peter Landin varit verkställande direktör.<br />
KONCERNSTRUKTUR<br />
<strong>KBAB</strong> är ett allmännyttigt bostadsföretag som äger och förvaltar hyresfastigheter<br />
innehållande såväl bostäder som lokaler.<br />
Koncernen består av moderbolaget Köpings Bostads AB och de helägda<br />
dotterbolagen <strong>KBAB</strong> Service AB, org nr 556033-7452, samt Köpings<br />
Kabel-TV AB, org nr 556416-0769. Verksamheterna i dotterbolagen<br />
består i att hantera drift och underhåll av Köpings kommuns fastigheter<br />
samt att förse invånarna i Köpings kommun med kabel-TV och internet.<br />
BRANSCHTILLHÖRIGHET<br />
Bolaget är anslutet till SABO, Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag,<br />
samt Fastigo, fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation.<br />
HYRESFÖRHANDLINGAR<br />
Överenskommelse har träffats med Hyresgästföreningen om en hyreshöjning<br />
från den 1 mars 2017 med 0,6 % på bostäder och lokaler med<br />
förhandlingsklausul. Hyran för bilplatser ökar mellan 10-21 kr/mån.<br />
Tillsammans med Hyresgästföreningen driver vi ett projekt med systematisk<br />
hyressättning. Syftet med projektet är att hyran ska spegla hyresgästernas<br />
värderingar. Hyressättningssystemet får till följd att hyreshöjningen<br />
för bostäder varierar inom beståndet mellan 0,35 % upp till 0,95 %.<br />
REDOVISNING OCH RUTINER<br />
På ekonomiavdelningen har <strong>2016</strong> präglats av många anpassningar, avstämningar<br />
och förbättringar av system, rutiner, arbetssätt och dokumentation.<br />
Vi har bland mycket annat genomfört en förbättrad momsavstämning,<br />
utvecklade avstämningsrutiner och koncernspecifika reskontror, allt<br />
i syfte att kvalitetssäkra och effektivisera vårt arbete. Vi har reviderat vår<br />
beställnings- och attestinstruktion. Efter införandet av K3-reglerna för<br />
avskrivningar av byggnader och markanläggningar har konsekvenserna<br />
för <strong>KBAB</strong> landat i för låga avskrivningar med ett snitt på ca 1,7 % på<br />
befintligt fastighetsbestånd och under <strong>2016</strong> har vi därför genomfört ett<br />
projekt som inneburit en genomgång av samtliga fastigheter, införande<br />
av ett antal nya komponenter, omföring av några befintliga komponenter<br />
samt ett antal utrangeringar. Efter denna genomgång landar vi på en<br />
genomsnittlig avskrivning drygt 2 %, vilket bättre speglar fastigheternas<br />
förväntade värdeminskning och kommande investeringsbehov. Projektet<br />
har totalt inneburit en engångskostnad för <strong>2016</strong> för avskrivningar samt<br />
utrangeringar på ca 4 Mkr.<br />
Ett stort arbete har lagts ner under året som en förberedelse inför övergång<br />
till redovisning enligt standard för SABO-företagen, kontoplan Fast-<br />
BAS, och som införs hos oss 2017. Målet är en tydligare redovisning,<br />
enklare analyser och bättre och förenklad benchmarking med övriga i<br />
fastighetsbranschen. Budget för 2017 är lagd enligt den nya standarden.<br />
MARKNAD<br />
Outhyrt<br />
Inga lägenheter fanns lediga för inflyttning vid årets slut. Sammanlagt 8 (44)<br />
lägenheter var stoppade på grund av renovering den 31 december. Kostnader<br />
för outhyrt och rabatter uppgick under året till 4 369 (4 755) tkr. I siffrorna<br />
ingår tomställda lägenheter för ROT-renoveringen i Kolsva som pågick<br />
fram till den 1 juli <strong>2016</strong>. Renoveringens sista etapp är därefter färdigställd.<br />
Omflyttningar<br />
Omflyttningsfrekvensen för bostäder uppgår till 21 % (18 %).<br />
BYGG- OCH UNDERHÅLLSPROJEKT<br />
• Brandlarm har bytts ut på Nygården samt Hagaberg/Ängslund.<br />
• Nyproduktion av 81 lägenheter i kvarteret Hake, Spinnerigatan 1 och 3.<br />
• Stamrenovering på Ekvägen 9.<br />
• Byggnation av Multisportarena på kvarteret Lingonet.<br />
• Ombyggnation till O´Learys-restaurang på Sveavägen.<br />
• Ombyggnation till lokal för ensamkommande flyktingbarn på Nibblesbackevägen<br />
13.<br />
• Nya områdeskontor för egen personal på Nibblesbackevägen 1<br />
samt Dybecksgatan 2.<br />
• Energisparåtgärder ventilation, på Stora gatan 1 A.<br />
• Nygård fick Värmemängdsmätare för koll av energiförbrukning.<br />
• Renovering av lekplatser på Vivelgatan, Odensvivägen, Bergsgatan,<br />
Mariebergsgatan, Dybecksgatan, Karlsdal och Fjärilsgatan.<br />
• Omläggning av tak på Furuvägen 4, Bergslagsvägen 111, Kihlmansgatan<br />
7 samt på garagelängor på Fjärilsgatan.<br />
• Balkongrenovering på Odensvivägen 10 och Ringvägen 59.<br />
• Fönsterbyten utförda på Ringvägen 59 samt på Nyckelbergsvägen 53.<br />
• Byte av ventilationssystem i del av lokalerna i kvarteret Menja.<br />
• Renovering av elanläggningar på Byjordsgatan 8 samt Sveavägen 19.<br />
• Byggnation av nya miljöbodar på Odensvivägen 4 och 6.<br />
• Förnyelse av entréer på Väpnaregatan 2, Nibblesbackevägen 19,<br />
Byjordsgatan 1-3 och Kihlmansgatan 3 och 7.<br />
• Utbyte av undercentral på Nibblesbackevägen 1.<br />
• Målning av markbostäderna på Fågelvägen.<br />
• Installation av radonfläktar på Fågelvägen.<br />
• Rivning av hisshus på Nibblesbackevägen 9-13.<br />
MILJÖ<br />
<strong>KBAB</strong> är miljöcertifierade enligt ISO 14001 tillsammans med kommunen.<br />
Två gånger om året görs externa revisioner av revisionsbolaget BMG<br />
Trada Certifiering, för att säkerställa att vi lever upp till kraven. Ett utvecklingsarbete<br />
har startat så att vi kan bli certifierade, enligt nya kraven i ISO<br />
14001 innan september 2018. Vi har börjat med att dokumentera våra<br />
processer och kravet är att miljö ska finnas med i berörda processer som<br />
en naturlig del. Så i förlängning ska alla våra processer ta hänsyn till både<br />
miljö, arbetsmiljö och kundkrav (kvalitet).<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 12<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 13
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
RESULTATRÄKNING<br />
KONCERN OCH MODERBOLAG<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
FASTIGHETSVÄRDERING<br />
Bolagets fastighetsbestånd har sedan 2011 värderats av en extern<br />
värderare. Under <strong>2016</strong> har vi inhämtat en värdering på vår nyproduktion<br />
av 81 lägenheter i kvarteret Hake, för övriga fastigheter har ingen<br />
extern värdering genomförts inför bokslutet <strong>2016</strong>. Om vi adderar<br />
marknadsvärderingen av Hake till förra årets externa värdering uppgår<br />
fastighetsbeståndets totala marknadsvärde till 1 983 Mkr (1 864 Mkr).<br />
Värdebedömningen av fastigheterna är utförd som en s.k. beståndsvärdering<br />
i programmet Datscha. Värdet har bedömts med stöd av kassaflödeskalkyler,<br />
nuvärdesmetod, i vilka beräkning skett av nuvärdet för<br />
framtida driftnetton inklusive ett restvärde. Ett värderingsscenario för<br />
varje fastighet har skapats. Värdebedömningen redovisas som bilaga<br />
för varje objekt tillsammans med ett utlåtande. Vid värdebedömningen<br />
har vi använt oss av faktiska hyresnivåer samt schabloniserade driftskostnader<br />
samt uppskattade underhållskostnader. Direktavkastningskraven<br />
har bedömts utifrån läge och fastighetstyp. Faktisk vakans har beaktats.<br />
Justerad soliditet<br />
<strong>KBAB</strong>:s redovisade eget kapital per <strong>2016</strong>-12-31 uppgår till 124,7 Mkr<br />
och soliditeten till 14,0 %. Värderingen visar på ett övervärde om cirka<br />
1 146 Mkr. Om 78 % av detta övervärde inkluderas i eget kapital och<br />
övervärdet tillförs byggnader och mark, uppgår den justerade soliditeten<br />
till cirka 50 %.<br />
FINANSIERING<br />
Avgörande för hur räntekostnaderna utvecklas är marknadsräntan. Bolagets<br />
strategi är att lägga alla nya lån och lån som omsätts till rörlig ränta<br />
eller 90 dagar STIBOR. Bolaget skyddar sig mot den ökade riskexponeringen<br />
genom köp och försäljning av finansiella instrument. Detta har i<br />
nuläget inneburit köp och stängning av ränteswappar med lång löptid.<br />
Den genomsnittliga räntebindningstiden för bolagets låneportfölj uppgick<br />
vid årsskiftet till 3,18 (3,8) år och den genomsnittliga effektiva räntan<br />
inklusive borgensavgiften är 2,67 (2,71) %.<br />
FLERÅRSJÄMFÖRELSE<br />
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.<br />
Koncernen<br />
<strong>2016</strong> 2015 2014<br />
Nettoomsättning (tkr) ..................... 336 114 326 922 319 414<br />
Resultat efter finansiella poster (tkr) 14 061 9 745 9 506<br />
Balansomslutning (tkr) .................... 963 904 980 240 888 062<br />
Medeltal anställda (st) ..................... 150 153 150<br />
Soliditet (%) ..................................... 15,5 14,1 15,3<br />
Avkastning på totalt kapital (%) ....... 3,9 2,9 3,9<br />
Avkastning på eget kapital (%) ........ 9,4 7,1 7,0<br />
Moderbolaget<br />
<strong>2016</strong> 2015 2014<br />
Nettoomsättning (tkr) ..................... 231 539 227 223 224 683<br />
Resultat efter finansiella poster (tkr) 8 630 7 162 7 910<br />
Balansomslutning (tkr) .................... 892 162 923 370 836 021<br />
Medeltal anställda (st) .................... 40 43 43<br />
Soliditet (%) ..................................... 14,0 12,4 13,5<br />
Avkastning på totalt kapital (%) ....... 3,1 2,8 3,9<br />
Avkastning på eget kapital (%) ........ 6,9 6,3 7,0<br />
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.<br />
EKONOMI<br />
Resultatet av koncernens och moderbolagets verksamhet samt den<br />
ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av<br />
efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med noter.<br />
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION<br />
Moderbolaget<br />
Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel (kronor):<br />
Balanserade vinstmedel .............................................. 46 989 552<br />
-Årets vinst .................................................................. 11 089 256<br />
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att<br />
vinstmedlen disponeras så:<br />
58 078 808<br />
till aktieägaren utdelas ................................................ 414 060<br />
att i ny räkning överföres ............................................ 57 664 748<br />
58 078 808<br />
Den föreslagna utdelningen till aktieägarna reducerar bolagets soliditet till<br />
13,9 % och koncernens soliditet kvarstår oförändrad på 15,5 %. Soliditeten<br />
är god mot bakgrund av att bolagets och koncernens verksamhet<br />
fortsatt bedrivs med betryggande lönsamhet. Likviditeten i bolaget och<br />
koncernen bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå.<br />
Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget<br />
från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att<br />
fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed<br />
försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3§ 2-3 st.<br />
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL<br />
Koncernen Aktie- Bundna Fritt eget Årets Totalt eget<br />
kapital reserver kapital resultat kapital<br />
Eget kapital <strong>2016</strong>-01-01 ..................... 30 900 ..................... 54 898 .................. 48 819 ........ 3 700 ...... 138 317 ...<br />
Omföring föregående års resultat ................... - ..................... - .................. 3 700 ........ -3 700 ......<br />
-<br />
Utdelning ......................................................... - ..................... - .................. -488 ........ - ...... -488<br />
Förskjutning mellan bundet och fritt<br />
eget kapital ...................................................... - ..................... 1 881 .................. -1 881 ........ - ......<br />
-<br />
Årets resultat .................................................. - ..................... - .................. - ........ 12 051 ...... 12 051<br />
Eget kapital <strong>2016</strong>-12-31 ..................... 30 900 ..................... 56 779 .................. 50 150 ........ 12 051 ...... 149 880<br />
Moderbolaget Aktie- Uppskrivn.- Reserv- Fritt eget Årets Summa<br />
kapital fond fond kapital resultat eget kapital<br />
Eget kapital <strong>2016</strong>-01-01...................... 30 900 .......... 25 737 ....... 10 000 ........ 45 646 ...... 1 832 ...... 114 115<br />
Utdelning ......................................................... - .......... - ....... - ........ -488 ...... -......<br />
-488<br />
Disposition enligt årsstämma .......................... - .......... - ....... - ........ 1 832 ...... -1 832 ......<br />
-<br />
Årets resultat .................................................. - .......... - ....... - ........ - ...... 11 089 ...... 11 089<br />
Eget kapital <strong>2016</strong>-12-31...................... 30 900 .......... 25 737 ....... 10 000 ........ 46 990 ...... 11 089 ...... 124 716<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
Resultaträkning Not <strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
Nettoomsättning ............................................................... 2, 4 ........ 336 114 ....... 326 922 ......... 231 539 ....... 227 223<br />
Driftkostnader ................................................................... 3, 5 ........ -206 213 ....... -200 730 ......... -127 279 ....... -121 528<br />
Underhållskostnader .............................................................................. -43 632 ....... -44 374 ......... -35 487 ....... -36 780<br />
Fastighetsskatt ....................................................................................... -3 146 ....... -3 105 ......... -3 146 ....... -3 105<br />
Avskrivningar ..................................................................... 6 ........ -38 032 ....... -37 206 ......... -31 265 ....... -31 133<br />
Bruttoresultat ................................................................................. 45 091 ....... 41 507 ......... 34 362 ....... 34 677<br />
Centraladministration och försäljning ..................................................... -14 825 ....... -13 135 ......... -9 664 ....... -8 878<br />
Övriga rörelseintäkter ............................................................................. 2 387 ....... - ......... 2 387 ....... -<br />
Rörelseresultat ............................................................................... 32 653 ....... 28 372 ......... 27 085 ....... 25 799<br />
Resultat från finansiella investeringar<br />
Finansiella intäkter .................................................................................. 50 ....... 153 ......... 175 ....... 116<br />
Finansiella kostnader .............................................................................. -18 642 ....... -18 780 ......... -18 630 ....... -18 753<br />
Summa resultat från finansiella investeringar .................. -18 592 ....... -18 627 ......... -18 455 ....... -18 637<br />
Resultat efter finansiella poster ............................................... 14 061 ....... 9 745 ......... 8 630 ....... 7 162<br />
Koncernbidrag ................................................................... 19 ........ - ....... - ....... 4 196 185<br />
Uppskjuten skatt ............................................................... 8 ........ -2 008 ....... -6 045 ......... -1 737 ....... -5 515<br />
Skatt på årets resultat ...................................................... 7 ........ -2 ....... - ......... - ....... -<br />
Årets vinst ......................................................................................... 12 051 ....... 3 700 ......... 11 089 ....... 1 832<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
Balansräkning Not <strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
Tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Byggnader och mark ......................................................... 9 ......... 836 633 ....... 781 682 ......... 836 633 ....... 781 682<br />
Kabel-TV-anläggning ........................................................... 10 ......... 39 432 ....... 42 673 ......... - ....... -<br />
Inventarier, verktyg och installationer ................................ 11 ......... 7 665 ....... 6 238 ......... 813 ....... 898<br />
Pågående nyanläggningar .................................................. 12 ......... 14 353 ....... 74 080 ......... 3 549 ....... 74 080<br />
Summa materiella anläggningstillgångar ........................................... 898 083 ....... 904 673 ......... 840 995 ....... 856 660<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Aktier och andelar ............................................................. 13 ......... 61 ....... 61 ......... 5 048 ....... 5 048<br />
Fordringar hos koncernföretag .............................................................. - ....... - ......... 9 361 ....... 4 454<br />
Övriga långfristiga fordringar ............................................ 14 ......... 441 ....... 479 ......... 344 ....... 349<br />
Summa finansiella anläggningstillgångar ........................................... 502 ....... 540 ......... 14 753 ....... 9 851<br />
Summa anläggningstillgångar .................................................. 898 585 ....... 905 213 ......... 855 748 ....... 866 511<br />
Omsättningstillgångar<br />
Varulager mm<br />
Förråd ..................................................................................................... 278 ....... 288 ......... 143 ....... 124<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Hyres- och kundfordringar....................................................................... 14 038 ....... 12 529 ......... 977 ....... 360<br />
Fordringar hos koncernföretag .............................................................. - ....... - ......... 647 ....... 1 625<br />
Övriga fordringar ............................................................... 15 ......... 4 088 ....... 1 182 ......... 2 822 ....... 807<br />
Skattefordringar ..................................................................................... 746 ....... 702 ......... 966 ....... 1 001<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter ................. 16 ......... 2 861 ....... 1 920 ......... 481 ....... -<br />
Summa kortfristiga fordringar ............................................................ 21 733 ....... 16 333 ......... 5 893 ....... 3 793<br />
Kassa och bank ...................................................................................... 43 307 ....... 58 406 ......... 30 378 ....... 52 942<br />
Summa omsättningstillgångar................................................... 65 318 ....... 75 027 ......... 36 414 ....... 56 859<br />
Summa tillgångar ....................................................................... 963 904 ....... 980 240 ......... 892 162 ....... 923 370<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 14 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 15
BALANSRÄKNING<br />
KONCERN OCH MODERBOLAG<br />
KASSAFLÖDESANALYS<br />
KONCERN<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
Balansräkning Not <strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
Eget kapital och skulder<br />
Eget kapital<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital (309 000 aktier m kvotvärde 100 kr) ............................... 30 900 ....... 30 900 ........ 30 900 ....... 30 900<br />
Allt annat eget kapital inkl årets resultat ............................... 118 978 ....... 107 417 ........ - ....... -<br />
Uppskrivningsfond ........................................................................................................................................... 25 737 ....... 25 737<br />
Reservfond ............................................................................................. - ....... - ........ 10 000 ....... 10 000<br />
Summa bundet eget kapital ................................................................. 149 878 ....... 138 317 ........ 66 637 ....... 66 637<br />
Annat eget kapital inkl årets resultat ................................................. - ....... - ....... - ....... -<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserad vinst ..................................................................................... - ....... - ........ 46 990 ....... 45 646<br />
Årets vinst ......................................................................................... - ....... - ........ 11 089 ....... 1 832<br />
Summa fritt eget kapital ...................................................................... - ....... - ........ 58 079 ....... 47 478<br />
Summa eget kapital ................................................... ......... 149 878 ....... 138 317 ........ 124 716 ....... 114 115<br />
Avsättningar<br />
Avsättningar till pensioner ...................................................................... 2 579 ....... 1 903 ........ 2 579 ....... 1 903<br />
Uppskjuten skatt ................................................................. 8 ......... 7 252 ....... 5 515 ........ 7 252 ....... 5 515<br />
Latent skatt ............................................................................................ 6 158 ....... 5 887 ........ - ....... -<br />
Summa avsättningar .................................................................... 134 967 ....... 120 722 ........ 9 831 ....... 7 418<br />
Långfristiga skulder<br />
Skulder till kreditinstitut....................................................... 17 ......... 719 625 ....... 706 125 ........ 704 625 ....... 706 125<br />
Övriga långfristiga skulder....................................................................... - ....... 20 534 ........ - ....... 20 534<br />
Summa långfristiga skulder ...................................................... 719 625 ....... 726 659 ........ 704 625 ....... 726 659<br />
Kortfristiga skulder<br />
Skulder till kreditinstitut .............................................................................. 1 500 ....... 21 500 ........ 1 500 ....... 21 500<br />
Leverantörsskulder ................................................................................. 27 405 ....... 34 280 ........ 16 195 ....... 23 452<br />
Skulder till koncernföretag................................................................................................................................ 5 144 ....... -<br />
Skatteskuld ............................................................................................. - ....... - ........ - ....... -<br />
Övriga kortfristiga skulder ...................................................................... 5 128 ....... 4 542 ........ 1 336 ....... 1 568<br />
Checkräkningskredit ............................................................................... - ....... 1 157 ........ - ....... -<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter .................... 18 ......... 44 379 ....... 40 480 ........ 28 815 ....... 28 658<br />
Summa kortfristiga skulder ...................................................... 78 412 ....... 101 959 ........ 52 990 ....... 75 178<br />
Summa eget kapital och skulder ..................................... 963 904 ....... 980 240 ....... 892 162 ....... 923 370<br />
Kassaflödesanalys för koncernen <strong>2016</strong> 2015<br />
Den löpande verksamheten<br />
Rörelseresultat efter finansiella poster ........................................................................ 14 061 .............. 9 745<br />
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet: .<br />
Avskrivningar som belastar resultatet ............................................................................................ 38 346 .............. 38 223<br />
Övriga ej likviditetspåverkande poster............................................................................................. -1 661 .............. -161<br />
Kassaflöde före förändring i rörelsekapital ................................................................................. 50 746 .............. 47 807<br />
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital<br />
Ökning (-) resp minskning (+) av förråd............................................................................................ 10 .............. -14<br />
Ökning (-) resp minskning (+ av rörelsefordringar.......................................................................... -5 401 .............. 3 371<br />
Ökning (+) resp minskning (-) av rörelseskulder............................................................................... -3 547 .............. 8 133<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten .............................................................. 41 808 .............. 59 297<br />
Investeringsverksamheten<br />
Förvärv av materiella anläggningstillgångar ................................................................................... -68 163 .............. -<br />
Försäljning av fastighet .................................................................................................................. 53 431 .............. -<br />
Förvärv av inventarier .................................................................................................................... - .............. -2 674<br />
Förvärvsaktivering av byggnad, markanläggning och mark ........................................................... - .............. -30 146<br />
Förvärv av Kabel-TV-anläggning ..................................................................................................... -15 397 .............. -14 024<br />
Förändring av pågående arbeten anläggningstillgångar ................................................................. - .............. -65 440<br />
Förändring finansiella anläggningstillgångar ................................................................................... - .............. -7<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten ................................................................ -30 129 ..............-112 291<br />
Finansieringsverksamheten<br />
Upptagning av lån .......................................................................................................................... 15 000 .............. -<br />
Förändring av skulder till kreditinstitut inkl checkkredit................................................ ................. - .............. 75 289<br />
Lösen skuld Anund ......................................................................................................................... -20 534 .............. -<br />
Amortering av lån ......................................................................................................................... -20 789 .............. -<br />
Aktieutdelning ................................................................................................................................. -488 .............. -810<br />
Förändring av övriga finansiella anläggningstillgångar ................................................................... 33 .............. -<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten .............................................................. -26 778 .............. 74 479<br />
Årets kassaflöde ............................................................................................................................ -15 099 .............. 21 485<br />
Likvida medel vid årets början ........................................................................................................ 58 406 .............. 36 921<br />
Likvida medel vid årets slut ................................................................................................ 43 307 .............. 58 406<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 16 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 17
NOTER<br />
GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
NOTER<br />
GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Not 1<br />
Redovisnings- och värderingsprinciper<br />
Köpings Bostads AB:s <strong>årsredovisning</strong> har upprättats enligt Årsredovisningslagen<br />
och Bokföringslagens allmänna råd 2012:1 Årsredovisning<br />
och koncernredovisning (K3).<br />
Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år.<br />
Koncernredovisning<br />
Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär<br />
att dotterföretagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden<br />
mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin helhet.<br />
I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterföretagens<br />
egna kapital som tillkommit efter förvärvet.<br />
Ersättningar till anställda<br />
Kortfristiga ersättningar<br />
Kortfristiga ersättningar utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester,<br />
betald sjukfrånvaro, sjukvård och friskvård. Kortfristiga ersättningar redovisas<br />
som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell<br />
förpliktelse att betala ut ersättning.<br />
I Köpings Bostads AB förekommer såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda<br />
pensionsplaner.<br />
I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till ett annat<br />
företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala<br />
ut något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt<br />
åtagande. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att de<br />
anställdas pensionsberättigande tjänster utförs.<br />
Vid förmånsbestämda planer står företaget i allt väsentligt för riskerna<br />
för att ersättningarna kommer att kosta mer än förväntat och att avkastningen<br />
på relaterade tillgångar kommer att avvika från förväntningarna.<br />
Köpings Bostads AB redovisar förmånsbestämda pensionsplaner i enlighet<br />
med K3s förenklingsregler. De förmånsbestämda planerna innebär<br />
att pensionspremier betalas och dessa planer redovisas som avgiftsbestämda<br />
planer.<br />
Ersättningar vid uppsägning<br />
Ersättningar vid uppsägning utgår då företaget beslutar att avsluta en anställning<br />
före den normala tidpunkten för anställningens upphörande eller<br />
då en anställd accepterar ett erbjudande om frivillig avgång i utbyte mot<br />
sådan ersättning. Om ersättningen inte ger företaget någon framtida<br />
ekonomisk fördel redovisas en skuld och en kostnad när företaget har en<br />
legal eller informell förpliktelse att lämna sådan ersättning. Ersättningen<br />
värderas till den bästa uppskattningen av den ersättning som skulle krävas<br />
för att reglera förpliktelsen på balansdagen.<br />
Inkomstskatter<br />
Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som<br />
gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser<br />
och skatteregler som är beslutade före balansdagen.<br />
Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida<br />
skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt<br />
att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.<br />
Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt<br />
till kvittning.<br />
Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen<br />
om inte skatten är hänförlig till en händelse eller transaktion som<br />
redovisas direkt i eget kapital. I sådana fall redovisas även skatteeffekten<br />
i eget kapital.<br />
Varulager<br />
Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till<br />
det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen.<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat<br />
med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras<br />
till förvärvet av tillgången.<br />
När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell<br />
kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens<br />
anskaffningsvärde aktiveras.<br />
Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter<br />
läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda ökar<br />
i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten.<br />
Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader.<br />
Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång<br />
redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad.<br />
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens<br />
bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs,<br />
beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Avskrivningarna<br />
ingår i resultaträkningens post Rörelsekostnad. Linjär avskrivningsmetod<br />
tillämpas för samtliga typer av materiella tillgångar.<br />
Följande avskrivningstider tillämpas:<br />
Antal år<br />
Immateriella anläggningstillgångar .......................................... 5<br />
Maskiner och andra tekniska anläggningar ............................ 5<br />
Inventarier, verktyg och installationer ...................................... 5<br />
Markanläggningar .................................................................... 20<br />
Byggnaders komponenter:<br />
- Stomme .................................................................................. 100<br />
- Stomkomplettering inkl innervägg ......................................... 50<br />
- Tak .......................................................................................... 45<br />
- Fasad inkl balkonger ............................................................... 50<br />
- Fönster ................................................................................... 50<br />
- VS ........................................................................................... 40<br />
- Badrum/Våtutr ...................................................................... 30<br />
- Kök .......................................................................................... 50<br />
- El ............................................................................................. 50<br />
- Vent inkl styr ........................................................................... 30<br />
- Hiss ......................................................................................... 40<br />
- Lokalanpassning ..................................................................... 10-20<br />
- Brandlarm .............................................................................. 10<br />
- Nedskrivning ........................................................................... 50<br />
Finansiella instrument<br />
Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar kundfordringar,<br />
övriga fordringar samt leverantörsskulder och låneskulder.<br />
Kundfordringar och övriga fordringar<br />
Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster<br />
med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras<br />
som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas<br />
bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.<br />
Låneskulder och leverantörsskulder<br />
Låneskulder och leverantörsskulder redovisas till anskaffningsvärde efter<br />
avdrag för transaktionskostnader.<br />
Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld<br />
En finansiell tilllgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett<br />
nettobelopp i balansräkningen endast då legal kvittningsrätt föreligger<br />
samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en samtida<br />
avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.<br />
Kassaflödesanalys<br />
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet<br />
omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar.<br />
Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla<br />
tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut.<br />
Kassaflödet redovisas uppdelat på<br />
- den löpande verksamheten<br />
- investeringsverksamheten<br />
- finansieringsverksamheten<br />
Nyckeltalsdefinitioner<br />
Soliditet<br />
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt)<br />
i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på totalt kapital<br />
Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på eget kapital<br />
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade<br />
reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).<br />
Not 2<br />
Uppskattningar och bedömningar<br />
Köpings Bostads AB gör uppskattningar och bedömningar om framtiden.<br />
De uppskattningar och antaganden som innebär en betydande risk för<br />
väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under<br />
nästkommande år behandlas i huvuddrag nedan.<br />
Uppskattningar och bedömningar baseras på historisk erfarenhet och<br />
andra faktorer som under rådande förhållanden anses vara rimliga. Resultatet<br />
av dessa uppskattningar och bedömningar används sedan för att<br />
fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte framgår<br />
tydligt från andra källor.<br />
Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma<br />
att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekten av<br />
ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår<br />
som ändringen görs samt framtida räkenskapsår om ändringen påverkar<br />
både aktuellt och kommande räkenskapsår.<br />
Uppskattningar och bedömningar ses över årligen.<br />
Byggnader och mark<br />
Uppskattningar och bedömningar har skett i samband med värderingen<br />
av företagets fastighetsbestånd avseende nuvärdesdiskonteringen av<br />
framtida kassaflödesöverskott.<br />
Inga övriga väsentliga uppskattningar och bedömningar har gjorts i årets<br />
bokslut.<br />
Not 3<br />
Medelantalet anställda, löner, andra<br />
ersättningar & sociala kostnader<br />
Medelantalet anställda<br />
Medelantalet anställda beräknas enligt ”antal anställningsdagar *sysselsättningsgrad/antal<br />
dagar i perioden”. Medelantalet anställda, även vikarier,<br />
med fördelning på kvinnor och män har uppgått till.<br />
KONCERNEN<br />
MODERBOLAGET<br />
<strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
Kvinnor ................................... 85 86 20 20<br />
Män ........................................ 65 67 20 23<br />
Totalt ..................................... 150 153 40 43<br />
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
Löner och ersättningar till<br />
styrelsen och verkställande<br />
direktören ............................... -1 137 -1 051 -1 137 -1 051<br />
Löner och ersättningar till<br />
övriga anställda ...................... -50 269 -49 606 -15 709 -16 208<br />
Totala löner och<br />
ersättningar .......................... -51 406 -50 657 -16 846 -17 259<br />
Sociala avgifter enligt lag<br />
och avtal ................................. -18 338 -17 928 -6 045 -6 180<br />
Pensionskostnader (varav för<br />
styrelsen och verkställande<br />
direktören 617 tkr (555 tkr)). -4 608 -3 158 -3 817 -2 628<br />
Totala löner, ersättningar,<br />
sociala avgifter och<br />
pensionskostnader. .............. -74 352 -71 743 -26 708 -26 067<br />
Uppsägningstiderna inom bolaget varierar, beroende på medarbetarnas<br />
anställningstid i bolaget, från 1 till 6 månader. Vid uppsägning från företagets<br />
sida garanteras verkställande direktören 12 månadslöner.<br />
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Antal Varav Antal Varav<br />
män<br />
män<br />
Styrelseledamöter ...................... 5 60 % 5 60 %<br />
Verkställande direktör<br />
och andra ledande<br />
befattningshavare ...................... 1 100 % 1 100 %<br />
Not 4<br />
Nettoomsättning<br />
KONCERNEN <strong>2016</strong> 2015<br />
I nettoomsättningen ingår intäkter från:<br />
Hyresintäkter <strong>KBAB</strong> ............................................ 224 178 220 928<br />
Förvaltningsintäkter <strong>KBAB</strong>-Service...................... 69 621 66 323<br />
Kabel-TV intäkter KTV ......................................... 42 315 39 671<br />
Summa ............................................................... 336 114 326 922<br />
MODERBOLAGET <strong>2016</strong> 2015<br />
I nettoomsättningen ingår intäkter från:<br />
Totalhyra<br />
Bostäder ............................................................. 162 008 157 591<br />
Lokaler ................................................................ 59 789 58 630<br />
Garage ................................................................ 2 127 2 012<br />
P-platser .............................................................. 2 256 1 925<br />
Debitering koncernadministration ....................... 4 719 4 324<br />
Debitering koncernföretag .................................. 2 643 2 324<br />
Förvaltningsuppdrag ........................................... 68 1 874<br />
Övriga intäkter ..................................................... 2 297 3 298<br />
Summa intäker.................................................... 235 907 231 978<br />
Hyresbortfall <strong>2016</strong> 2015<br />
Bostäder ............................................................. -1 061 -2 187<br />
Lokaler ................................................................ -1 310 -843<br />
Garage ................................................................ -162 -168<br />
P-platser ............................................................. -275 -238<br />
Intäktsreduktion .................................................. -1 560 -1 319<br />
Summa hyresbortfall ......................................... -4 368 -4 755<br />
Summa ............................................................... 231 539 227 223<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 18 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 19
NOTER<br />
GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
NOTER<br />
GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Löptider hyreskontrakt<br />
Belopp<br />
Antal<br />
Lokaler 2017 ........................................ 6 783 172<br />
Lokaler 2018 ........................................ 9 311 70<br />
Lokaler 2019 ........................................ 25 171 36<br />
Lokaler 2020 ........................................ 2 730 14<br />
Lokaler 2021 ........................................ 5 635 8<br />
Lokaler 2022 ........................................ 2 243 5<br />
Lokaler 2026 ........................................ 1 717 1<br />
Lokaler 2032 ........................................ 4 045 2<br />
Lokaler 2033 ........................................ 3 006 1<br />
Bostäder ............................................... 162 008 2 669<br />
Summa .................................................. 222 649 2 978<br />
Not 5<br />
Ersättning till revisorerna<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
PwC<br />
Revisionsuppdraget .................... -346 -274 -193 -180<br />
Övriga tjänster ............................ -89 -244 -56 -171<br />
Summa ....................................... -435 -518 -249 -351<br />
Not 6<br />
Avskrivningar, nedskrivningar och<br />
återföringar<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
Fastigheter nedskrivningar<br />
och återföringar ................... 393 -11 258 393 -11 258<br />
Fastigheter avskrivningar ..... -29 865 -19 427 -29 865 -19 427<br />
Fastigheter utrangeringar .... -1 793 -448 -1 793 -448<br />
Avskrivning Kabel-TV ............. -5 961 -6 073 - -<br />
Summa ................................. -37 226 -37 206 -31 265 -31 133<br />
Avskrivningar av fordon finns under driftkostnader och avskrivning av<br />
immateriella anläggningstillgångar finns under kostnader för centraladministration.<br />
Not 7<br />
Skatt på årets resultat<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
Aktuell skatt .......................... -2 - - -<br />
Uppskjuten skatt ................... -2 008 -6 045 -1 737 -5 515<br />
Årets skattekostnad ........... -2 010 -6 045 -1 737 -5 515<br />
Redovisat resultat före skatt 14 060 7 333 12 826 7 348<br />
Skatt beräknad enligt gällande<br />
skattesats (22 %) ................. -3 093 -1 613 -2 822 -1 617<br />
Skatteeffekt av ej avdragsgilla<br />
kostnader och ej skattepliktig<br />
intäkt ..................................... 369 -145 98 -141<br />
Skattemässiga justeringar avs<br />
av- och nedskrivningar .......... 4 657 4 664 4 657 4 664<br />
Skattemässiga justeringar avs<br />
fastighetsförsöljning .............. 525 -645 525 -645<br />
Skatteeffekt av ökat<br />
underskottsavdrag ................ -2 458 -2 261 -2 458 -2 261<br />
Redovisad skattekostnad .... 0 0 0 0<br />
Not 8<br />
Uppskjuten skatt<br />
Skillnaden mellan å ena sidan<br />
den inkomstskatt som har redovisats<br />
i resultaträkningen samt<br />
å andra sidan den inkomstskatt<br />
som belöper sig på<br />
verksamheten utgörs av<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
temporära skillnader<br />
avseende fastigheter ........... -7 252 -5 515 7 252 5 515<br />
Summa ................................ -7 252 -5 515 7 252 5 515<br />
Not 9<br />
Byggnader och mark<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
KONCERNEN OCH MODERBOLAGET<br />
Byggnader ingående<br />
anskaffningsvärden ............................ 1 292 408 1 263 325<br />
Årets förändringar<br />
-Aktiverade projekt ............................. 134 256 29 623<br />
-Aktivering markanläggning ................ 2 945 523<br />
-Tillkommande K3-utrangeringar ....... -5 084 -1 063<br />
-Sålda fastigheter .............................. -58 518 -<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................... 1 366 007 1 292 408<br />
Ingående ned- och avskrivningar ........ -586 103 -556 034<br />
Årets förändringar<br />
-Försäljning Anund .............................. 8 933 -<br />
-Avskrivningar ..................................... -29 865 -19 427<br />
-Nedskrivningar .................................. 393 -11 258<br />
-Justering ack avskrivningar<br />
K3 utrangering ................................. 3 291 615<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ..................................... -603 351 -586 104<br />
Tomtmark ingående<br />
anskaffningsvärde ............................... 75 378 75 378<br />
-Fastighetsförsäljning .......................... -1 400 -<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ........................... 73 978 75 378<br />
Utgående restvärde enligt plan ........ 836 634 781 682<br />
Taxeringsvärden<br />
Byggnader ........................................... 615 308 613 654<br />
Mark ................................................... 168 025 167 901<br />
Summa ............................................... 783 333 781 555<br />
Not 10 Kabel-TV anläggning<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
KONCERNEN<br />
Ingående anskaffningsvärde ................ 108 293 94 268<br />
Årets förändringar<br />
-Inköp ................................................... 916 14 024<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden ............................ 109 209 108 292<br />
Ingående avskrivningar ........................ -65 619 -61 388<br />
Årets förändringar<br />
-Avskrivningar ...................................... -4 157 -4 231<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar -69 776 -65 619<br />
Utgående restvärde enligt plan ........ 39 433 42 673<br />
Not 11<br />
Inventarier, verktyg och installationer<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
KONCERNEN<br />
Ingående anskaffningsvärden ................. 26 038 24 790<br />
Årets förändringar<br />
-Utrangering .......................................... - -1 426<br />
-Inköp ..................................................... 4 351 2 674<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden .............................. 30 389 26 038<br />
Ingående avskrivningar .......................... -19 800 -18 324<br />
Årets förändringar<br />
-Utrangeringar och omklassificering ...... - 1 385<br />
-Avskrivningar ......................................... -2 924 -2 861<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ......................................... -22 724 -19 800<br />
Utgående restvärde enligt plan ........... 7 665 6 238<br />
Ingående anskaffningsvärden ................ 2 376 2 225<br />
Årets förändringar<br />
-Inköp ...................................................... 230 652<br />
-Utrangeringar ....................................... - -501<br />
Utgående ackumulerade<br />
anskaffningsvärden .............................. 2 606 2 376<br />
Ingående avskrivningar ......................... -1 478 -1 758<br />
Årets förändringar<br />
-Utrangeringar ....................................... - 501<br />
-Avskrivningar ....................................... -315 -221<br />
Utgående ackumulerade<br />
avskrivningar ........................................ -1 793 -1 478<br />
Utgående restvärde enligt plan ........... 813 898<br />
Not 12<br />
Pågående nyanläggningar och<br />
förskott avseende materiella<br />
anläggningstillgångar<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
Ingående nedlagda<br />
kostnader .......................... 74 080 8 640 74 080 8 640<br />
Under året nedlagda<br />
kostnader .......................... 78 523 105 004 67 719 105 004<br />
Under året genomförda<br />
aktiveringar ........................ - -30 146 - -30 146<br />
byggnader och<br />
kabelinstallationer ............. -134 256 - -134 256 -<br />
markanläggningar -2 945 - -2 945 -<br />
Under året genomförda<br />
omfördelningar ................. -1 049 -9 418 -1 049 -9 418<br />
Utgående nedlagda<br />
kostnader ......................... 14 353 74 080 3 549 74 080<br />
Not 13<br />
Aktier och andelar samt andelar i<br />
intressebolag<br />
KONCERNEN<br />
Complus AB, Köpings Kabel-TV äger 20 st aktier, bokfört värde 20 tkr.<br />
Husbyggnadsvaror HBV förening, Oljekonsumenternas förbund (OK),<br />
bokfört värde 41 tkr.<br />
Kapital-/<br />
rösträtts- Antal Bokfört värde<br />
MODERBOLAGET andel aktier <strong>2016</strong> 2015<br />
Köpings Kabel-TV AB ...... 100% 3 000 st 3 000 3 000<br />
<strong>KBAB</strong> Service AB ............ 100% 20 070 st 2 007 2 007<br />
Övriga andelar: HBV, OK 41 41<br />
Summa ............................ 5 048 5 048<br />
Not 14<br />
Övriga långfristiga fordringar<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
KONCERNEN<br />
Förutbetald leasingavgift ............................. 97 130<br />
Fordran HBV ............................................... 344 349<br />
Summa långfristiga fordringar................... 441 479<br />
MODERBOLAGET<br />
Fordran HBV ............................................... 344 349<br />
Summa långfristiga fordringar................... 344 349<br />
Not 15<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Ett förlikningsavtal har träffats mellan <strong>KBAB</strong> och den privatperson som<br />
fått 2 200 tkr inbetalda på sitt konto som undertecknades den 20 februari<br />
2006. Avtalet innebär att ytterligare 1 150 tkr betalades tillbaka<br />
den 3 mars 2006. Den resterande delen på ytterligare 1 050 tkr skall<br />
återbetalas till <strong>KBAB</strong> enligt ett upprättat skuldebrev. Skuldebrevet innebär<br />
att beloppet skall amorteras under 15 år. Ränta skall utgå om 1 %.<br />
Not 16<br />
Förutbetalda kostnader och<br />
upplupna intäkter<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
KONCERNEN<br />
Periodisering leverantör <strong>KBAB</strong> Service AB 739 -<br />
Periodisering leverantör KTV ...................... 1 641 1 920<br />
Förutbetalda kostnader Moderbolaget ....... 481 -<br />
Summa ....................................................... 2 861 1 920<br />
MODERBOLAGET<br />
Förutbetalda kostnader ............................... 481 -<br />
Summa ....................................................... 481 0<br />
Not 17<br />
Långfristiga skulder<br />
KONCERNEN OCH MODERBOLAGET<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Räntebindning som förfaller inom 5 år efter balansdagen:<br />
Räntebindning till <strong>2016</strong> .......................... - 232 800<br />
Räntebindning till 2017 .......................... 254 625 14 500<br />
Räntebindning till 2018 .......................... 115 000 123 700<br />
Räntebindning till 2020 .......................... 50 000 58 200<br />
Räntebindning till 2021 .......................... 150 000 145 500<br />
Delsumma .............................................. 569 625 574 700<br />
Räntebindning med förfall senare än 5 år efter balansdagen:<br />
Räntebindning till 2023 .......................... 50 000 58 200<br />
Räntebindning till 2024 .......................... 100 000 94 725<br />
Delsumma .............................................. 150 000 152 925<br />
Summa ................................................... 719 625 727 625<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 20 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 21
NOTER<br />
GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG & KONCERN<br />
REVISIONSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Not 18<br />
KONCERNEN<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda<br />
intäkter<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Upplupna räntekostnader .......................... 5 030 4 604<br />
Upplupna semesterlöner ........................... 3 412 3 675<br />
Upplupna sociala avgifter .......................... 1 352 1 431<br />
Periodisering leverantörsskulder ............... 88 5 401<br />
Förutbetalda hyresintäkter ........................ 20 989 17 350<br />
Övriga poster ............................................. 2 926 2 194<br />
Förutbetalda Kabel-TV avgifter .................. 10 582 5 825<br />
Summa ...................................................... 44 379 40 480<br />
MODERBOLAGET<br />
Upplupna räntekostnader .......................... 5 029 4 604<br />
Upplupna semesterlöner ........................... 1 270 1 512<br />
Upplupna sociala avgifter ........................... 395 468<br />
Periodisering leverantörsskulder ............... 88 3 431<br />
Förutbetalda hyresintäkter ........................ 20 989 17 350<br />
Övriga poster ............................................. 1 044 1 293<br />
Summa ...................................................... 28 815 28 658<br />
Not 19<br />
Koncernbidrag<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Koncernbidrag från Köpings Kabel-TV AB . 4 169 185<br />
Summa ...................................................... 4 169 185<br />
Not 20<br />
Ställda säkerheter<br />
Bolaget och koncernen har inga ställda säkerheter.<br />
Not 21<br />
Eventualförpliktelser<br />
KONCERNEN MODERBOLAGET<br />
<strong>2016</strong> 2015 <strong>2016</strong> 2015<br />
Garantibelopp Fastigo .......... 988 960 323 339<br />
Summa eventualförpliktelser 988 960 323 339<br />
Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas för fastställelse<br />
på årsstämman 2017-03-23.<br />
Till bolagsstämman i<br />
Köpings Bostads AB, org nr 556014-9758<br />
Rapport om <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen<br />
Uttalanden<br />
Jag har utfört en revision av <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen<br />
för Köpings Bostads AB för år <strong>2016</strong>.<br />
Enligt min uppfattning har <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen<br />
upprättats i enlighet med <strong>årsredovisning</strong>slagen och<br />
ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets<br />
finansiella ställning per den 31 december <strong>2016</strong> och av<br />
dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt <strong>årsredovisning</strong>slagen.<br />
Koncernredovisningen har upprättats i enlighet<br />
med <strong>årsredovisning</strong>slagen och ger en i alla väsentliga avseenden<br />
rättvisande bild av koncernens finansiella ställning per den 31<br />
december <strong>2016</strong> och av dess finansiella resultat och kassaflöde<br />
för året enligt <strong>årsredovisning</strong>slagen. Förvaltningsberättelsen är<br />
förenlig med <strong>årsredovisning</strong>ens och koncernredovisningens övriga<br />
delar.<br />
av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs<br />
enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka<br />
en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter<br />
kan uppstå på grund av oegentligheter eller fel och anses vara<br />
väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas<br />
påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i<br />
<strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen.<br />
Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme<br />
och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen.<br />
Dessutom:<br />
• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter<br />
i <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen, vare sig<br />
dessa beror på oegentligheter eller på fel, utformar och<br />
utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker<br />
och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamål<br />
senliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken<br />
för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegent<br />
ligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på<br />
fel, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i masko<br />
pi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information<br />
eller åsidosättande av intern kontroll.<br />
Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen<br />
och balansräkningen för moderbolaget och koncernen.<br />
• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna<br />
kontroll som har betydelse för min revision för att utforma<br />
granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna,<br />
men inte för att uttala mig om effektiviteten i<br />
den interna kontrollen.<br />
Grund för uttalanden<br />
Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing<br />
(ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa<br />
standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Jag är<br />
oberoende i förhållande till moderbolaget och koncernen enligt<br />
god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska<br />
ansvar enligt dessa krav.<br />
• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som<br />
används och rimligheten i styrelsens och verkställande<br />
direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande<br />
upplysningar.<br />
Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga<br />
och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.<br />
• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och<br />
verkställande direktören använder antagandet om fortsatt<br />
drift vid upprättandet av <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen.<br />
Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade<br />
revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig<br />
osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden<br />
som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga<br />
att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen<br />
att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen<br />
fästa uppmärksamheten på upplysningarna<br />
i <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen om den väsentliga<br />
osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräck<br />
liga, modifiera uttalandet om <strong>årsredovisning</strong>en och koncernre<br />
dovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som<br />
inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan<br />
framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte<br />
längre kan fortsätta verksamheten.<br />
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar<br />
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret<br />
för att <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen upprättas<br />
och att den ger en rättvisande bild enligt <strong>årsredovisning</strong>slagen.<br />
Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna<br />
kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en<br />
<strong>årsredovisning</strong> och koncernredovisning som inte innehåller några<br />
väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter<br />
eller på fel.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Vid upprättandet av <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen<br />
ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen<br />
av bolagets och koncernens förmåga att fortsätta verksamheten.<br />
De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som<br />
kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda<br />
antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift<br />
tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören<br />
avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte<br />
har något realistiskt alternativ än att göra något av detta.<br />
Revisorns ansvar<br />
Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida<br />
<strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen som helhet inte<br />
innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på<br />
oegentligheter eller på fel, och att lämna en revisionsberättelse<br />
som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad<br />
• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen<br />
och innehållet i <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen,<br />
däribland upplysningarna, och om <strong>årsredovisning</strong>en och kon<br />
cernredovisningen återger de underliggande transaktionerna<br />
och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 22 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 23
REVISIONSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
• inhämtar jag tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis<br />
avseende den finansiella informationen för enheterna eller<br />
affärsaktiviteterna inom koncernen för att göra ett uttalande<br />
avseende koncernredovisningen. Jag ansvarar för styrning,<br />
övervakning och utförande av koncernrevisionen. Jag är<br />
ensam ansvarig för mina uttalanden.<br />
Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade<br />
omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag<br />
måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen,<br />
däribland de betydande brister i den interna kontrollen<br />
som jag identifierat.<br />
Rapport om andra krav enligt lagar och<br />
andra författningar<br />
Uttalanden<br />
Utöver min revision av <strong>årsredovisning</strong>en och koncernredovisningen<br />
har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande<br />
direktörens förvaltning för Köpings Bostads AB för år <strong>2016</strong><br />
samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller<br />
förlust.<br />
Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget<br />
i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter<br />
och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.<br />
Grund för uttalanden<br />
Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt<br />
ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet. Revisorns ansvar.<br />
Jag är oberoende i förhållande till moderbolaget och koncernen<br />
enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort<br />
mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.<br />
Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga<br />
och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.<br />
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar<br />
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner<br />
beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning<br />
innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är<br />
försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets och koncernens<br />
verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av<br />
moderbolagets och koncernens egna kapital, konsolideringsbehov,<br />
likviditet och ställning i övrigt.<br />
Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen<br />
av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att<br />
fortlöpande bedöma bolagets och koncernens ekonomiska situation,<br />
och att tillse att bolagets organisation är utformad så att<br />
bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter<br />
i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Den<br />
verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt<br />
styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de<br />
åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras<br />
i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen<br />
ska skötas på ett betryggande sätt.<br />
Revisorns ansvar<br />
Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed<br />
mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis<br />
för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon<br />
styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt<br />
avseende:<br />
• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försum<br />
melse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget<br />
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen,<br />
<strong>årsredovisning</strong>slagen eller bolagsordningen.<br />
Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av<br />
bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta,<br />
är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt<br />
med aktiebolagslagen.<br />
Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti<br />
för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige<br />
alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan<br />
föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag<br />
till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt<br />
med aktiebolagslagen.<br />
Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder<br />
jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk<br />
inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen<br />
och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar<br />
sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande<br />
granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella<br />
bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet.<br />
Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder,<br />
områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten<br />
och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för<br />
bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag,<br />
vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är<br />
relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för<br />
mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande<br />
bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade<br />
yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna<br />
bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.<br />
Köping den 7 mars 2017<br />
Resultat- och balansräkning kommer att föreläggas årsstämman den<br />
23 mars 2017 för fastställelse.<br />
Köping den 23 februari 2017.<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
ORG NR 556033-7452<br />
Styrelsen och verkställande direktören avger följande <strong>årsredovisning</strong>.<br />
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor.<br />
Uppgifter inom parantes avser föregående år.<br />
STYRELSE<br />
Ledamöter utsedda av kommunfullmäktige<br />
Ordinarie Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Tobias Söderhäll (S)<br />
Stefan Lundborg (V)<br />
Birgitta Andersson (C)<br />
Ersättare Börje Eriksson (S)<br />
Lennart Eriksson (L)<br />
David Sharp (M)<br />
Thomas Wihman (MP)<br />
Av personalorganisationerna utsedda styrelserepresentanter<br />
Ordinarie Pekka Partanen (Kommunal Bergslagen sektion Köping)<br />
Hans Andersson (Vision)<br />
Ersättare Ingela Alm-Puurunen (Kommunal Bergslagen sektion Köping)<br />
Niina Koskinen (Vision)<br />
Styrelsen har under året hållit 9 protokollförda sammanträden.<br />
Ordinarie årsstämma hölls den 23 mars <strong>2016</strong>.<br />
REVISORER<br />
Ordinarie Johan Tingström, auktoriserad revisor<br />
Göran Nilsson, lekmannarevisor<br />
Ersättare Emil Forsling, auktoriserad revisor<br />
Bo Nilsson, lekmannarevisor<br />
ÄGARE<br />
Bolaget ägs till 100 % av Köpings Bostads AB, 556014-9758.<br />
FÖRETAGSLEDNING<br />
Under året har Peter Landin varit verkställande direktör.<br />
BRANSCHTILLHÖRIGHET<br />
Bolaget är anslutet till Fastigo, fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation.<br />
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB, KOMMUNFASTIGHETER<br />
<strong>KBAB</strong> Service AB svarar för förvaltning och städning av kommunens fastigheter.<br />
Förvaltningsuppdraget omfattar ca 164 000 m² och innebär:<br />
• Driftansvar för fastigheter<br />
• Underhåll av fastigheter<br />
Förvaltning<br />
Vi har under <strong>2016</strong> arbetat vidare med att fördjupa vår kundfokus. Arbetet<br />
med att kvalitetssäkra vår service har visat sig vara lyckosamt i de<br />
kundenkäter vi skickat ut under året, vi har idag fler nöjda hyresgäster<br />
i verksamheterna än tidigare. Tydligare rutiner i förvaltningsuppdraget<br />
har ökat vår affärsmässighet. Vi har gjort en stor genomgång av vårt<br />
systematiska arbetsmiljöarbete och därmed lagt en god grund för att<br />
under kommande år även kunna revidera vår arbetsmiljö med externa<br />
revisorer.<br />
Underhåll<br />
Underhållsarbeten har utförts dels som planerade underhållsprojekt och<br />
dels som avhjälpande underhållsåtgärder.<br />
Under året har energisparprojektet på Ullvigymnasiet genomförts, injusteringar<br />
och mindre kompletteringar återstår innan projektet är helt färdigställt.<br />
Taket på Malmaskolans musiksal har blivit utbytt.<br />
FLERÅRSJÄMFÖRELSE<br />
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.<br />
<strong>2016</strong> 2015 2014<br />
Nettoomsättning (tkr) ......................... 90 328 88 223 85 087<br />
Resultat efter finansiella poster (tkr) .. 29 188 311<br />
Balansomslutning (tkr) ........................ 15 470 15 209 12 706<br />
Medeltal anställda (st) ........................ 103 103 99<br />
Soliditet (%) ........................................ 14,8 14,9 16,6<br />
Avkastning på totalt kapital (%) .......... 0,2 1,4 2,8<br />
Avkastning på eget kapital (%) ........... 1,3 8,3 14,7<br />
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.<br />
EKONOMI<br />
Årets resultat och bolagets ekonomiska ställning framgår av efterföljande<br />
resultaträkning och balansräkning med noter.<br />
Förslag till resultatdisposition<br />
Till årsstämmans förfogande står följande resultat (kronor):<br />
Balanserat resultat ............................................................ -69 755<br />
Årets förlust ....................................................................... 1<br />
-69 754<br />
Styrelsen och den verkställande direktören föreslår att resultatet<br />
disponeras så att:<br />
i ny räkning överförs ........................................................... -69 754<br />
Aktie- Reserv- Fritt eget Årets Summa<br />
kapital fond kapital resultat eget kapital<br />
Eget kapital <strong>2016</strong>-01-01 ................................ 2 007 ..................... 170 ..................... -61 ................... -9 .............. 2 107<br />
Disposition enligt årsstämman ................................... - ..................... - ..................... -9 ................... 9 .............. -<br />
Årets resultat ............................................................. - ..................... - ..................... - ................... - .............. -<br />
Eget kapital <strong>2016</strong>-12-31 ................................ 2 007 ..................... 170 ..................... -70 ................... 0 .............. 2 107<br />
-69 754<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 24<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 25
RESULTAT- & BALANSRÄKNING<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
BALANSRÄKNING & NOTER<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Resultaträkning Not <strong>2016</strong> 2015<br />
Nettoomsättning ................................................................................................. 2 .................. 90 328 .............. 88 223<br />
Driftkostnader ..................................................................................................... 3, 4 .................. -77 797 .............. -76 591<br />
Underhållskostnader ........................................................................................... 5 .................. -8 145 .............. -7 594<br />
Bruttoresultat ............................................................................................................................ 4 386 .............. 4 038<br />
Centraladministration och försäljning .................................................................. 6 .................. -4 355 .............. -3 832<br />
Rörelseresultat ......................................................................................................................... 31 .............. 206<br />
Resultat från finansiella investeringar<br />
Ränteintäkter och liknande resultatposter ...................................................................................... - .............. 5<br />
Räntekostnader och liknande resultatposter .................................................................................. -2 .............. -23<br />
Summa resultat från finansiella investeringar ............................................................ -2 .............. -18<br />
Resultat efter finansiella poster ........................................................................................ 0 .............. 0<br />
Bokslutsdispositioner........................................................................................... 7 .................. -28 .............. -197<br />
Skatt på årets resultat......................................................................................... 8 .................. -1 .............. -<br />
Årets resultat ............................................................................................................................... 0 .............. -9<br />
Eget kapital och skulder<br />
Eget kapital Not <strong>2016</strong> 2015<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital (20.070 aktier m kvotvärde 100 kr) ............................................................................ 2 007 .............. 2 007<br />
Reservfond ....................................................................................................................................... 170 .............. 170<br />
Summa bundet eget kapital ........................................................................................................... 2 177 .............. 2 177<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserat resultat .......................................................................................................................... -70 .............. -61<br />
Årets resultat ................................................................................................................................... - .............. -9<br />
Summa fritt eget kapital ................................................................................................................ -70 .............. -70<br />
Summa eget kapital ................................................................................................................ 2 107 .............. 2 107<br />
Obeskattade reserver .............................................................................. 12 ................... 225 .............. 197<br />
Kortfristiga skulder<br />
Leverantörsskulder ........................................................................................................................... 5 603 .............. 4 946<br />
Skulder till koncernföretag ................................................................................................................ 658 .............. -<br />
Skatteskuld ....................................................................................................................................... 286 .............. 290<br />
Övriga kortfristiga skulder .................................................................................. 13 ................... 2 317 .............. 2 595<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter .................................................. 14 ................... 4 274 .............. 5 074<br />
Summa kortfristiga skulder ................................................................................................. 13 138 .............. 12 905<br />
Summa eget kapital och skulder ............................................................................... 15 470 .............. 15 209<br />
Balansräkning Not <strong>2016</strong> 2015<br />
Tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Inventarier, verktyg och installationer ................................................................. 9 .................. 1 800 .............. 2 161<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Fordringar hos koncernföretag ........................................................................... 10 .................. 711 .............. 711<br />
Andra långfristiga fordringar ............................................................................... 11 .................. 97 .............. 130<br />
Summa anläggningstillgångar ............................................................................................ 2 608 .............. 3 002<br />
Omsättningstillgångar<br />
Varulager mm<br />
Bränslelager .................................................................................................................................... 135 .............. 164<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar ................................................................................................................................ 4 144 .............. 4 099<br />
Fordringar hos koncernföretag ....................................................................................................... 603 .............. 2 112<br />
Övriga kortfristiga fordringar ........................................................................................................... 304 .............. 342<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter ................................................................................ 739 .............. 33<br />
Summa kortfristiga fordringar ...................................................................................................... 5 790 .............. 6 586<br />
Kassa och bank .............................................................................................................................. 6 937 .............. 5 457<br />
Summa omsättningstillgångar ........................................................................................... 12 862 .............. 12 207<br />
Summa tillgångar ................................................................................................................ 15 470 .............. 15 209<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 26 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 27
NOTER<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
NOTER<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Not 1<br />
Redovisnings- och värderingsprinciper<br />
<strong>KBAB</strong> Service ABs <strong>årsredovisning</strong> har upprättats enligt Årsredovisningslagen<br />
och Bokföringslagens allmänna råd 2012:1 Årsredovisning<br />
och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade i<br />
jämförelse med föregående år.<br />
Intäkter<br />
Tjänster<br />
För tjänsteuppdrag till fast pris redovisas de inkomster och utgifter<br />
som är hänförliga till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt respektive<br />
kostnad i förhållande till uppdragets färdigställandegrad på balansdagen<br />
(successiv vinstavräkning). Ett uppdrags färdigställandegrad bestäms<br />
genom att nedlagda utgifter på balansdagen jämförs med beräknade<br />
totala utgifter. I de fall utfallet av ett uppdrag inte kan beräknas på<br />
ett tillförlitligt sätt, redovisas intäkter endast i den utsträckning som<br />
motsvaras av de uppkomna uppdragsutgifter som sannolikt kommer<br />
att ersättas av beställaren. En befarad förlust på ett uppdrag redovisas<br />
omgående som kostnad.<br />
För tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas inkomsten som är<br />
hänförlig till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt i takt med att arbete<br />
utförs och material levereras eller förbrukas.<br />
Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och eventuella rabatter.<br />
Ersättningar till anställda<br />
Kortfristiga ersättningar<br />
Kortfristiga ersättningar utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester,<br />
betald sjukfrånvaro, sjukvård och friskvård. Kortfristiga ersättningar redovisas<br />
som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell<br />
förpliktelse att betala ut ersättning.<br />
Ersättningar efter avslutad anställning<br />
I <strong>KBAB</strong> Service AB förekommer såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda<br />
pensionsplaner.<br />
I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till ett annat<br />
företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala<br />
ut något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt<br />
åtagande. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att de<br />
anställdas pensionsberättigande tjänster utförs.<br />
Vid förmånsbestämda planer står företaget i allt väsentligt för riskerna<br />
för att ersättningarna kommer att kosta mer än förväntat och att avkastningen<br />
på relaterade tillgångar kommer att avvika från förväntningarna.<br />
<strong>KBAB</strong> Service AB redovisar förmånsbestämda pensionsplaner<br />
i enlighet med K3s förenklingsregler. De förmånsbestämda planerna<br />
innebär att pensionspremier betalas och dessa planer redovisas som<br />
avgiftsbestämda planer.<br />
Inkomstskatter<br />
Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som<br />
gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser<br />
och skatteregler som är beslutade före balansdagen.<br />
Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra<br />
framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt<br />
att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.<br />
Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt<br />
till kvittning.<br />
Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen<br />
om inte skatten är hänförlig till en händelse eller transaktion<br />
som redovisas direkt i eget kapital. I sådana fall redovisas även skatteeffekten<br />
i eget kapital.<br />
Varulager<br />
Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till det<br />
lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen.<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda<br />
nyttjandetiden. Följande avskrivningstider tillämpas:<br />
Antal år<br />
Inventarier, verktyg och installationer 5<br />
Finansiella instrument<br />
Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar kundfordringar,<br />
övriga fordringar samt leverantörsskulder och låneskulder.<br />
Kundfordringar och övriga fordringar<br />
Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster<br />
med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras<br />
som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas<br />
bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.<br />
Låneskulder och leverantörsskulder<br />
Låneskulder och leverantörsskulder redovisas till anskaffningsvärde efter<br />
avdrag för transaktionskostnader.<br />
Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld<br />
En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett<br />
nettobelopp i balansräkningen endast då legal kvittningsrätt föreligger<br />
samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en samtida<br />
avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.<br />
Kassaflödesanalys<br />
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet<br />
omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar.<br />
Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla<br />
tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut.<br />
Kassaflödet redovisas uppdelat på<br />
- den löpande verksamheten<br />
- investeringsverksamheten<br />
- finansieringsverksamheten<br />
Nyckeltalsdefinitioner<br />
Soliditet<br />
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt)<br />
i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på totalt kapital<br />
Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på eget kapital<br />
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade<br />
reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).<br />
Not 2<br />
Nettoomsättning<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Intäkter från fastighetssamordningen 44 217 42 959<br />
Intäkter till Städ från FSAM 17 006 16 321<br />
Koncerninterna intäkter 20 617 21 593<br />
Intäkter till Städ från verksamheter 8 217 7 016<br />
Övriga intäkter 271 334<br />
Summa 90 328 88 223<br />
Not 3<br />
Medelantal anställda, löner, andra<br />
ersättningar & sociala kostnader<br />
Medelantalet anställda<br />
Medelantalet anställda beräknas enligt ”antal anställningsdagar x sysselsättningsgrad<br />
/ antal dagar i perioden”. Medeltalet anställda, även<br />
vikarier, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Kvinnor .............................................................. 65 66<br />
Män ................................................................... 38 37<br />
Totalt ................................................................ 103 103<br />
Löner, andra ersättningar, sociala kostnader<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Löner och ersättningar har uppgått till<br />
Övriga anställda ................................................ -31 010 -30 061<br />
Totala löner och ersättningar .......................... -31 010 -30 061<br />
Sociala avgifter enligt lag och avtal ................... -11 072 -10 687<br />
Pensionskostnader (varav för styrelse och<br />
verkställande direktör 0 kr (0 kr )) ................... -376 -180<br />
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter<br />
och pensionskostnader .................................... -42 458 -40 928<br />
Anställda<br />
Uppsägningstiderna inom bolaget varierar beroende på medarbetarnas<br />
anställningstid i bolaget, från 1 till 3 månader. Verkställande direktören<br />
har inte erhållit någon lön eller förmån från bolaget.<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Antal på Varav Antal på Varav<br />
balansdagen män balansdagen män<br />
Styrelseledamöter ...................... 5 60 % 5 60 %<br />
Verkställande direktör<br />
och andra ledande<br />
befattningshavare ...................... 1 100 % 1 100 %<br />
Not 4<br />
Avskrivningar<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Inventarier och verktyg ...................................... -321 -317<br />
Bilar och andra transportmedel ........................ -484 -482<br />
Summa .............................................................. -805 -799<br />
Not 5<br />
Underhållskostnader<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Oplanerat underhåll/reparationer ..................... -7 801 -7 339<br />
Planerat underhåll ............................................. -344 -255<br />
Summa .............................................................. -8 145 -7 594<br />
Not 6<br />
Ersättning till revisorerna<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
PwC<br />
Revisionsuppdraget ........................................... 88 49<br />
Övriga tjänster ................................................... - 13<br />
Summa .............................................................. 88 62<br />
Not 7<br />
Bokslutsdispositioner<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Skillnad mellan bokförda avskrivningar<br />
och avskrivningar enligt plan -28 -197<br />
Not 8<br />
Skatt på årets resultat<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Aktuell skatt för året 1 -<br />
Not 9 Inventarier, verktyg och installationer<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 5 327 4 782<br />
Årets förändringar<br />
-Utrangeringar .................................................... - -771<br />
-Inköp ................................................................... 444 1 316<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden ... 5 771 5 327<br />
Ingående avskrivningar ........................................ -3 166 -3 099<br />
-Avskrivningar ...................................................... -805 -798<br />
-Försäljningar och utrangeringar ......................... - 731<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar ................ -3 971 -3 166<br />
Utgående restvärde enligt plan ......................... 1 800 2 161<br />
Not 10 Fordringar och skulder koncernföretag<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Ingående långfristig fordran ................................ 711 711<br />
Utgående fordran ............................................... 711 711<br />
Not 11 Övriga långfristiga fordringar<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Förutbetald leasing ............................................. 97 130<br />
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde ....... 97 130<br />
Utgående ackumulerade nedskrivningar ............. 0 0<br />
Utgående ackumulerade värdeförändringar ....... 0 0<br />
Utgående restvärde enligt plan ......................... 97 130<br />
Not 12<br />
Obeskattade reserver<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Ackumulerad skillnad mellan bokförda<br />
avskrivningar och avskrivningar enligt plan ......... 225 197<br />
Summa ................................................................ 225 197<br />
Latent skatt på obeskattade reserver uppgår till 50 tkr (43 tkr) och har<br />
beräknats med 22 % på obeskattade reserver.<br />
Not 13<br />
Övriga kortfristiga skulder<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Skulder för skatter och avgifter .......................... 2 317 2 595<br />
Summa ................................................................ 2 317 2 595<br />
Beviljad limit på intern kommunkoncernkredit uppgår till 7 000<br />
tkr (7 000 tkr).<br />
Not 14<br />
Upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Periodisering leverantörer ................................... - 1 970<br />
Upplupna semesterlöner...................................... 1 886 1 727<br />
Upplupen komptid ............................................. - 172<br />
Upplupna sociala avgifter .................................... 877 880<br />
Övriga upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter ............................................ 1 511 325<br />
Summa ............................................................... 4 274 5 074<br />
Not 15<br />
Ställda säkerheter<br />
Bolaget har inga ställda säkerheter<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas för fastställelse<br />
på årsstämman 2017-03-23.<br />
<strong>KBAB</strong> SERVICE AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 28 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 29
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
RESULTAT- & BALANSRÄKNING<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
ORG NR 556416-0769<br />
Styrelsen och verkställande direktören avger följande <strong>årsredovisning</strong>.<br />
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals<br />
kronor. Uppgifter inom parantes avser föregående år.<br />
STYRELSE<br />
Ledamöter Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Börje Eriksson, ledamot (S)<br />
Ersättare<br />
Birgitta Andersson (C)<br />
Tobias Söderhäll (S)<br />
Styrelsen har under året hållit 9 protokollförda sammanträden.<br />
Årsstämma hölls den 23 mars <strong>2016</strong>.<br />
REVISORER<br />
Ordinarie<br />
Ersättare<br />
Johan Tingström, auktoriserad revisor<br />
Göran Nilsson, lekmannarevisor<br />
Emil Forsling, auktoriserad revisor<br />
Bo Nilsson, lekmannarevisor<br />
ÄGARE<br />
Bolaget ägs till 100 % av Köpings Bostads AB med organisationsnummer<br />
556014-9758.<br />
FÖRETAGSLEDNING<br />
Under verksamhetsåret har Peter Landin varit verkställande direktör.<br />
Television<br />
TV-tittandet är under stor förändring i takt med allt bättre streamingtjänster.<br />
Linjär-tv minskar något i tittarandel, medan tv-tittande via bredband<br />
ständigt ökar. Vad gäller den linjära tv-utsändningen övergår allt fler sändande<br />
bolag till Mpeg4-format, vilket innebär att man som kund behöver en HDbox<br />
för att kunna ta del av dessa kanaler. Vi är fortsatt unika i branschen<br />
som fortfarande erbjuder ett analogt basutbud utöver det digitala utbudet.<br />
En ny teknisk plattform för driften av analog-tv togs i drift under året.<br />
Bredband och IP-telefoni<br />
Trenden med ökad efterfrågan på kapacitet fortsätter och vi har under<br />
<strong>2016</strong> uppgraderat kapaciteten mot Internet. Kundtillströmningen fortsätter<br />
och vi har under året fått 575 nya bredbandskunder. <strong>2016</strong> var året då<br />
vi även lanserade tre nya bredbandstjänster för våra fiberkunder, 250, 500<br />
och 1000 Mbit/s. Vad gäller IP-telefoni ligger kundstocken procentuellt<br />
kvar på samma nivå som 2015, cirka 9 % av våra bredbandskunder abonnerar<br />
även på vår telefonitjänst. I absoluta tal innebär det en liten ökning<br />
från föregående år då antalet bredbandskunder har ökat.<br />
FLERÅRSJÄMFÖRELSE<br />
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.<br />
<strong>2016</strong> 2015 2014<br />
Nettoomsättning (tkr) .......................... 45 567 42 875 39 853<br />
Resultat efter finansiella poster (tkr) .. 5 401 2 393 1 285<br />
Balansomslutning (tkr) ......................... 76 731 55 869 50 386<br />
Medeltal anställda (st) ......................... 8 8 8<br />
Soliditet (%) ......................................... 36,3 48,2 50,8<br />
Avkastning på totalt kapital (%) ........... 7,2 4,3 2,6<br />
Avkastning på eget kapital (%) ............ 19,4 8,9 5,1<br />
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.<br />
Resultaträkning Not <strong>2016</strong> 2015<br />
1<br />
Nettoomsättning .............................................................................................. 2 ................. 45 567 .............. 42 875<br />
Rörelsekostnad .................................................................................................. 3, 4 ................. -35 138 .............. -36 001<br />
Bruttoresultat .......................................................................................................................... 10 429 .............. 6 874<br />
Centraladministration och försäljning ............................................................................................. -4 899 .............. -4 507<br />
Rörelseresultat ........................................................................................................................ 5 530 .............. 2 367<br />
Resultat från finansiella investeringar<br />
Ränteintäkter och liknande resultatposter ..................................................................................... 17 .............. 31<br />
Räntekostnader och liknande resultatposter .................................................................................. -146 .............. -5<br />
Summa resultat från finansiella investeringar ........................................................... -129 .............. 26<br />
Resultat efter finansiella poster ....................................................................................... 5 401 .............. 2 393<br />
Bokslutsdispositioner ......................................................................................... 5 ................. -5 400 .............. -2 399<br />
Skatt på årets resultat ..................................................................................... 6 ................. -1 .............. -<br />
Årets resultat ........................................................................................................................... 0 .............. -6<br />
BRANSCHTILLHÖRIGHET<br />
Bolaget är anslutet till Fastigo, fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation.<br />
EKONOMI<br />
Årets resultat och bolagets ekonomiska ställning framgår av efterföljande<br />
resultaträkningar och balansräkningar med noter.<br />
Balansräkning Not <strong>2016</strong> 2015<br />
Tillgångar 1<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
FÖRVALTNING OCH UTBYGGNAD<br />
Nätutbyggnad<br />
Under <strong>2016</strong> har fokus fortsatt varit att bygga ut samt ansluta ytterligare<br />
kunder till vårt stadsnät via fiber. Utöver en redan stor efterfrågan på fiber<br />
i tätorterna har vi märkt av en ökad efterfrågan även på landsbygd, inte<br />
minst på grund av den planerade nedläggningen av telestationer där. Det är<br />
framförallt tack vare möjlighet till samförläggningar med olika aktörer vi har<br />
möjlighet att erbjuda kostnadseffektiva fiberanslutningar även utanför tätorterna.<br />
Vi har bland annat samförlagt kanalisation på Jägaråsen i Kungsörs<br />
kommun, samt samordnat förläggning av optokanalisation mellan Köping<br />
och Arboga i samband med byggnation av fjärrvärmenät.<br />
Etapp ett av tre i projektet med att ansluta Himmeta-Bro till vårt fibernät<br />
påbörjades under sensommaren. Hela projektet beräknas vara klart<br />
under september månad 2017. Sammanlagt rör det sig om ca 350<br />
fiberanslutningar. Under <strong>2016</strong> har vi anslutit 522 villor till vårt fibernät.<br />
Flera samfälligheter och bostadsrättsföreningar har under året glädjande<br />
nog valt att teckna kollektiva avtal med Köpings Kabel-TV avseende<br />
leverans av både bredband och TV. I de nyproducerade lägenheterna i<br />
kvarteret Hake i Köping har varje lägenhet försetts med en egen fiberanslutning,<br />
samtidigt som all fastighetsrelaterad kommunikation även den<br />
sker via Köpings Kabel-TVs fibernät.<br />
Trots att allt fler väljer att migrera från koaxialkabel till fiber är vår Docsisplattform<br />
(bredband via koaxialkabel) fortsatt välutnyttjad och vi har för<br />
avsikt att möjliggöra ytterligare kapacitet under det kommande året. Vi<br />
har installerat fler distribuerade CMTS:er, så kallade Docsis Access HUB.<br />
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION<br />
Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel (kronor):<br />
Balanserade vinstmedel .............................................. 3 229 361<br />
Årets resultat .............................................................. 387<br />
3 229 748<br />
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen<br />
disponeras så att:<br />
i ny räkning överförs .................................................... 3 229 748<br />
3 229 748<br />
Upprättad <strong>årsredovisning</strong> innebär att ett koncernbidrag på 4 196 000<br />
kronor har lämnats till Köpings Bostads AB.<br />
Styrelsens yttrande över den föreslagna utdelningen<br />
Koncernbidrag har - under förutsättning av årsstämmans godkännande<br />
- lämnats med 4 196 000 kronor, vilket föranlett att fritt eget kapital<br />
per balansdagen, efter beaktande av skatteeffekten, reducerats med<br />
3 272 880 kronor.<br />
Den föreslagna värdeöverföringen i form av koncernbidrag reducerar<br />
bolagets soliditet. Soliditeten är dock mot bakgrund av att bolagets<br />
verksamhet fortsatt bedrives med lönsamhet betryggande. Likviditeten<br />
i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå.<br />
Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen, i form av koncernbidrag,<br />
ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort<br />
och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna<br />
värdeöverföringen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som<br />
anförs i ABL 17 kap 3 § 2-3 st (försiktighetsregeln).<br />
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Aktie- Fritt eget Årets Summa<br />
kapital kapital resultat eget kapital<br />
Eget kapital <strong>2016</strong>-01-01 ................................ 3 000 3 235 -6 6 229<br />
Disposition enligt årsstämman ................................... - -6 6 -<br />
Årets resultat ............................................................. - - - -<br />
Eget kapital <strong>2016</strong>-12-31 ................................ 3 000 3 229 0 6 229<br />
Anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Kabel-TV-anläggning .......................................................................................... 7 ................. 39 432 .............. 42 673<br />
Inventarier och installationer ............................................................................. 8 ................. 5 052 .............. 3 179<br />
Pågående arbeten ............................................................................................. 9 ................. 10 804 .............. -<br />
Summa materiella anläggningstillgångar ..................................................................................... 55 288 .............. 45 852<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Övriga långfristiga värdepappersinnehav ........................................................... 10 ................. 20 .............. 20<br />
Summa anläggningstillgångar ........................................................................................... 55 308 .............. 45 872<br />
Omsättningstillgångar<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar ............................................................................................................................... 8 916 .............. 8 070<br />
Fordringar koncernföretag ............................................................................................................. 3 841 .............. -<br />
Aktuella skattefordringar ................................................................................................................ 67 .............. -<br />
Övriga kortfristiga fordringar .......................................................................................................... 963 .............. -<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter ............................................................................... 1 641 .............. 1 920<br />
Summa kortfristiga fordringar 15 428 .............. 9 990<br />
Kassa och bank ................................................................................................ 11 ................. 5 992 .............. 7<br />
Summa omsättningstillgångar .......................................................................................... 21 420 .............. 9 997<br />
Summa tillgångar ............................................................................................................... 76 728 .............. 55 869<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 30 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 31
BALANSRÄKNING OCH NOTER<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
NOTER<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Eget kapital och skulder Not <strong>2016</strong> 2015<br />
Eget kapital 1<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital (3 000 aktier med kvotvärde 1000 kr) ........................................................................ 3 000 .............. 3 000<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserad vinst eller förlust ........................................................................................................... 3 229 .............. 3 235<br />
tida ekonomisk fördel redovisas en skuld och en kostnad när företaget<br />
har en legal eller informell förpliktelse att lämna sådan ersättning. Ersättningen<br />
värderas till den bästa uppskattningen av den ersättning som<br />
skulle krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen.<br />
Inkomstskatter<br />
Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som<br />
gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser<br />
och skatteregler som är beslutade före balansdagen.<br />
Låneskulder och leverantörsskulder<br />
Låneskulder och leverantörsskulder redovisas till anskaffningsvärde efter<br />
avdrag för transaktionskostnader.<br />
Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld<br />
En finansiell tilllgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett<br />
nettobelopp i balansräkningen endast då legal kvittningsrätt föreligger<br />
samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en samtida<br />
avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.<br />
Årets resultat .................................................................................................................................... - .............. -6<br />
Summa fritt eget kapital ................................................................................................................ 3 229 3 229<br />
Summa eget kapital ................................................................................................... 6 229 .............. 6 229<br />
Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida<br />
skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt<br />
att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.<br />
Kassaflödesanalys<br />
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet<br />
omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar.<br />
Obeskattade reserver<br />
Obeskattade reserver ........................................................................................ 12 ................... 27 766 .............. 26 561<br />
Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt<br />
till kvittning.<br />
Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla<br />
tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut.<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Not 1<br />
Summa obeskattade reserver ............................................................................................ 27 766 26 561<br />
Långfristiga skulder<br />
Skulder till kreditinstitut ..................................................................................... 13 ................... 15 000 .............. -<br />
Skulder till koncernföretag ................................................................................. ............................... 9 361 .............. 5 165<br />
Summa långfristiga skulder ................................................................................................. 24 361 .............. 5 165<br />
Kortfristiga skulder<br />
Checkräkningskredit .......................................................................................... 14 ................... - .............. 1 157<br />
Leverantörsskulder ........................................................................................................................... 5 606 .............. 5 882<br />
Skuld till koncernföretag ................................................................................................................... - .............. 3 026<br />
Skatteskulder .................................................................................................................................... - .............. 9<br />
Övriga kortfristiga skulder ................................................................................................................ 1 476 .............. 1 091<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter .................................................. 15 .................. 11 290 .............. 6 749<br />
Summa kortfristiga skulder ................................................................................................. 18 372 .............. 17 914<br />
Summa eget kapital och skulder ............................................................................... 76 728 .............. 55 869<br />
Redovisnings- & värderingsprinciper<br />
Köpings Kabel-TV ABs <strong>årsredovisning</strong> har upprättats enligt Årsredovisningslagen<br />
och Bokföringslagens allmänna råd 2012:1 Årsredovisning<br />
och koncernredovisning (K3).<br />
Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år.<br />
Intäkter<br />
Tjänster<br />
För tjänsteuppdrag till fast pris redovisas de inkomster och utgifter som<br />
är hänförliga till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt respektive kostnad<br />
i förhållande till uppdragets färdigställandegrad på balansdagen (successiv<br />
vinstavräkning). Ett uppdrags färdigställandegrad bestäms genom att<br />
nedlagda utgifter på balansdagen jämförs med beräknade totala utgifter. I<br />
de fall utfallet av ett uppdrag inte kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, redovisas<br />
intäkter endast i den utsträckning som motsvaras av de uppkomna<br />
uppdragsutgifter som sannolikt kommer att ersättas av beställaren. En<br />
befarad förlust på ett uppdrag redovisas omgående som kostnad.<br />
För tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas inkomsten som är hänförlig<br />
till ett utfört tjänsteuppdrag som intäkt i takt med att arbete utförs<br />
och material levereras eller förbrukas.<br />
Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och eventuella rabatter.<br />
Varor<br />
Försäljning av varor redovisas när väsentliga risker och fördelar övergår<br />
från säljare till köpare i enlighet med försäljningsvillkoren.<br />
Köpings Kabel-TV ABs försäljning av varor intäktsredovisas i sin helhet<br />
vid försäljningstillfället.<br />
Ersättningar till anställda<br />
Kortfristiga ersättningar<br />
Kortfristiga ersättningar utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester,<br />
betald sjukfrånvaro, sjukvård och friskvård. Kortfristiga ersättningar redovisas<br />
som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell<br />
förpliktelse att betala ut ersättning.<br />
Ersättningar efter avslutad anställning<br />
I Köpings Kabel-TV AB förekommer såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda<br />
pensionsplaner.<br />
I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till ett annat<br />
företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala<br />
ut något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt<br />
åtagande. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att de<br />
anställdas pensionsberättigande tjänster utförs.<br />
Vid förmånsbestämda planer står företaget i allt väsentligt för riskerna<br />
för att ersättningarna kommer att kosta mer än förväntat och att avkastningen<br />
på relaterade tillgångar kommer att avvika från förväntningarna.<br />
Köpings Kabel-TV AB redovisar förmånsbestämda pensionsplaner<br />
i enlighet med K3s förenklingsregler. De förmånsbestämda planerna<br />
innebär att pensionspremier betalas och dessa planer redovisas som<br />
avgiftsbestämda planer.<br />
Ersättningar vid uppsägning<br />
Ersättningar vid uppsägning utgår då företaget beslutar att avsluta en<br />
anställning före den normala tidpunkten för anställningens upphörande<br />
eller då en anställd accepterar ett erbjudande om frivillig avgång i utbyte<br />
mot sådan ersättning. Om ersättningen inte ger företaget någon fram-<br />
Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen<br />
om inte skatten är hänförlig till en händelse eller transaktion<br />
som redovisas direkt i eget kapital. I sådana fall redovisas även skatteeffekten<br />
i eget kapital.<br />
Immateriella anläggningstillgångar<br />
Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat<br />
med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar.<br />
Avskrivningar görs linjärt över den bedömda nyttjandetiden. Avskrivningstiden<br />
uppgår till 3 respektive 5 år.<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat<br />
med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan<br />
hänföras till förvärvet av tillgången.<br />
När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell<br />
kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens<br />
anskaffningsvärde aktiveras.<br />
Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter<br />
läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda ökar<br />
i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten.<br />
Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader.<br />
Realisationsvinst repektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång<br />
redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad.<br />
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens<br />
bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp<br />
fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Avskrivningarna<br />
ingår i resultaträkningens post Rörelsekostnad. Linjär avskrivningsmetod<br />
tillämpas för samtliga typer av materiella tillgångar.<br />
Följande avskrivningstider tillämpas:<br />
Antal år<br />
Kabel-TV-anläggning, kabel ........................................... 20 år<br />
Kabel-TV-anläggning, elektronik ..................................... 10 år<br />
Kabel-TV-anläggning, elektronik Kungsör .......................... 3 år<br />
Inventarier och installationer ......................................... 5 år<br />
Finansiella instrument<br />
Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar kundfordringar,<br />
övriga fordringar samt leverantörsskulder och låneskulder.<br />
Kundfordringar och övriga fordringar<br />
Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster<br />
med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras<br />
som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas<br />
bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.<br />
Kassaflödet redovisas uppdelat på<br />
- den löpande verksamheten<br />
- investeringsverksamheten<br />
- finansieringsverksamheten<br />
Nyckeltalsdefinitioner<br />
Soliditet<br />
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt)<br />
i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på totalt kapital<br />
Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.<br />
Avkastning på eget kapital<br />
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade<br />
reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).<br />
Not 2<br />
Nettoomsättning<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Abonnemangsintäkter TV .................................. 13 299 13 023<br />
Abonnemangsintäkter Data ............................... 22 675 20 902<br />
Övriga intäkter ................................................... 9 593 8 950<br />
Summa .............................................................. 45 567 42 875<br />
Not 3<br />
Medelantalet anställda, löner, andra<br />
ersättningar & sociala kostnader<br />
Medelantalet anställda<br />
Medelantalet anställda beräknas enligt ”antal anställningsdagar x sysselsättningsgrad<br />
/ antal dagar i perioden” Medelantalet anställda, även<br />
vikarier, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Kvinnor ..................................................... 1 1<br />
Män .......................................................... 7 7<br />
Totalt ........................................................ 8 8<br />
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader<br />
Övriga anställda .......................................... -3 551 -3 337<br />
Totala löner och ersättningar ...................... -3 551 -3 337<br />
Pensionskostnader ..................................... -415 -350<br />
Sociala avgifter enligt lag och avtal ................. -1 221 -1 109<br />
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter<br />
och pensionskostnader ............................... -5 187 -4 796<br />
Uppsägningstiderna inom bolaget varierar beroende på medarbetarens<br />
sammanlagda anställningstid i bolaget, från 1 till 3 månader. Verkställande<br />
direktören och styrelsen har inte erhållit någon lön, förmån eller<br />
pension från bolaget.<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 32 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 33
NOTER<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
FEMÅRSÖVERSIKT<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Not 4 Rörelsekostnader/Ersättning till<br />
revisorerna<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Rörelsekostnader .............................................. -29 078 -28 823<br />
Revision, PwC .................................................... -65 -45<br />
Övriga tjänster PwC ........................................... -34 -60<br />
Avskrivning enligt plan ....................................... -5 961 -6 073<br />
Summa ............................................................. -35 138 -36 001<br />
Not 5<br />
Bokslutsdispositioner<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Skillnad mellan bokförda avskrivningar och<br />
avskrivningar enligt plan .................................... -1 204 -2 214<br />
Lämnade koncernbidrag .................................... -4 196 -185<br />
Summa ............................................................. -5 400 -2 399<br />
Not 6<br />
Skatt på årets resultat<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Aktuell skatt för året ......................................... 1 -<br />
Summa ............................................................. 1 0<br />
Not 7<br />
Kabel-TV-anläggning<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 108 293 94 269<br />
Årets förändringar<br />
- Inköp ................................................................ 916 14 024<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 109 209 108 293<br />
Ingående avskrivningar ...................................... -65 620 -61 389<br />
Årets förändringar<br />
-Avskrivningar..................................................... -4 157 -4 231<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar ........... -69 777 -65 620<br />
Utgående restvärde enligt plan ...................... 39 432 42 673<br />
Not 8<br />
Inventarier och installationer<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Ingående anskaffningsvärden ............................ 18 334 17 782<br />
Årets förändringar<br />
-Inköp.................................................................. 3 678 706<br />
-Försäljningar och utrangeringar ....................... - -154<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden . 22 012 18 334<br />
Ingående avskrivningar ...................................... -15 156 -13 467<br />
Årets förändringar<br />
-Försäljningar och utrangeringar ....................... - 154<br />
-Avskrivningar .................................................... -1 804 -1 842<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar ........... -16 960 -15 155<br />
Utgående restvärde enligt plan ....................... 5 052 3 179<br />
Not 9<br />
Pågående nyanläggningar och förskott<br />
avseende materiella anläggningstillgångar<br />
Not 11<br />
Likvida medel<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Kassamedel ....................................................... 2 7<br />
Banktillgodohavanden ........................................ 5 990 -<br />
Likvida medel i kassaflödesanalysen ............... 5 992 7<br />
Not 12<br />
Obeskattade reserver<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Ackumulerad skillnad mellan bokförda<br />
avskrivningar och avskrivningar enligt plan ........ 27 765 26 561<br />
Summa .............................................................. 27 765 26 561<br />
Latent skatt på obeskattade reserver uppgår till 6 108 tkr (5 843 tkr)<br />
och har beräknats med 22,0 %.<br />
Not 13<br />
Långfristiga skulder<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Skulder som förfaller senare än 1 år, men inom<br />
5 år efter balansdagen:<br />
Räntebindning till 2018 ...................................... 15 000 -<br />
Summa .............................................................. 15 000 0<br />
Not 14<br />
Checkräkningskredit<br />
Bolaget har en intern checkräkningskredit på 5.000 tkr (1.000 tkr)<br />
inom koncernkontosystemet.<br />
Not 15 Upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Upplupna räntekostnader .................................. 1 -<br />
Förutbetalda intäkter ......................................... 10 582 5 825<br />
Upplupna löner .................................................. - 57<br />
Upplupna semesterlöner ................................... 256 207<br />
Upplupna sociala avgifter ................................... 81 83<br />
Övriga poster ..................................................... 370 577<br />
Summa .............................................................. 11 290 6 749<br />
Not 16<br />
Ställda säkerheter<br />
För egna avsättningar och skulder<br />
Bolaget har inga ställda säkerheter<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas för fastställelse<br />
på årsstämman 2017-03-23.<br />
FÖRVALTAT BESTÅND <strong>2016</strong> 2015 2014 2013 2012<br />
Antal uthyrningsenheter<br />
Bostäder 2 669 2 588 2 588 2 605 2 606<br />
Lokaler 323 298 293 279 267<br />
Garage 563 565 599 604 598<br />
P-platser 2 168 2 083 2 018 2 016 1 990<br />
Yta i m 2<br />
Bostäder 173 951 168 930 168 930 170 071 170 160<br />
Lokaler 68 315 67 513 67 471 67 533 64 971<br />
Vägd yta 245 043 239 216 239 271 240 504 238 019<br />
Resultaträkning<br />
Nettoomsättning Mkr 232 227 225 217 206<br />
Driftnetto Mkr 66 66 67 70 65<br />
Resultat efter finansiella poster Mkr 8,6 7,2 7,9 8,0 4,9<br />
Balansräkning<br />
Balansomslutning Mkr 892 923 836 843 814<br />
Bokfört värde fastigheter Mkr 837 782 783 790 758<br />
Skulder till kreditinstitut Mkr 705 728 654 654 636<br />
Nyckeltal<br />
Driftnetto kr/m2 268 275 280 291 272<br />
Justerat eget kapital Mkr 125 114 113 105 97<br />
Soliditet % 14,0 % 12,4 % 13,5 % 12,5 % 12,0 %<br />
Direktavkastning fastigheter % 7,8 % 8,4 % 8,6 % 8,9 % 8,6 %<br />
Avkastning på eget kapital % 6,90 % 6,3 % 7,0 % 7,6 % 5,0 %<br />
Avkastning på totalt kapital % 3,10 % 2,8 % 3,9 % 4,1 % 3,5 %<br />
Skuldränta % 2,67 % 2,71 % 3,62 % 3,91 % 3,77 %<br />
Belåningsgrad bokfört värde % 84,2 % 93,1 % 83,6 % 82,8 % 84,0 %<br />
Bostadshyra i snitt kr/m 2 965 943 935 923 903<br />
Hyresbortfall bostäder % 1,77 % 1,39 % 1,60 % 1,72 % 2,30 %<br />
Omflyttning bostäder % 21 % 18 % 19 % 22 % 27 %<br />
Antal anställda 40 43 43 43 42<br />
Nyckeltalsdefinitioner<br />
KÖPINGS KABEL-TV AB<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Ingående nedlagda kostnader ........................... - -<br />
Under året nedlagda kostnader ....................... 10 804 -<br />
Utgående nedlagda kostnader ........................ 10 804 0<br />
Not 10<br />
Övriga långfristiga värdepappersinnehav<br />
<strong>2016</strong> 2015<br />
Complus AB, 20 st á nom 1 000 kr ................ 20 20<br />
Summa .............................................................. 20 20<br />
Driftnetto kr/m 2 .....................................................<br />
Justerat eget kapital Mkr ........................................<br />
Soliditet % ................................................................<br />
Direktavkastning fastigheter % ................................<br />
Avkastning på eget kapital % ...................................<br />
Avkastning på totalt kapital % ..................................<br />
Skuldränta % ............................................................<br />
Belåningsgrad bokfört värde % ...............................<br />
Bostadshyra i snitt kr/m2 ......................................<br />
Hyresbortfall bostäder % .........................................<br />
Omflyttning bostäder % ...........................................<br />
Antal anställda .........................................................<br />
Nettomsättning med avdrag för fastighetsskatt, underhålls- & driftkostnader.<br />
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatt).<br />
Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen.<br />
Driftnetto delat med bokfört värde för fastigheter (byggnad och mark).<br />
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med<br />
avdrag för latent skatt).<br />
Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.<br />
Kapitalkostnader i förhållande till genomsnittliga fastighetslån.<br />
Fastighetslån i förhållande till fastigheternas bokförda värde.<br />
Räkenskapsårets snitthyra för bostäder med hyresjustering per 1 mars.<br />
Hyresbortfall i förhållande till totala intäkter för bostäder.<br />
Antal avflyttningar i förhållande till antal bostäder.<br />
Medeltal anställda beräknat på heltidsanställning.<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 34<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 35
STYRELSE, LEDNING & PERSONALREPRESENTANTER<br />
Elizabeth Ola Tobias Birgitta<br />
Peter Lena Thomas Anna<br />
Styrelse<br />
Ledning <strong>2016</strong><br />
Ordinarie ledamöter<br />
Elizabeth Salomonsson, ordförande (S)<br />
Ola Saaw, vice ordförande (M)<br />
Ersättare<br />
Börje Eriksson (S)<br />
Lennart Eriksson (L)<br />
Peter Landin,<br />
Verkställande direktör<br />
Lena Ekman,<br />
Marknadschef<br />
Stefan<br />
Tobias Söderhäll (S)<br />
Birgitta Andersson (C)<br />
Stefan Lundborg (V)<br />
David Sharp (M)<br />
Thomas Wihman (MP)<br />
Thomas Wahlberg,<br />
Förvaltningschef<br />
Anna Karlsson,<br />
Ekonomichef<br />
Robert Martin Daniel<br />
Robert Larsson,<br />
Finanschef<br />
Martin Hansson,<br />
Projekt- och<br />
utvecklingschef<br />
Personalrepresentanter<br />
Pekka Partanen (ordinarie) Kommunal Bergslagen<br />
Sektion Köping<br />
Daniel Nordqvist,<br />
Hans Andersson (ordinarie) Vision<br />
Kabel-TV-chef<br />
Tommy Nilsson (ordinarie) Måleriförbundet<br />
Ingela Alm-Puurunen (ersättare) Kommunal<br />
Bergslagen Sektion Köping<br />
Niina Koskinen (ersättare) Vision<br />
Börje<br />
Pekka<br />
Lennart<br />
David<br />
Thomas<br />
Hans<br />
Tommy<br />
Ingela<br />
Niina<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 36 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 37
LÄGENHETSSTATISTIK<br />
KÖPINGS BOSTADS AB<br />
Bostadslägenheternas antal, medelyta och årshyra inklusive värme<br />
uppdelade efter fastighetsområde och rumsantal per <strong>2016</strong>-03-01<br />
BOSTÄDER LOKALER GARAGE P-PLATS BYGGFAKTA VÄRME EL<br />
Fastighet 1 rkv<br />
& 1 rk<br />
2 rkv<br />
& 2 rk<br />
3 rk 4 rk 5 rk &<br />
större<br />
Totalt Yta Medelyta<br />
Årshyra Antal<br />
per m 2<br />
Yta Antal Yta Antal Färdigst.<br />
år<br />
Värdeår kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
Adils 15 8 8 390 49 993 1945 1977 200 15,5<br />
Adils 16 2 578 1946 1976 200 16,7<br />
Agne 12 3 6 18 27 1 825 68 869 5 90 3 45 11 1943 1988 156 7,8<br />
Ale 9 3 32 30 4 69 4 725 68 1 024 20 1 889 80 1947 1992 122 18,7<br />
Alfhem 7 6 12 18 942 52 928 2 25 12 1945 1987 171 27,9<br />
Anar 1 14 14 28 1 234 44 953 3 449 1943 1992 210 20,4<br />
Anund 1(Nordlund) 2 2 552 1992 1992 141 68,1<br />
Bergslagsgärdet 3:1 49 8 57 3 291 58 1 047 3 1 209 9 1950 1992 152 22,0<br />
Bergtorpet 1:1 11 24 29 1 65 4 275 66 874 4 385 100 1972 1972 181 44,3<br />
Bergtorpet 1:2 6 31 10 3 50 3 189 64 839 8 370 2 40 3 1956 2006 124 17,0<br />
Bergtorpet 1:3 5 10 11 1 27 1 667 62 843 12 216 10 1960 2006 124 4,0<br />
Bergtorpet 1:4 0 10 200 45 1960 1960 0 0<br />
Berguven 1 7 13 25 45 4 560 101 949 4 560 51 895 59 1980 1980 163 8,8<br />
Bertil 3 13 49 80 5 147 9 752 66 915 9 982 12 253 100 1964 1964 142 12,0<br />
Blenda 15 15 13 20 6 54 3 815 71 1 000 14 3 462 117 1 416 35 1970 1970 121 55,3<br />
Brage 7 7 2 1 1 11 989 90 1 008 1 276 11 1930 2004 195 15,9<br />
Citronfjärilen 1 3 16 3 22 2 016 92 955 22 330 4 1982 1982 171 9,5<br />
Drotten 7 22 16 7 3 1 49 2 990 61 974 1 67 31 1989 1989 140 18,7<br />
Ekbacken 24:1 11 30 20 6 67 4 577 68 866 2 6 96 1968 2007 114 1,8<br />
Freja 10 7 2 1 5 15 1 079 72 872 3 582 1952 2011 197 19,7<br />
Gruset 3 1 492 1994 1994 193 *<br />
Grönsiskan 39 8 8 412 52 999 3 103 8 1942 1979 197 33,1<br />
Hake 3 32 42 7 81 5 020 62 1 460 85 <strong>2016</strong> <strong>2016</strong> **** ****<br />
Hallonet 1 15 6 36 6 63 3 733 59 933 10 202 72 1959-60 1980 184 13,5<br />
Hallonet 2 36 18 72 18 144 8 514 59 938 9 189 10 202 94 1959-60 1980 184 13,9<br />
Hallonet 3 12 12 12 36 2 099 58 977 2 23 20 405 32 1959-60 1980 184 15,4<br />
Huld 14 3 4 9 16 1 309 82 886 1 187 12 1925 1992 144 17,2<br />
Immanuel 5 2 6 10 18 1 183 66 976 1 523 23 1890 1992 170 39,0<br />
Kvarnen 6 6 12 6 24 1 359 57 963 2 74 4 79 14 1948 2010 168 16,9<br />
Kvarnen 7 4 21 25 1 366 55 971 4 484 8 1949 2009 177 9,0<br />
Kvarnen 8 1 10 11 577 52 946 5 224 1948 1978 154 0<br />
Kvarnen 9 15 27 3 45 2 296 51 997 15 163 4 87 6 1947 2010 141 3,4<br />
Kvarnhjulet 3 18 60 12 90 5 122 57 1 006 4 404 8 138 29 1949-52 1993 169 10,7<br />
Lage 11 9 37 109 8 163 10 338 63 1 010 39 2 028 29 377 130 1957-58 1980 156 12,3<br />
BOSTÄDER LOKALER GARAGE P-PLATS BYGGFAKTA VÄRME EL<br />
Fastighet 1 rkv<br />
& 1 rk<br />
2 rkv<br />
& 2 rk<br />
3 rk 4 rk 5 rk &<br />
större<br />
Totalt Yta Medelyta<br />
Årshyra Antal<br />
per m 2<br />
Yta Antal Yta Antal Färdigst.<br />
år<br />
Värdeår kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
kWh/m 2<br />
A-temp yta<br />
Lingonet 1 7 24 18 3 52 3 204 62 931 54 727 1963 1994 172 15,4<br />
Lingonet 2 15 42 18 3 78 4 537 58 949 3 139 3 52 50 1962 1995 161 9,2<br />
Lingonet 3 22 47 5 74 4 017 54 992 7 1 100 3 64 69 1961-62 1996 161 11,9<br />
Lingonet 4 4 1 19 20 3 47 4 070 87 896 3 194 50 1964 2010 172 11,8<br />
Loke 1 2 859 5 1981 1981 * 32,1<br />
Menja 5 4 8 9 21 1 344 64 903 15 1 452 1939 1985 140 10,6<br />
Munktps prästg 1:11 6 6 1 13 705 54 803 5 274 5 100 1960 1994 *** 58,0<br />
Nibbletorget 1:11 19 2 186 35 1968 1980 * 22,8<br />
Nide 12 13 13 325 25 1 169 5 192 3 1942 2000 177 20,8<br />
Nide 17 13 13 336 26 1 118 3 91 1943 2000 177 16,9<br />
Nide 20 4 4 8 460 58 964 2 17 1944 1982 177 15,6<br />
Nide 21 8 8 408 51 994 1 49 1944 1986 177 20,9<br />
Nide 22 8 8 16 1 005 63 946 4 92 23 1944-45 1989 177 26,9<br />
Nygård 1 9 33 40 15 1 98 8 079 82 829 12 4 499 53 636 85 1966-70 2004 166 27,1<br />
Nygård 2 3 19 12 21 55 4 766 87 804 15 2 861 43 516 87 1966-70 2004 166 19,8<br />
Nygård 3 7 12 29 8 56 4 268 76 916 20 12 716 27 324 117 1966-70 1995 166 27,8<br />
Nygård 4 6 18 36 4 4 68 5 441 80 917 9 8 963 39 681 115 1966-70 1995 236 12,7<br />
Nygård 8 2 7 140 86 1966-70 2005 236 *<br />
Offerstenen 1 16 1 17 529 31 1 062 1 176 1953 1988 182 16,4<br />
Offerstenen 2 4 63 10 77 4 417 57 970 7 397 3 51 72 1954 1988 150 15,7<br />
Pilspetsen 3 3 21 15 39 2 477 64 930 1 245 6 90 21 1955 1985 146 6,5<br />
Ran 10 1 420 1994 1994 140 140,7<br />
Ran 2 12 42 24 1 79 4 561 58 997 3 66 13 205 21 1956 1994 187 13,6<br />
Skatteväktaren 5 3 10 10 4 27 1 758 65 965 2 221 30 1953 1994 170 13,6<br />
Sorby 2:79 4 7 11 592 54 785 1 20 1967 1984 ** 193,5<br />
Sorby 2:89 2 2 151 1958 1996 *** 0<br />
Tunadal 39 48 16 64 4 592 72 1 012 1 1 679 1983 1983 112 45,9<br />
Tunadal 43 44 24 68 6 080 89 904 62 1988 1988 108 10,2<br />
Vanadis 8 25 27 22 11 3 88 5 154 59 1 016 1 33 48 1961-62 1994 126 13,7<br />
Videsvärmaren 1 6 7 13 26 2 250 87 985 5 1 076 40 1983-86 1986 155 11,6<br />
Äppelblomsviveln 1 4 16 10 30 2 620 87 1 030 30 1992 1992 185 3,5<br />
Öster Kolsva 6:2 40 40 1 315 33 1 861 2 633 1993 1993 140 64<br />
Totalt 453 1 067 902 200 47 2 669 173 950 65 965 323 68 315 563 8 332 2 168 Medel 150,2 Medel 19,6<br />
*Betalas av hyresgäst **Eluppvärmd ***Bergvärme ****Ej mätvärden, i drift från maj <strong>2016</strong>.<br />
Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 38SID 4 Köpings Bostads AB - Årsredovisning <strong>2016</strong> - SID 39
KONTAKTUPPGIFTER<br />
Köpings Bostads AB<br />
Box 13, 731 21 Köping<br />
Telefon: 0221-250 25<br />
www.kbab.koping.se<br />
Köpings Kabel-TV AB<br />
Box 13, 731 21 Köping<br />
Telefon: 0221-250 45<br />
www.koping.net<br />
Vi är miljöcertifierade enligt<br />
SS-EN ISO 14001<br />
BESÖKSADRESS<br />
Kundcenter, Sveavägen 18<br />
731 32 Köping