letno poročilo 2010 letno poročilo 2010 - Dars

Računovodsko poročilo
Na podlagi 4. člena ZDARS-1 DARS d.d. opravlja posle v imenu države in za njen račun in jih v poslovnih knjigah izkazuje kot posle za
tuj račun. Gre za naloge prostorskega načrtovanja in umeščanja avtocest v prostor ter pridobivanja nepremičnin za potrebe gradnje
avtocest, ki jih družba opravlja skladno s pogodbo o izvajanju naročila. Za opravljene posle DARS d.d. evidentira terjatve do RS. Sredstva
za te posle se v skladu z 10. členom ZDARS-1 zagotavlja v proračunu RS.
103
Na predlog komisije za popis terjatev in obveznosti je DARS d.d. na dan 31. 12. 2010 odpisal neizterljive terjatve do kupcev v višini
434.470 EUR.
Razčlenitev kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev po zapadlosti:
V EUR (brez centov) Nezapadle Do 60 dni Nad 60 dni Skupaj
Kratkoročne terjatve iz poslovanja za tuj račun 25.752.091 831.483 0 26.583.574
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 9.819.889 558.342 738.973 11.117.204
Terjatve d.d. na dan 31. 12. 2010 niso zastavljene kot jamstvo za obveznosti. Kratkoročne poslovne terjatve DARS d.d. niso zavarovane
in predstavljajo tekoče terjatve družbe.
Družba izvaja posamično presojo terjatev, ki je potrebna za oblikovanje popravka vrednosti terjatev. V letu 2010 družba ni oblikovala
popravkov vrednosti terjatev.
4.1.8 Denarna sredstva
V EUR (brez centov) 31. 12. 2010 Delež 31. 12. 2009 Indeks
Denarna sredstva v bankah 788.939 15 % 628.596 126
Depoziti na odpoklic 4.000.000 76 % 5.750.000 70
Denarna sredstva v blagajni 1.846 0 % 1.928 96
Denarna sredstva v blagajnah na cestninskih postajah 305.180 6 % 325.180 94
Denar na poti 139.819 3 % 266.753 52
Skupaj denarna sredstva 5.235.784 100 % 6.972.457 75
Postavka »denar na poti« predstavlja denar od pobrane cestnine, ki še ni bil položen na transakcijski račun DARS d.d. Po opravljenem
letnem popisu stanja denarja na poti od pobrane cestnine na dan 30. 11. 2010 je družba uskladila izkazano stanje v poslovnih knjigah
z dejanskim stanjem za ugotovljen manko v višini 1321 EUR.
4.1.9 Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
Aktivne časovne razmejitve v vrednosti 1.132.672 EUR se nanašajo na kratkoročno odložene stroške, ki bodo bremenili poslovni izid
v prihodnjih obračunskih obdobjih.
Med drugim predstavljajo kratkoročne odložene stroške za provizijo prodajnim zastopnikom od prodanih vinjet v višini 396.637 EUR
in kratkoročno odložene stroške za najem Microsoftove licenčne programske opreme v višini 251.344 EUR.
LETNO POROČILO 2010 DARS d.d