Noter - Danica Koncernen - Danica Pension

Noter - Danica Koncernen
Note Mio. kr.
34
fortsat
Finansielle instrumenter indregnet til dagsværdi
Dagsværdien er det beløb, som et finansielt aktiv kan handles til mellem uafhængige parter. Hvis der eksisterer et aktivt marked, anvendes markedsprisen.
For en række finansielle aktiver og forpligtelser findes der ikke en markedspris på et aktivt marked. I sådanne situationer anvendes i stedet en estimeret
værdi ud fra diskonterede betalingsstrømme eller andre anerkendte estimations- og vurderingsteknikker baseret på markedsbetingelser, der eksisterede
på balancedagen.
Ikke-
Noterede Observerbare Observerbare
2009 priser input input I alt
Finansielle investeringsaktiver
Investeringsaktiver tilknyttet unit-linked kontrakter
171.905 11.658 4.157 187.720
46.437 - - 46.437
Finansielle aktiver i alt
218.342 11.658 4.157 234.157
Derivater
Finansielle forpligtelser i alt
15 383 - 398
15 383 - 398
2008
Finansielle investeringsaktiver
161.935 19.416 1.734 183.085
Investeringsaktiver tilknyttet unit-linked kontrakter
28.478 - - 28.478
Finansielle aktiver i alt
190.413 19.416 1.734 211.563
Derivater
Finansielle forpligtelser i alt
258 1.171 - 1.429
258 1.171 - 1.429
Finansielle instrumenter, der er værdiansat ud fra ikke observerbare input, omfatter ved udgangen af 2009 unoterede aktier 2.140
mio. kr.) og illikvide obligationer 2.017 mio. kr.
Værdiansættelse baseret på ikke-observerbare input
Dagsværdi primo
Værdiregulering over resultatopgørelse
Køb
Salg og indfrielser
Overførsel fra noterede priser og observerbare input
Dagsværdi ultimo
2009
1.734
-40
579
-146
2.030
4.157
Overførsel til ikke observerbare input skyldes væsentligst en større beholdning af obligationer, hvor seneste offentliggjorte kurser vurderes
ikke at afspejle værdien ultimo.
50/69 FORSIKRINGSSELSKABET DANICA - ÅRSRAPPORT 2009