Rechnung 2008 - Gemeinde Windisch

Konto Bezeichnung Begründung
2 Bildung
Version 3.0 / 18.03.09
200.310.00 Schulmaterial, Spielzeuge, Drucksachen Gemäss Protokoll der Sitzung des GR vom 30. Januar 2008 wurde zur Einrichtung des Wald- und
Bewegungskindergartens ein Nachtragskredit von CHF 18'225.30 zu Gunsten des Kindergartens bewilligt.
Dieser ermöglichte neben zusätzlichem Schulmaterial für die 2 neuen Abteilungen auch die Anschaffung
und Ausrüstung eines Bauwagens.
200.312.00 Wasser, Energie, Heizmaterialien Rechnungsabgrenzung: 2008 erfolgte der Einkauf Heizöl; höhere Energiekosten.
200.314.00 Baulicher Unterhalt durch Dritte Ausserordentlicher Aufwand wegen Dachreparatur KIGA Wallweg und Waldkindergarten
(Baustellenwagen). Unregelmässiger Aufwand vom Bauamt neu auf xxx.314 anstatt xxx.390.
200.352.00 Schulgelder an Gemeinden Kein Schüler aus Windisch besuchte den Sprachheilkindergarten (budgetiert war 1 Schüler).
201.361.00 Staatsanteil IV-Beiträge Gutschrift aus der Abrechnung 2007.
201.361.01 Besoldungen Kanton Durch den Finanzierungswechsel von der Defizit- zur Pauschalfinanzierung werden krankheits- oder
unfallbedingte Stellvertretungen von Lehrpersonen nicht mehr automatisch durch das BKS übernommen.
Der krankheitsbedingte Ausfall der Kindergärtnerin hat diese Mehrkosten verursacht.
201.380.00 Einlage in Rücklagenfonds siehe Konto 201.480.00
201.460.03 Betriebskostenbeitrag der IV siehe Konto 201.361.00
201.461.01 Beiträge Basispauschale Das auf 1.1.2008 in Kraft gesetzte Finanzierungsmodell definiert eine Basispauschale über die
Normauslastung von 11 Schülern. Die Beiträge an Schul- und Kostgeld durch die IV entfallen damit. Aus
den nach der Erstellung des Voranschlags 2008 erhaltenen Unterlagen der Abteilung SHW des
Departements BKS wurde ersichtlich, dass alle anderen Einnahmen (Schulgelder, Versorgerbeiträge) von
der Basispauschale abgezogen werden.
201.480.00 Aufwandüberschuss Die Gründe, welche zu diesem Aufwandüberschuss geführt haben, sind in den Konti 201.461.01 und
201.361.01 ersichtlich. Gemäss BKS Abteilung SHW, kann das Defizit als Verlustvortrag aufgeführt
werden und wird nach Analyse der Rechnung 2008 vom Kanton übernommen. Gemäss Übergangs-
Gesetzregelung NFA muss der Kanton die von der IV übernommenen Institutionen bis Ende 2010
vollständig finanzieren.
210.302.00 Schulämter alle Stufen Der Aufwand für Schulämter kann stark schwanken. Informatikverantwortliche, Verantwortliche für
Apparate und Sammlung, Verantwortliche für Werkräume sind oft im Stande, kleinere Ausbildungs-
und/oder Unterhaltsarbeiten selbst zu erledigen. Falls dies nicht möglich ist, vergeben sie die Arbeit an
Fachleute, was ihren eigenen Aufwand reduziert.
210.302.07 Besoldungen Randstundenbetreuung Die Randstundenbetreuung wurde nicht so intensiv genutzt, wie budgetiert. Die prognostizierte Nutzung
von durchschnittlich 18 Stunden pro Woche wurde um 10 Stunden unterschritten.
210.310.00 Schulmaterial alle Stufen Neue und generell verteuerte Lehrmittel führen zu höheren Kosten. Trotz grosser Sparbemühungen konnte
ein Überschreiten des Budgets nicht verhindert werden.
210.310.08 Material für Mittagstisch Die budgetierten 2'028 Mahlzeiten wurden um 640 übertroffen.
210.317.00 Reisen/Exk./Lager/Theater alle Stufen Schülerzahlen, Unterkunftspreise, Zeitpunkt der Lagerdurchführung, Art des Lagers etc. beeinflussen die
Kosten des einzelnen Lagers stark. Der Zeitpunkt ist insofern von Bedeutung, als das Lager eines
Schuljahres entweder in das eine oder andere Budgetjahr fallen kann.
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