Jahresbericht - St. Josef-Stiftung

Kommentar zur Jahresrechnung 2010
Betriebsrechnung
Übersicht
Nach zwei Jahren mit sehr positiven Jahresergebnissen muss für das Rechnungsjahr ein
Betriebsverlust von 203‘141.77 Franken verzeichnet werden. Dies, weil die mit dem Kanton
vereinbarten Leistungszahlen sowohl im Kinder- wie auch im Erwachsenenbereich
nicht erreicht wurden. Die bereits im ersten Halbjahr eingeleiteten Einsparungen vermochten
die sich abzeichnenden Ertragsausfälle nicht vollständig zu kompensieren.
Aufwand
Personalkosten
Im Budget 2010 wurde mit einer Lohnanpassung von null Prozent gerechnet. Effektiv
vollzogen wurde eine Anpassung von 0,5 Prozent. Infolge der Übernahme von Personal
eines externen Transporteurs, der sich von diesem Geschäft zurückzog, entstanden unplanmässige
Mehrkosten im Personalbereich. Dank Einsparungen, vor allem im Schulbereich,
wurde das Lohnbudget letztlich um 0,4 Prozent unterschritten.
Sachaufwand
Das weiterhin tiefe Zinsniveau verhalf zu Einsparungen bei den Kapitalkosten. Eine Kostenumlagerung
fand statt infolge der Übernahme der Transportinfrastruktur eines Drittanbieters
Peter Annen
Leiter Administration
(Reduktion bei «Übriger Aufwand» – Erhöhung der Unterhaltskosten und Abschreibungen).
Das Budget im Sachaufwand wurde um fast vier Prozent unterschritten.
Ertrag
Erfreulicherweise wurde für etliche junge Erwachsene ein permanenter Wohnplatz
extern gefunden, was jedoch zu unplanmässigen Austritten und somit zur Nichterreichung
der Planzahlen führte. Im Schulbereich standen den altersbedingten Abgängen
zu wenig Neueintritte gegenüber. Die Ertragsausfälle alleine in diesen beiden
Bereichen belaufen sich auf über 550‘000 Franken.
Bilanz per 31.12.2010
Aktiven
Weiterhin ist eine gute Liquidität vorhanden, was insbesondere auch auf ein effizientes
Abrechnungswesen mit den Kantonen zurückzuführen ist. Verhältnismässig
geringe Investitionen wurden im Immobilienbereich getätigt. Zu erwähnen ist hier
einzig die Aussensanierung des alten Schulhauses (190‘000 Franken). Dank ordentlichen
Abschreibungen und Beiträgen aus dem Baufonds der Stiftung reduzierte sich
das Anlagevermögen dennoch um rund 305‘000 Franken.
Passiven
Eine Hypothek konnte vorzeitig zurückbezahlt und die langfristigen Schulden konnten
somit um 2,7 Mio. Franken reduziert werden. Die frei verfügbaren Mittel erhöhten sich
um knapp 1,2 Mio. Franken. Die Ergebnisse 2008 und 2009 konnten vollständig bereinigt
werden, der Betriebsverlust von 2010 wird aus Rücklagen gedeckt.
Schlussbetrachtung/Aussichten
Das Jahr 2010 zeigte auf, dass ein Abweichen von den mit dem Kanton vereinbarten Belegungszahlen
finanziell drastische Auswirkungen haben kann. Entsprechend vorsichtig wird die
Planung der nächsten Jahre sein. Da die öffentliche Hand keine Investitionsbeiträge mehr
ausrichtet, wird der Finanzierung des geplanten neuen Wohnhauses für schwer behinderte
Menschen trotz bilanzmässig guter Voraussetzungen höchste Aufmerksamkeit geschenkt.
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