Finanzbericht 2012 - Die Post

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20 Die Schweizerische Post FINANZBERICHT 2012 Die Konzernrechnungslegung in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards (IFRS) stellt die wirtschaftliche Entwicklung der juristischen Einheiten Stammhaus Post und der Konzerngesellschaften dar. Sie dient somit vor allem der Berichterstattung über die Gesamtunternehmung und Segmente. Dabei erfolgt die Segmentberichterstattung nach Konzernbereichen und nach Inland/Ausland bzw. Regionen gemäss IFRS 8. Die Führung des Konzerns Post und der Bereiche stützt sich auf folgende Instrumente ab: – Gesamtergebnisrechnung, Bilanz und Geldflussrechnung Diese bilden die Basis der finanziellen Führung auf Stufe Bereich und Konzern. Die Rapportierung der Gesamtergebnisrechnung erfolgt monatlich, die der Bilanz und Geldflussrechnung quartalsweise. – Jahresziele Die Ziele sollen dazu beitragen, die in den Strategien formulierten quantitativen/qualitativen Ziele zu erreichen. Sie decken die Bereiche Markt, Leistungserstellung, Ressourcen, Führung und Organisation ab. Die Erfolgskontrolle der Jahresziele erfolgt viertel- oder halbjährlich. – Kennzahlen Die Gliederung der Kennzahlen erfolgt in Finanzen, Kunden, Mitarbeitende und Prozesse. Sie widerspiegeln einerseits die wirtschaftliche und finanzielle Entwicklung der Bereiche und des Konzerns. Andererseits bilden sie eine Grundlage für Zielvereinbarungen zwischen der Konzern leitung und den Leitern der Bereiche. Über die Entwicklung der Kennzahlen wird im Rahmen der Monatsberichterstattung rapportiert. – Ausweis strategische Marktfelder, Produktgruppenrechnung und strategische Massnahmen Für die Konzernbereiche kommt der Ausweis der strategischen Marktfelder und Produktgruppen sowie der strategischen Massnahmen als finanzielles Führungsinstrument zum Einsatz. Die Rapportierung erfolgt bei den Finanzen halbjährlich. – Kommentar Der Kommentar bildet einen integrierten Bestandteil der Berichterstattung auf allen Stufen. Er soll einen Einblick in die wesentlichen Entwicklungen, Vorhaben sowie Probleme und Massnahmen des entsprechenden Bereiches vermitteln sowie die Beurteilung der Bereichsleitung umfassen. Kommentiert wird neben der Vorjahres- und der Budgetabweichung auch die Erreichbarkeit der Erwartung. Die Periodizität der Kommentierung hängt von der zugrunde liegenden Kennzahl und der Abweichung ab.
Die Schweizerische Post FINANZBERICHT 2012 21 LAGEBERICHT CORPORATE GOVERNANCE JAHRESABSCHLUSS 6 Geschäftstätigkeit 44 Konzernstruktur und Aktionariat 58 Konzern 11 Organisation 44 Rechnungslegung Universaldienst 126 Stammhaus 12 Konzernstrategie 44 Kapitalstruktur 134 Zusatzangaben zu PostFinance 19 Finanzielle Steuerung 45 Verwaltungsrat 21 Geschäftsentwicklung 50 Konzernleitung 39 Risikobericht 53 Entschädigungen 41 Ausblick 55 Revisionsstelle 55 Informationspolitik Geschäftsentwicklung Kennzahlen Betriebsergebnis und Konzerngewinn knapp unter Vorjahr Sowohl das Betriebsergebnis (890 Millionen Franken) als auch der Konzern gewinn von 859 Millionen Franken konnten trotz weiterhin schwieriger wirtschaftlicher Rahmenbedingungen auf hohem Niveau gehalten werden. Der Betriebsertrag reduzierte sich gegenüber dem Vorjahr um 17 Millio nen Franken. Die Abnahme ist im Wesentlichen mit dem tieferen Ertrag aus Finanzdienstleistungen und mit dem tieferen übrigen betrieblichen Ertrag zu begründen. Die positive Entwicklung des Netto umsatzes aus Logistikdienstleistungen konnte die erwähnten Abnahmen nicht vollständig kompensieren. Der Betriebsaufwand von 7692 Millionen Franken blieb auf Vorjahresniveau. Konzern | Kennzahlen 2012 mit Vorjahresvergleich 2012 2011 Ergebnis Betriebsertrag im Ausland erwirtschaftet Mio. CHF Mio. CHF 1 % des Betriebsertrags 8 582 1 025 11,9 8 599 1 095 12,7 reservierte Dienste Mio. CHF 2 % des Betriebsertrags 1 360 15,9 1 378 16,0 Betriebsergebnis als Anteil des Betriebsertrags im Ausland erwirtschaftet Mio. CHF % Mio. CHF 1 % des Betriebsergebnisses 890 10,4 27 3,0 908 10,6 52 5,7 Konzerngewinn Mio. CHF 859 904 Mitarbeitende Personalbestand Konzern Ausland Finanzierung Bilanzsumme Kundengelder (PostFinance) Eigenkapital Investitionen Investitionen Übrige Sachanlagen, immaterielle Anlagen Betriebsliegenschaften Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien Beteiligungen Grad der eigenfinanzierten Investitionen Wertgenerierung Geldfluss aus operativer Geschäftstätigkeit Wertschöpfung Unternehmensmehrwert Personaleinheiten Personaleinheiten Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF % Mio. CHF Mio. CHF 3 Mio. CHF 44 605 6 621 120 016 110 531 5 625 443 228 162 19 34 100 13 422 5 314 308 1 Definition Ausland in Übereinstimmung mit der Segmentierung im Finanzbericht. 2 Briefe bis 50 Gramm. 3 Wertschöpfung = Betriebsergebnis + Personalaufwand + Abschreibungen – Ergebnis aus Verkauf von Sachanlagen, immateriellen Anlagen und Beteiligungen. 44 348 6 645 108 254 100 707 4 879 429 239 168 11 11 100 19 679 5 187 390 Weitere Kennzahlen und Erläuterungen zu den Kennzahlen finden sich im Zahlenspiegel (siehe Seite 137).
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Seite 3 und 4: Die Schweizerische Post FINANZBERIC
Seite 15: Die Schweizerische Post FINANZBERIC
Seite 37: Die Schweizerische Post FINANZBERIC

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