Bericht über das Geschäftsjahr 2011 - Bausparkasse Mainz AG
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30 Jahresabschluss<br />
Anhang<br />
E. Sonstige Angaben<br />
Das Unternehmen ist Mitglied der Entschädigungseinrichtung deutscher Banken GmbH, Berlin. Ferner besteht eine Mitgliedschaft in<br />
dem <strong>Bausparkasse</strong>n-Einlagensicherungsfonds e. V., Berlin. Zum 31. Dezember <strong>2011</strong> bestanden hieraus keine sonstigen finanziellen<br />
Verpflichtungen.<br />
Derivate<br />
Die <strong>Bausparkasse</strong> <strong>Mainz</strong> <strong>AG</strong> hält folgende Derivate im Bestand:<br />
Beizulegender Wert Beizulegender Wert<br />
Nominalvolumen (positiver Marktwert) (negativer Marktwert)<br />
31.12.<strong>2011</strong> 31.12.<strong>2011</strong> 31.12.<strong>2011</strong><br />
TEUR<br />
TEUR<br />
TEUR<br />
Zinsswaps für KfW-Globaldarlehen (Microhedge) 110.000 0 5.519<br />
Zinsswaps für Zinsänderungsrisiken<br />
aus Wertpapiergeschäften (Microhedge)<br />
95.000 0 8.853<br />
Zinsswaps für Baudarlehen (Microhedge) 8.960 0 885<br />
Zinsswaps für <strong>das</strong> allgemeine Zinsänderungsrisiko 300.000 0 36.350<br />
Zinsbegrenzungsgeschäfte (Caps) 46.000 333 0<br />
559.960 333 51.607<br />
Zur Absicherung des Zinsänderungsrisikos hält die <strong>Bausparkasse</strong> als OTC-Produkt ausgestaltete Zinsswaps sowie Caps im Bestand.<br />
Die beizulegenden Werte wurden anhand der Marktbewertungsmethode ermittelt.<br />
Sonstige finanzielle Verpflichtungen<br />
Es bestehen finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Wartungsverträgen in Höhe von TEUR 1.660.<br />
Sicherheiten<br />
Im Rahmen eines Globaldarlehensvertrages mit der KfW Bankengruppe sind zum Jahresende Forderungen als Sicherheiten in Höhe<br />
von TEUR 221.206 sowie Wertpapiere mit einem Nennwert von TEUR 5.000 an die KfW Bankengruppe abgetreten.<br />
Bewertungseinheiten<br />
Die BKM hat zur Zinssicherung von variabel verzinslichen Refinanzierungsdarlehen Zinsswaps in Höhe von insgesamt TEUR 110.000<br />
erworben und für genannte Verbindlichkeiten und Swaps Bewertungseinheiten nach § 254 Satz 1 HGB gebildet. Die BKM hat zur<br />
Zinsmargensicherung für festverzinsliche Wertpapiere und ein Tilgungsdarlehen weiterhin Zinsswaps mit Nominalwerten von insgesamt<br />
TEUR 103.960 abgeschlossen und für diese genannten Vermögensgegenstände und Swaps Bewertungseinheiten nach<br />
§ 254 Satz 1 HGB gebildet. Die Wirksamkeit der vorgenannten Zinssicherung und Zinsmargensicherung wird <strong>über</strong> die Short-Cut-<br />
Methode hergestellt.<br />
Prüfungskosten<br />
Das im <strong>Geschäftsjahr</strong> als Aufwand (netto) erfasste Honorar für den Abschlussprüfer beträgt für:<br />
a) die Abschlussprüfung<br />
TEUR<br />
184<br />
b) andere Bestätigungsleistungen 0<br />
c) Steuerberatungsleistungen 0<br />
d) sonstige Leistungen 3
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