Bericht über das Geschäftsjahr 2011 - Bausparkasse Mainz AG

Bausparkasse Mainz AG
Bericht über das Geschäftsjahr 2011

Bausparkasse Mainz AG
Bericht über das Geschäftsjahr 2011

Inhaltsverzeichnis
Über uns Organe des Unternehmens 6
Bericht des Vorstandes 7
Kennzahlen auf einen Blick 8
Lagebericht 2011 9 – 16
Jahresabschluss 2011 Bilanz 18 – 19
Gewinn- und Verlustrechnung 20 – 21
Anhang 22 – 31
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers 32
Vorschlag zur Gewinnverwendung 33
Bericht des Aufsichtsrates 34 – 35
Bestandsbewegung 36 – 43
Bewegung der Zuteilungsmasse 44
Impressum 45

6 Über uns
Organe des Unternehmens
Organe
des Unternehmens
Aufsichtsrat
Peter Thomas, Jesteburg,
Vorsitzender der Vorstände der INTER Versicherungsgruppe,
Vorsitzender des Aufsichtsrates
Dr. Ulrich Barth, Bad Kreuznach,
Direktor im Ruhestand (bis zum Eintritt in den Ruhestand
Vorstand der Bausparkasse Mainz AG),
stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates
Matthias Kreibich, Ludwigshafen am Rhein,
Mitglied des Vorstandes der INTER Versicherungsgruppe
Jürgen M. Lukas, Hamm,
Mitglied des Vorstandes der INTER Versicherungsgruppe
Christian Mehlig, Sprendlingen,
Bausparkassenangestellter, Arbeitnehmervertreter
Jürgen Pfeiffer, Heidesheim,
Bausparkassenangestellter, Arbeitnehmervertreter,
bis 30. Juni 2011
Karlheinz Bender, Appenheim,
Bausparkassenangestellter, Arbeitnehmervertreter,
ab 01. Juli 2011
Vorstand
Peter Ulrich, Essenheim,
Ressort Absatz, Kundenservice und Kredit (Sprecher)
Michael Hawighorst, Mainz,
Ressort Finanzen und Betrieb
Vertrauensmann
Dr. Axel Lieberoth-Leden,
Wiehl
Abschlussprüfer
RBS RoeverBroennerSusat GmbH & Co. KG,
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft, Hamburg
Fachverbände
Verband der Privaten Bausparkassen e. V., Berlin
vhw – Bundesverband für Wohneigentum und
Stadtentwicklung e. V., Berlin
IfS – Institut für Städtebau,
Wohnungswirtschaft und Bausparwesen e. V., Berlin
Europäische Bausparkassenvereinigung, Brüssel
Arbeitgeberverband des privaten Bankgewerbes e. V., Berlin
Bausparkassen-Einlagensicherungsfonds e. V., Berlin
Entschädigungseinrichtung deutscher Banken GmbH, Berlin
Berufsbildungswerk (BWB) e. V., Berlin

Bericht des
Vorstandes
Sehr geehrte Damen und Herren,
unterstützt durch positives Wirtschaftswachstum, Arbeitsplatzsicherheit
und steigende verfügbare Einkommen sparen die
Menschen heute mehr als zuvor. Über alle Altersgruppen
hinweg ist die persönliche Altersvorsorge Sparziel Nummer 1.
Beliebt sind vor allem Produkte, die hohe Flexibilität und
Beständigkeit im Alter versprechen. Dabei gehört das Bau-
sparen mit dem Wunsch, das Ersparte in inflationssichere
Sachwerte zu investieren, zu den beliebtesten Sparformen.
Der Traum vom Haus wird wieder realistisch. Steigende Baugenehmigungszahlen
stehen für eine Trendwende, die sich im Jahr
2012 fortsetzen wird. Der Wunsch nach mietfreiem Wohnen im
Alter und nach Unabhängigkeit sind die häufigsten Gründe für
den Erwerb einer Immobilie. Maßgeblich für den Kauf sind auch
steigende Mieten. Immer mehr Menschen empfinden daher die
eigene Immobilie als stabilsten Vorsorgepfeiler.
Die Finanzierungsangebote der BKM können neben dem
Immobilienerwerb auch für die energetische Sanierung und
den barrierefreien Umbau der eigenen Immobilie genutzt
werden. Bei der Wahl der Finanzierung achtet der Verbraucher
vor allem auf stabile Zinsen, übersichtliche Raten und die
Möglichkeit zur Sondertilgung. Aufgrund unseres vielfältigen
Produktspektrums können wir unseren Kunden maßgeschneiderte
Finanzierungslösungen bieten. Zusätzlich haben wir
unsere Angebotspalette um neue Produkte mit attraktiven
Konditionen erweitert. So erhalten Hauseigentümer und Bauherren
mit dem Baudarlehen „MBD Turbo-Tilger“ die Möglichkeit
zur schnellen Entschuldung ihrer Immobilie. Mit unserem
neuen Konstantdarlehen garantieren wir feste Zinsen und
gleichbleibende monatliche Ratenzahlungen für die gesamte
Darlehenslaufzeit. Und in der Produktkombination „maxSparkombi“
haben wir die Klassiker Festgeld und Bausparen zu
einer zinsstarken Alternative zum Sparbuch und Girokonto
entwickelt.
Michael Hawighorst (Vorstand), Peter Ulrich (Vorstandssprecher)
Vor besondere Herausforderungen stellt uns der demografische
Wandel. Trotz abnehmender Einwohnerzahlen wird aufgrund
der steigenden Zahl an Ein- und Zwei-Personen-Haushalten
mehr Wohnraum benötigt. Die Experten unserer Tochtergesellschaft
BKM ImmobilienService lassen diese Entwicklung in die
Planung der nächsten Generation von Mainzer Energiesparhäusern
einfließen. Bei der Neustrukturierung des Hausprogramms
haben wir auch dem Trend zu lokalen Hausanbietern entsprochen
und setzen im Bereich Massivhaus auf die Zusammenarbeit
mit regionalen Hauspartnern.
In den kommenden zwanzig Jahren wird sich der Vertrieb von
Bankprodukten durch eine Verschiebung der Kundenstrukturen
grundlegend ändern. Neben der jungen Generation verlangt
auch die ältere Zielgruppe nach maßgeschneiderten Vorsorgelösungen.
Bereits heute bieten wir der Zielgruppe der 49- bis
69-Jährigen verschiedene Spar- und Anlagemöglichkeiten. Wie
ausgezeichnet unsere Produkte sind, haben uns auch in diesem
Jahr mit dem Handelsbatt und der Zeitschrift ÖKO-TEST
wieder zwei renommierte Medien bestätigt.
Der Vorstand
Peter Ulrich Michael Hawighorst
Über uns
Bericht des Vorstandes
7

8 Über uns
Kennzahlen auf einen Blick
2011 – Kennzahlen auf einen Blick (in Mio. EUR)
Eingelöstes Neugeschäft
Verträge (Anzahl) 28.301
Bausparsumme 707
Vertragsbestand am Jahresende
Verträge (Anzahl) 196.703
Bausparsumme 5.183
Zuteilung (Zuteilungsbetrag) 147
Wiederbereitstellungen (Bausparsumme) 28
Auszahlungen Vor- und Zwischenfinanzierungskredite 203
Auszahlungen Sonstige Baudarlehen 75
Spargeldeingang 176
Tilgungsbeiträge 66
Bausparguthaben 780
Bauspardarlehen 183
Vor- und Zwischenfinanzierungskredite 1.291
Sonstige Baudarlehen 497
Bilanzsumme 2.602

Lagebericht
BKM
Lagebericht
9

10 Lagebericht
Konjunkturelles Geschäftsumfeld
Entwicklung des Neugeschäftes
Lagebericht
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2011
Die Bausparkasse Mainz AG (BKM), mit Sitz in Mainz, ist ein
Spezial-Kreditinstitut mit einer Bilanzsumme von Mio. EUR
2.602 (Vj. Mio. EUR 2.537) zum Ende des Geschäftsjahres
2011. Die Geschäftstätigkeit der BKM ist dem deutschen
Bausparkassengesetz entsprechend auf die Vergabe von
Bauspardarlehen und anderen Baudarlehen sowie deren
Refinanzierung durch Bauspareinlagen und andere Geldmittel
ausgerichtet. Ein ergänzendes Geschäftsfeld ist das eigene
Hausprogramm der BKM. Unsere 100-prozentige Tochtergesellschaft
BKM ImmobilienService GmbH (BIS) vertreibt
exklusiv eine breite Palette von energieeffizienten Massiv-
und Fertighäusern, die dem Kunden auf Wunsch auch die
Möglichkeit zur Eigenleistung bieten.
1. Konjunkturelles Geschäftsumfeld
Nach der konjunkturellen Wiedererholung im Jahr 2010 konnte
die deutsche Wirtschaft ihr Wachstum im vergangenen Jahr
mit einem Anstieg des realen Bruttoinlandsproduktes von
3,0 % fortsetzen. Hauptantriebskraft dieses Aufschwungs
waren Exporte in den Euroraum und andere Drittländer. Aber
auch der private Verbrauch erwies sich in 2011 als Konjunkturstütze.
Dies wurde durch die erfreuliche Entwicklung am
Arbeitsmarkt gefördert. Die Arbeitslosenquote für Gesamtdeutschland
sank in der Abgrenzung der Bundesagentur für
Arbeit auf zuletzt 6,6 % und erreichte damit den niedrigsten
Stand im wiedervereinigten Deutschland.
Leider wurde das positive Wirtschaftsumfeld im Verlauf des
Jahres 2011 zunehmend durch die sich deutlich verschärfende
Staatsschuldenkrise in Europa belastet. Den Auswirkungen
dieser Schuldenkrise auf die Realwirtschaft konnte sich zuletzt
auch die heimische Wirtschaft nicht entziehen. Die dadurch zum
Jahresende hin nachlassende Konjunkturdynamik führte auch zu
wieder nachgebenden Preissteigerungsraten. Für das Gesamtjahr
2011 ermittelte das Statistische Bundesamt einen Anstieg
des harmonisierten Verbraucherpreisindex in Höhe von 2,5 %,
wobei der Preisanstieg im Dezember mit 0,7 % gegenüber dem
Vormonat deutlich unter dem Jahresdurchschnitt lag.
Auch auf dem Wohnungsbaumarkt in Deutschland waren steigende
Preise zu verzeichnen. Die Baupreise beim Neubau von
Einfamilienhäusern zogen um 3,2 % gegenüber dem Vorjahr an.
Der Mietpreisindex stieg im abgelaufenen Jahr sogar um 3,4 %.
Die Baugenehmigungen entwickelten sich im Berichtsjahr erfreulich
positiv. In den ersten neun Monaten des Jahres 2011
wurden 167.701 Wohneinheiten genehmigt. Das entspricht
einem Plus von 21,6 % gegenüber dem Vorjahreszeitraum.
118.595 dieser Wohneinheiten entfielen auf den Eigenheimbau,
dessen Anteil damit bei 71 % liegt.
Der Bausparmarkt in Deutschland hat sich in 2011 insgesamt
positiv entwickelt. Das eingelöste Neugeschäft der im Verband
der Privaten Bausparkassen e. V. zusammengeschlossenen Bausparkassen
hat sich in 2011 in der Stückzahl um 1,2 %
und in der Bausparsumme um 9,9 % erhöht.
2. Entwicklung des Neugeschäftes
Bauspar-Neugeschäft
Im Geschäftsjahr 2011 hat unser Vertrieb 28.915 Bausparverträge
mit einer Gesamtbausparsumme von Mio. EUR 744,0 neu
abgeschlossen. Dies entspricht einem Rückgang von 5,0 % in
der Bausparsumme bzw. 6,6 % in der Stückzahl gegenüber
dem Vorjahr. Im gleichen Zeitraum wurden 28.301 Bausparverträge
mit einer Bausparsumme von Mio. EUR 707,3 eingelöst.
Gegenüber dem Vorjahr entspricht dies einem Rückgang

von 7,5 % in der Bausparsumme bzw. 8,5 % in der Stückzahl.
Wesentlicher Hintergrund für diese Entwicklung ist die unter
dem Vorjahresniveau liegende Nachfrage nach Riester-Bausparverträgen
und eine rückläufige Nachfrage nach Baudarlehen
mit Bausparunterlegung.
Spar- und Tilgungsaufkommen
Der Spargeldeingang verminderte sich im abgelaufenen
Geschäftsjahr um 0,9 % auf Mio. EUR 176,0. In den Spargeldeingängen
sind vermögenswirksame Leistungen, Riesterzulagen
und Wohnungsbauprämien enthalten. Der kollektive
Geldeingang lag mit Mio. EUR 241,6 um 2,1 % unter seinem
Vorjahreswert. Die Rückzahlungen von Bauspareinlagen aus
gekündigten Bausparverträgen beliefen sich auf Mio. EUR 68,0
und lagen damit um 7,6 % über dem Vorjahreswert. Bei den
Tilgungsbeiträgen (inkl. Zinsen) ist ein Rückgang von 6,1 %
auf Mio. EUR 65,6 zu verzeichnen.
Finanzierungen
Insgesamt haben wir im abgelaufenen Jahr 8.000 Kreditanträge
genehmigt. Unseren Kunden räumten wir damit kollektive
und außerkollektive Darlehensmittel in Höhe von Mio. EUR
351,4 zur Realisierung von wohnungswirtschaftlichen Maßnahmen
ein. Zur Auszahlung kamen Mio. EUR 324,3 was
um 5,7 % über dem Vorjahreswert liegt.
Im außerkollektiven Kreditgeschäft lag das unseren Kunden
genehmigte Darlehensvolumen bei insgesamt Mio. EUR 312,3.
Gegenüber dem Vorjahreswert von Mio. EUR 321,5 bedeutet
dies einen Rückgang von 2,9 %. Zusätzlich haben wir Darlehen
im Volumen von Mio. EUR 17,3 aus geschäftspolitischen Überlegungen
gegen Provisionszahlungen an Partnerinstitute
weitervermittelt.
Im Rahmen der Erstzuteilung wurden unseren Kunden
Bausparguthaben und Bauspardarlehensansprüche von
insgesamt Mio. EUR 146,8 bereitgestellt. Die Wiederbereit-
stellungen beliefen sich auf Mio. EUR 27,9. Aus dem somit
insgesamt bereitgestellten Betrag von Mio. EUR 174,7
(Vj. Mio. EUR 175,5) nahmen unsere Kunden Mio. EUR
106,0 (Vj. Mio. EUR 107,6) in Anspruch.
Alle Ansprüche von Bausparern, die das Mindestsparguthaben
und die tariflich vorgegebene Mindestbewertungszahl erreicht
hatten, wurden erfüllt. In allen Tarifen erfolgte die Zuteilung mit
der bedingungsgemäß kürzesten Wartezeit.
Lagebericht
Entwicklung des Neugeschäftes
Bestandsentwicklung
Hausverkäufe und Immobilienvermittlungen
Aufgrund der zur Jahresmitte 2011 erfolgten Auflösung der
Kooperation mit dem Massivhaushersteller IBG Holding GmbH
liegt die Zahl der von unserer Tochtergesellschaft BKM ImmobilienService
GmbH (BIS) neu abgeschlossenen Hausbauverträge
im abgelaufenen Geschäftsjahr mit Stück 14 deutlich
unter dem Vorjahreswert (Stück 53). Im zweiten Halbjahr 2011
hat unsere Tochtergesellschaft einen neuen Kooperationsvertrag
mit der Firma SüdHausWeilheim GmbH abgeschlossen
und parallel mit dem Aufbau einer eigenen Vertriebsorganisation
begonnen, der zum Jahresende 13 Außendienstmitarbeiter
angehörten. Für das Geschäftsjahr 2012 ist der Abschluss
weiterer Kooperationsverträge und ein Ausbau der Vertriebsorganisation
geplant. Vor diesem Hintergrund rechnen wir für
2012 mit einer signifikanten Steigerung der Absatzzahlen von
Mainzer Häusern.
Erneut erfreulich entwickelten sich im abgelaufenen Geschäftsjahr
die Immobilienvermittlungen der BIS. Hier wurden in 2011
mit 199 Immobilien in einem Auftragsvolumen von Mio. EUR
26,3 wiederum mehr Objekte vermittelt und abgerechnet als
im Vorjahr. Der Anstieg gegenüber dem Vorjahr beläuft sich auf
19,2 % in der Stückzahl und 33,1 % in der Auftragssumme.
Versicherungen
An unseren Mehrheitsaktionär, die INTER Versicherungsgruppe,
haben wir im abgelaufenen Geschäftsjahr insgesamt 8.118
Versicherungen in den Sparten Lebens-, Renten-, Unfall-, Kranken-
und Sachversicherung vermittelt. Gegenüber dem Vorjahr
entspricht dies einem Rückgang von 8,2 %.
Beteiligungen
Die BKM hält seit dem Jahr 2009 über eine Beteiligungsgesellschaft
des Verbandes der Privaten Bausparkassen e. V.
eine Beteiligung in Höhe von 5,17 % an der BSQ Bauspar AG
(ehemals Quelle Bauspar AG), Fürth. Die Beteiligung ist nicht
wesentlich für die Ertrags- und Vermögenslage der BKM.
3. Bestandsentwicklung
Bausparverträge
Zum Jahresende 2011 befanden sich 196.703 (Vj. 202.865)
eingelöste Bausparverträge mit einer Bausparsumme von Mio.
EUR 5.183 (Vj. Mio. EUR 5.274) im Bestand der BKM. Weitere
13.128 Bausparverträge über eine Bausparsumme von Mio.
EUR 295,7 waren zum Jahresende 2011 noch nicht voll eingelöst.
Gegenüber dem Vorjahr sank die Anzahl der eingelösten
11

12 Lagebericht
Bestandsentwicklung
Verbindlichkeiten
Eigenkapital
Ertragslage
Verträge um 3,0 % während die eingelöste Bausparsumme um
1,7 % abnahm. Der nicht zugeteilte Vertragsbestand umfasste
eine Bausparsumme von Mio. EUR 4.243 (– 1,5 %), der
zugeteilte Bestand eine Bausparsumme von Mio. EUR 940,3
(– 2,5 %). Die durchschnittliche Bausparsumme im eingelösten
Bestand beläuft sich auf EUR 26.349 (Vj. EUR 25.995).
Baudarlehen
Das Forderungsvolumen bei den Bauspardarlehen liegt zum
31. Dezember 2011 (nach Wertberichtigungen) mit Mio. EUR
182,8 um 5,7 % unter dem Vorjahreswert von Mio. EUR 194,0.
Das Bestandsvolumen an außerkollektiven Darlehen belief
sich auf Mio. EUR 1.787,9 (nach Wertberichtigungen). Hiervon
entfallen Mio. EUR 1.290,8 auf die Vor- und Zwischenfinanzierungskredite
(– 0,3 %) und Mio. EUR 497,1 auf die Sonstigen
Baudarlehen (– 4,2 %).
Forderungen an Kreditinstitute
Die Forderungen an Kreditinstitute verzeichnen einen Anstieg
um Mio. EUR 14,3 auf Mio. EUR 46,7 (Vj. Mio. EUR 32,4). Der
Anstieg gegenüber dem Vorjahr reflektiert eine erhöhte Vorhaltung
von Liquiditätsreserven in Form von kurzfristigen Interbankanlagen.
Wertpapiere
Der Bestand an Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen
Wertpapieren liegt mit Mio. EUR 509,9 um Mio.
EUR 70,0 über seinem Vorjahreswert von Mio. EUR 439,9.
Hintergrund des Volumenwachstums ist der planmäßig fortgesetzte
Ausbau unseres Wertpapierdepots, das bei Bedarf
in Refinanzierungstransaktionen mit der EZB eingesetzt
werden kann. Auf die im Bestand befindlichen Wertpapiere
entfallen stille Reserven von Mio. EUR 7,7 und stille Lasten
von Mio. EUR 24,8. Die stillen Lasten stehen überwiegend im
Zusammenhang mit Schuldverschreibungen, die von Peripherstaaten
der Europäischen Union ausgegeben wurden.
Nähere Angaben hierzu sind dem Anhang zu entnehmen.
4. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden wuchsen im abgelaufenen
Geschäftsjahr von Mio. EUR 1.698,9 auf Mio. EUR
1.826,2 an. Dies entspricht einem Zuwachs von Mio. EUR
127,3 bzw. 7,5 %. Zu diesem Volumenwachstum haben sowohl
die Bauspareinlagen als auch die übrigen Geldanlagen privater
Kunden in unserem Hause beigetragen. Das Bestandsvolumen
unserer Bauspareinlagen erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr
um 6,8 % auf Mio. EUR 779,9. Die anderen Verbindlichkeiten
gegenüber Kunden wuchsen im abgelaufenen Geschäftsjahr
um 8,0 % auf Mio. EUR 1.046,2 an und überstiegen damit
erstmalig die Volumengrenze von einer Milliarde.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Das Volumenwachstum bei den Bauspareinlagen und den übrigen
Geldanlagen privater Kunden ermöglichte uns erneut eine
Rückführung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sanken um Mio.
EUR 66,7 bzw. 10,7 % auf Mio. EUR 557,1. Dies stärkt die Unabhängigkeit
unseres Hauses von Refinanzierungen im Geld- und
Kapitalmarkt und festigt unsere Eigenständigkeit.
5. Eigenkapital
Das bilanzielle Eigenkapital der BKM – inklusive Bilanzgewinn –
beträgt zum Bilanzstichtag Mio. EUR 105,0 (Vj. Mio. EUR
104,8). Die bilanzielle Eigenkapitalquote liegt bei 4,0 % (Vj.
4,1 %). Die nachrangigen Verbindlichkeiten weisen aufgrund
von im Jahresverlauf eingetretenen Fälligkeiten mit Mio. EUR
23,1 ein um Mio. EUR 4,5 reduziertes Volumen gegenüber dem
Vorjahresende auf. Das haftende Eigenkapital der BKM gemäß
§ 10 KWG betrug zum Bilanzstichtag Mio. EUR 136,4 (Vj. Mio.
EUR 134,8) und entspricht damit einer Eigenkapitalquote nach
Solvabilitätsverordnung von 11,28 % (Vj. 11,22 %). Die Kernkapitalquote
der BKM beläuft sich auf 8,6 %.
6. Ertragslage
Der Zinsüberschuss, inkl. der laufenden Erträge von unserer
Tochtergesellschaft BKM ImmobilienService GmbH, liegt mit
Mio. EUR 36,1 um 5,1 % über seinem Vorjahreswert von Mio.
EUR 34,3. Ursächlich hierfür ist insbesondere ein rückläufiger
Zinsaufwand (Mio. EUR – 4,2) infolge des niedrigen Zinsniveaus
im abgelaufenen Geschäftsjahr. Der rückläufige Zinsaufwand
konnte den ebenfalls rückläufigen Zinsertrag (Mio.
EUR – 2,5) überkompensieren.
Der Provisionsüberschuss reduzierte sich um rd. Mio. EUR 2,0
auf Mio. EUR 5,9 (Vj. Mio. EUR 7,9). Diese Entwicklung ist im
Wesentlichen auf fehlende Sondereinflüsse aus Rückstellungsauflösungen
im Vorjahresabschluss zurückzuführen.
Der Personalaufwand liegt mit Mio. EUR 14,9 auf seinem Vorjahresniveau
(Mio. EUR 14,9). Die anderen Verwaltungsaufwendungen
(Sachaufwand) reduzierten sich gegenüber dem
Vorjahr um Mio. EUR 0,2 auf Mio. EUR 10,0.

Das Verhältnis von Verwaltungsaufwand zu Zins- und Provisionsüberschuss
(Cost Income Ratio) beträgt 64,2 % (Vj. 63,8 %).
Der Saldo der Sonstigen betrieblichen Erträge und Aufwendungen
beläuft sich auf Mio. EUR – 1,6. Die Differenz gegenüber
dem Vorjahreswert von Mio. EUR 1,5 erklärt sich hauptsächlich
durch fehlende Sondereinflüsse aus Rückstellungsauflösungen
im Vorjahresabschluss.
Das Risikovorsorgeergebnis lag im Jahr 2011 mit Mio. EUR
0,7 um Mio. EUR 10,5 unter dem Vorjahreswert von Mio. EUR
11,2. Hintergrund dieser Entwicklung ist die vollständige Auflösung
der § 340f HGB Reserven in einem Volumen von Mio.
EUR 11,1. Die Auflösung erfolgte, da § 340f HGB Reserven
unter den Bestimmungen von Basel III ihre Anrechenbarkeit als
Eigenkapital verlieren. Der Saldo der für Baudarlehen gebildeten
Risikovorsorge (ohne Betrachtung der § 340f HGB Reserven)
belief sich auf Mio. EUR 3,6. Die Nettoabschreibungen auf
Wertpapiere umfassten Mio. EUR 8,0. Hiervon entfielen Mio.
EUR 6,8 auf eine Anleihe der Republik Griechenland (endfällig
Februar 2013), die wir auf ihren Börsenkurs zum Jahresende
2011 von 29,94 % abgeschrieben haben. Die BKM hält alle
Wertpapiere im Anlagevermögen und ist kein Handelsbuchinstitut.
Die Risikovorsorge trägt insgesamt allen erkennbaren
Risiken im Kreditgeschäft Rechnung.
Im Zuge aufsichtsrechtlicher Veränderungen wurden in 2011
die bestehenden § 340f HGB Reserven in Höhe von Mio. EUR
11,1 vollumfänglich dem Fonds für allgemeine Bankrisiken
nach § 340g HGB zugeführt.
Das Jahresergebnis vor Steuern in Höhe von TEUR 679 ist
geprägt durch die vorgenommene Abschreibung über Mio. EUR
6,8 auf die Staatsanleihe Griechenlands. Nach Steuern wird
für das Geschäftsjahr 2011 ein Jahresüberschuss von TEUR
166,4 ausgewiesen (Vj. TEUR 117,6). Unter Berücksichtigung
des Gewinnvortrags von TEUR 51,1 ergibt sich ein Bilanzgewinn
von TEUR 217,5.
7. Rating
Im August 2011 senkte die Ratingagentur Moody’s unser
A3-Rating um eine Stufe auf Baa1 ab. Moody’s begründete
diesen Schritt mit der Einschätzung, dass im aktuellen Umfeld
staatliche Unterstützungsleistungen im Bedarfsfall weniger
wahrscheinlich seien. Das individuelle Finanzstärkerating
der BKM blieb mit C- unverändert. Der Rating-Ausblick von
Moody’s ist stabil.
Lagebericht
Ertragslage
Rating
Mitarbeiter
Nachtragsbericht
Risikobericht
8. Mitarbeiter
Zum 31. Dezember 2011 waren 528 Außendienstmitarbeiter/
-innen für die BKM und weitere 13 Außendienstmitarbeiter/
-innen für die BKM ImmobilienService GmbH nach § 84 HGB
tätig. Im Innendienst beschäftigten wir 257 Mitarbeiter/-innen.
Von den Innendienstmitarbeiter/-innen befanden sich zum
Jahresende 5 Personen in Ausbildung, 4 Personen in Elternzeit
und 6 Personen in passiver Altersteilzeit (Freistellungsphase).
9. Nachtragsbericht
Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer
Bedeutung eingetreten, die zu einer anderen Darstellung der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage geführt hätten. Das Zinsumfeld
ist weiterhin von einem sehr niedrigen Niveau geprägt.
Die stillen Lasten und stillen Reserven im Wertpapierportfolio
haben sich zum 29. Februar 2012 im Vergleich zum Bilanzstichtag
wie folgt entwickelt:
31.12.2011 29.02.2012
Stille Lasten (in TEUR) 24.807 13.579
Stille Reserven (in TEUR) 7.720 14.803
Mit Schreiben vom 21. Februar 2012, eingegangen bei der
BKM am 22. Februar 2012, hat die INTER Krankenversicherung
aG, Mannheim, an uns das Verlangen gemäß § 327a
Abs. 1 AktG gerichtet, dass die Hauptversammlung der BKM
über die Übertragung der Aktien der Minderheitsaktionäre der
BKM auf die INTER Krankenversicherung aG gegen Gewährung
einer angemessenen Barabfindung beschließt (Squeeze-out-
Verlangen). Ausweislich des Squeeze-out-Verlangens hielt die
INTER Krankenversicherung aG mittel- und unmittelbar mehr als
513.000 Stückaktien der BKM. Das entspricht einem Anteil von
mehr als 95 % des Grundkapitals, sodass die INTER Krankenversicherung
aG Hauptaktionär der Bausparkasse Mainz AG
im Sinne des § 327a Abs. 1 AktG ist.
10. Risikobericht
Ziele und Strategien der Risikopolitik
Das zielgerichtete und kontrollierte Eingehen von Risiken ist die
Basis für eine dauerhafte und erfolgreiche Geschäftstätigkeit.
Die BKM tätigt im Rahmen ihres Geschäftsbetriebes grundsätzlich
nur risikoarmes Geschäft mit einer geringen Risikoquote.
Zur Überwachung und Steuerung unternehmensspezifischer
Risiken dient ein Risikomanagement-System, das die
im Rahmen einer Risikoinventur identifizierten wesentlichen
Risiken überwacht und regelmäßig bewertet.
13

14 Lagebericht
Risikobericht
Risikoinventur
Die BKM führt mindestens einmal jährlich eine Risikoinventur
durch. Ziel der Risikoinventur ist die Identifikation und Bewertung
aller Risiken, denen die BKM in Ausübung ihrer
Geschäftstätigkeit ausgesetzt ist. Im Rahmen der jüngsten
Risikoinventur wurden die nachstehenden Risiken als wesentliche
Risiken klassifiziert:
Adressenausfallrisiko
Marktpreisrisiko (Zinsänderungsrisiko)
Liquiditätsrisiko
Operationelles Risiko
Adressenausfallrisiko
Unter dem Adressenausfallrisiko ist der potenzielle Verlust zu
verstehen, welcher durch den gesamten oder teilweisen Ausfall
eines Geschäftspartners entstehen kann. Das Kreditgeschäft
der BKM besteht grundsätzlich aus der Vergabe von Krediten
für selbstgenutztes Wohneigentum. Durch die grundpfandrechtliche
Absicherung und die breite Streuung dieser Darlehen
sind die Risiken eng begrenzt.
Zur Steuerung des Adressenausfallrisikos im Kundenkreditgeschäft
setzt die BKM u.a. ein Antragsscoring ein. Das
Antragsscoring nutzt ausgewählte, statistisch relevante
Kundenmerkmale, um die erwartete Ausfallwahrscheinlich-
keit von Kundenkrediten einzuschätzen. Die Informationen
zur geschätzten Ausfallwahrscheinlichkeit und die daraufhin
zugeordnete Risikoklasse werden bei der Entscheidung über
die Kreditvergabe herangezogen. Durch das Antragsscoring
ist die BKM in der Lage, Entscheidungen über Kreditanträge
unter Beachtung der individuellen Risikolage zu treffen und
einen risikogerechten Zins zu ermitteln.
Die im Bestand der BKM befindlichen Kundenkredite unter-
liegen einem quartalsweisen Bestandsscoring, das eine Zuordnung
aller Kundenkredite zu unterschiedlichen Rating-
klassen ermöglicht.
Im Bereich der Wertpapiereigenanlagen erfolgt bei Investitionen
eine Anlagebeschränkung auf Adressen, die nach
dem Bausparkassengesetz zugelassen sind. Zudem ist das
Anlagespektrum bei Neuanlagen auf Wertpapiere aus dem
oberen Investmentgrade-Bereich (mindestens Rating A3 bzw.
A- / bei mehreren Ratings gilt jeweils das schlechteste Rating)
beschränkt. Strukturierte Anleihen und forderungsbesicherte
Wertpapiere (ABS, CDO und vergleichbare Titel) werden
nicht erworben. Die emittentenbezogenen internen Limite
gewährleisten eine hohe Diversifizierung des Wertpapierportfolios.
Die Bonität der Emittenten wird über das Rating renommierter
Agenturen gemessen und beobachtet. Zusätzlich wird
eine externe Bonitätsprüfung eingeholt. Die Geschäftsleitung
wird fortlaufend über die aktuellen Entwicklungen unterrichtet.
Sämtlichen erkennbaren Risiken wurde im Jahresabschluss
durch die Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen
angemessen Rechnung getragen.
Marktpreisrisiko
Das Marktpreisrisiko wird durch Veränderungen von Marktpreisen
und -kursen (z. B. Zinsen) bestimmt. Aufgrund der
Geschäftsstruktur der BKM ist nur das Zinsänderungsrisiko
von wesentlicher Bedeutung. Die BKM ermittelt und steuert
das Zinsänderungsrisiko unter regelmäßiger Anwendung eines
Value-at-Risk (VaR)-Verfahrens auf Basis der historischen
Simulation. Hierbei kommen ein historischer Betrachtungszeitraum
von 1.500 Tagen, eine Haltedauer von 90 Tagen und
ein Konfidenzniveau von 99,0 % zum Einsatz. Das mit dieser
Methode ermittelte Zinsänderungsrisiko beschreibt den maximal
möglichen Wertverlust aller zinstragenden Aktiva und
Passiva der BKM, der mit einer Wahrscheinlichkeit von 99,0 %
innerhalb der zugrunde gelegten Haltedauer nicht überschritten
wird. Darüber hinaus ermittelt die BKM ihr Zinsänderungsrisiko
regelmäßig unter Anwendung der von der Aufsichtsbehörde
hierfür vorgegebenen Parallelverschiebung der Zinskurve um
2,0 Prozentpunkte in beide Richtungen.
Liquiditätsrisiko
Das Liquiditätsrisiko bezeichnet die Gefahr, dass keine ausreichenden
Geldmittel zur Erfüllung von Zahlungsverpflichtungen
bei deren Fälligkeit verfügbar sind. Die BKM steuert ihren Liquiditätsbedarf
mittels einer zahlungsstromorientierten Liquiditätsplanung
über einen 12-monatigen Zeithorizont. Fälligkeiten von
Verbindlichkeiten werden taggenau überwacht. Darüber hinaus
werden die Vorgaben der Liquiditätsverordnung beachtet.
Die Liquiditätskennziffer wurde während des Berichtsjahres
stets eingehalten und belief sich zum Jahresende auf 3,72
(Vj. 2,96). Damit wurde die von den Aufsichtsbehörden ge-
forderte Mindestgröße von 1,0 deutlich übertroffen. Die
Zahlungsfähigkeit der BKM ist aufgrund ausreichender
Liquiditätsreserven gesichert.
Operationelles Risiko
Das operationelle Risiko bezeichnet Risiken, die aus
den Geschäftsabläufen eines Unternehmens resultieren.
Diese können durch Unzulänglichkeiten bzw. Fehler in
Geschäftsprozessen, Projekten oder Systemen entstehen oder

durch Mitarbeiter, Technologien und externe Ereignisse verursacht
werden. Das rechtliche Risiko ist in diese Definition eingeschlossen.
Die Erfassung des operationellen Risikos erfolgt
in einer Schadensfalldatenbank, die quartalsmäßig ausgewertet
wird. Vor diesem Hintergrund ermittelt die BKM die aufsichtsrechtlich
geforderte Eigenkapitalunterlegung von operationellen
Risiken unter Anwendung des Standardansatzes.
Risikotragfähigkeitskonzept
Einen wesentlichen Bestandteil des Risikomanagement-Systems
der BKM bildet das Risikotragfähigkeitskonzept. Mit Hilfe dieses
Konzeptes wird sichergestellt, dass mögliche Verluste aus den
unterschiedlichen Risikokategorien von der BKM getragen
werden können. In das Risikotragfähigkeitskonzept fließen alle
wesentlichen Risikoarten ein. Die Erkenntnisse über die einzelnen
Risikoarten werden gebündelt und im Zusammenhang
betrachtet. Zusätzlich werden Stresstests durchgeführt. Alle
potenziellen Risiken werden der vom Vorstand zugeteilten Risikodeckungsmasse,
welche der Risikoabdeckung der einzelnen
Risikoarten dient, gegenübergestellt und verglichen. Die BKM
ermittelt sowohl die potenziellen Risiken als auch die zur Abdeckung
dieser Risiken verfügbare Risikodeckungsmasse
auf barwertiger Basis.
Risikobewertung
Die in der BKM vorhandenen Regelungen zur Begrenzung und
Überwachung der unternehmensspezifischen Risiken sind in
einem Risikohandbuch sowie in verschiedenen Fachkonzepten
zusammengefasst.
Zusammenfassung Risikobewertung
Die BKM ermittelt quartalsweise im Rahmen der Risikotragfähigkeitsberechnung
die Adressenausfallrisiken im Kundengeschäft
und in den Eigenanlagen sowie das Marktpreisrisiko,
die operationellen Risiken und das Liquiditätsrisiko. Im Jahr
2011 verfügte die BKM stets über eine unter ökonomischen
und aufsichtsrechtlichen Aspekten ausreichende Risikotragfähigkeit.
Die gemessenen Risiken waren zu jedem Messtermin
durch die vorhandene Risikodeckungsmasse abgedeckt. Die
von uns durchgeführten Szenariorechnungen ließen keine
Anzeichen für eine unmittelbar aufkommende Gefahrenlage für
die BKM erkennen. Nach den Ergebnissen unserer Messungen
waren im Geschäftsjahr 2011 keine Risiken vorhanden, die den
Bestand und die Entwicklung des Unternehmens gefährdeten.
Die aufsichtsrechtlichen Anforderungen an die Solvabilität
waren jederzeit erfüllt. In einem anhaltend volatilen Konjunktur-
und Kapitalmarktumfeld besteht auch für die BKM das dem
Finanzsektor immanente systemische Risiko.
Aus den aktuellen aufsichtsrechtlichen Entwicklungen erwarten
wir höhere Eigenkapitalanforderungen.
Prüfungen Dritter
Im Geschäftsjahr 2011 führte der Prüfungsverband deutscher
Banken e. V., Köln, eine turnusmäßig anberaumte Prüfung
gemäß § 9 Abs. 1 EAEG bei der BKM durch. Der abschließende
Prüfungsbericht liegt noch nicht vor.
Laufende Gerichtsverfahren
Vor dem Hintergrund der im Jahr 2009 durchgeführten
Prüfung nach § 44 Abs. 1 Satz 2 KWG erhob der Aktionär SCI
AG, Usingen, im Jahr 2010 Anfechtungs- und Nichtigkeitsklage
gegen die Beschlussfassung der Hauptversammlung 2010
zur Entlastung des Vorstandes und des Aufsichtsrates für das
Geschäftsjahr 2009. Die Klage ist beim Landgericht Mainz
unter dem Aktenzeichen 11 HK O 25/10 rechtsanhängig. Ein
Urteil liegt noch nicht vor.
Ebenfalls im Zusammenhang mit der im Jahr 2009 durchgeführten
Prüfung nach § 44 Abs. 1 Satz 2 KWG stellte der
Aktionär SCI AG, Usingen, im Jahr 2011 einen Antrag auf
gerichtliche Bestellung eines Sonderprüfers gemäß § 142
Abs. 2 Aktiengesetz. Der Antrag ist beim Landgericht Mainz
unter dem Aktenzeichen 11 HK O 25/11 rechtsanhängig.
Ein Urteil liegt noch nicht vor.
11. Erklärung des Vorstandes gemäß § 312 Abs. 3 AktG
Der Vorstand der Bausparkasse Mainz AG erklärt hiermit
gemäß § 312 Abs. 3 AktG: „Die Bausparkasse Mainz AG
mit Sitz in Mainz hat bei jedem Rechtsgeschäft mit
der INTER Krankenversicherungs aG
der INTER Lebensversicherungs AG
der INTER Sachversicherungs-
und Kapitalvermittlungs-GmbH
der INTER Allgemeine Versicherung AG
der BKM ImmobilienService GmbH
Lagebericht
Risikobericht
Erklärung des Vorstandes
nach den Umständen, die dem Vorstand zum Zeitpunkt der Vornahme
der Rechtsgeschäfte bekannt waren, eine angemessene
Gegenleistung erhalten. Berichtspflichtige Vorgänge zu anderen
verbundenen Unternehmen haben im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.
Auf Veranlassung oder im Interesse der verbundenen Unternehmen
hat die Bausparkasse Mainz AG keine Rechtsgeschäfte
vorgenommen und keine Maßnahmen getroffen oder unterlassen.“
15

16 Lagebericht
Prognosebericht
12. Prognosebericht
Die nachfolgenden Ausführungen haben aufgrund ihres
Zukunftsbezuges ausschließlich Prognosecharakter.
Nach dem deutlichen Anstieg des Bruttoinlandsproduktes von
3,0 % im Jahr 2011 wird für das laufende Jahr 2012 eine
Abschwächung des ökonomischen Wachstums in Deutschland
erwartet. Hierin spiegelt sich auch die Auswirkung der europäischen
Staatsschuldenkrise auf die heimische Realwirtschaft.
Die Deutsche Bundesbank prognostiziert für das Gesamtjahr
2012 ein Wirtschaftswachstum von 0,6 %. Trotz dieser nur
moderaten Wachstumsaussicht wird am inländischen Arbeitsmarkt
mit einer weiter rückläufigen Erwerbslosenzahl gerechnet.
Im Zusammenhang mit erwartungsgemäß steigenden Tarifabschlüssen
resultieren hieraus positive Effekte für den privaten
Konsum und damit für die Binnenkonjunktur. Hohe Preis-
steigerungsraten werden für das laufende Jahr nicht erwartet,
da sich das reduzierte Wirtschaftswachstum dämpfend auf
die Inflationsentwicklung auswirkt. Die Deutsche Bundesbank
rechnet für 2012 mit einer Inflationsrate von unter 2,0 %. Vor
diesem Hintergrund gehen wir von einem anhaltend niedrigen
Zinsniveau im Verlauf dieses Jahres aus.
Die vorstehend beschriebenen Entwicklungen dürften einen
ausgeglichenen bis moderat positiven Einfluss auf die Nachfrage
nach Immobilien entfalten.
Bei den Baugenehmigungen erwarten wir für das aktuelle
Kalenderjahr nochmals eine leichte Verbesserung des erreichten
Niveaus. Dennoch bleibt die Lage im Neubaubereich schwierig,
da die im Berufsleben zunehmend geforderte Mobilität dem
Wunsch der Menschen nach einem neu erstellten Eigenheim
manchmal zuwiderläuft. Bessere Geschäftsmöglichkeiten
sehen wir bei den Gebrauchtimmobilien – insbesondere in
Ballungsgebieten – und bei der Finanzierung von Wohnraummodernisierungs-
und Energieeinsparmaßnahmen. Als unverändert
positiv für unser Geschäft bewerten wir den Einbezug
der eigengenutzten Wohnimmobilie in die Riester-Förderung.
Vor diesem Hintergrund prognostizieren wir eine leicht über
dem Vorjahresniveau liegende Nachfrage nach Baufinanzierungen
im Neugeschäft. Im Bauspargeschäft streben wir eine
moderate Steigerung des Vorjahresergebnisses an. Bei den
Geldanlagen für private Kunden wollen wir unsere Strategie
einer transparenten Produktpolitik zu attraktiven Konditionen
fortsetzen. Aufgrund des in den letzten Geschäftsjahren stark
angestiegenen Geldanlagevolumens privater Kunden in unserem
Hause erwarten wir im laufenden Jahr ein geringeres
Wachstum. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden dürften
insgesamt aber nochmals zunehmen. Unsere Tochtergesellschaft
BKM ImmobilienService GmbH strebt eine deutliche
Steigerung der Hausverkäufe und einen weiteren Ausbau
der Immobilienvermittlungen gegenüber den Vorjahreswerten
an. Beim Jahresüberschuss erwarten wir für das Geschäftsjahr
2012 eine Verbesserung gegenüber dem Vorjahr. Hierbei
unterstellen wir, dass die intensiven Bemühungen zur Bewältigung
der europäischen Staatsschuldenkrise erfolgreich verlaufen
werden.
Mainz, den 28. März 2012
Bausparkasse Mainz AG
Der Vorstand
Peter Ulrich Michael Hawighorst

Jahresabschluss
BKM
Jahresabschluss
17

18 Jahresabschluss
Bilanz zum 31.12.2011
Aktivseite
EUR EUR EUR Vorjahr TEUR
1. Barreserven
a) Kassenbestand 37.045,05 33
b) Guthaben bei Zentralnotenbanken
darunter: bei der Deutschen Bundesbank
EUR 15.196.195,43 / i. Vj. TEUR 8.565
15.196.195,43 8.565
15.233.240,48 8.598
3. Forderungen an Kreditinstitute
d) andere Forderungen
darunter: täglich fällig
EUR 134.490,21 / i. Vj. TEUR 11.032
46.699.965,02 32.420
46.699.965,02 32.420
4. Forderungen an Kunden
a) Baudarlehen
aa) aus Zuteilungen (Bauspardarlehen) 182.819.559,41 193.966
ab) zur Vor- und Zwischenfinanzierung 1.290.818.255,00 1.294.439
ac) sonstige
darunter: durch Grundpfandrechte gesichert
EUR 1.560.436.000,00 / i. Vj.TEUR 1.686.797
497.125.218,64 519.062
1.970.763.033,05 2.007.467
b) andere Forderungen 23.059.591,76 12.834
1.993.822.624,81 2.020.301
5. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
b) Anleihen und Schuldverschreibungen
ba) von öffentlichen Emittenten
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank
EUR 137.906.540,09 / i. Vj. TEUR 114.678
137.906.540,09 114.678
bb) von anderen Emittenten
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank
EUR 351.142.296,50 / i. Vj. TEUR 304.002
371.957.374,58 325.261
509.863.914,67 439.939
7. Beteiligungen 880.726,12 881
8. Anteile an verbundenen Unternehmen 380.000,00 380
9. Treuhandvermögen
darunter: Treuhandkredite
EUR 133.140,39 / i. Vj. TEUR 158
133.140,39 158
11. Immaterielle Anlagewerte
b) entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
554.274,37 554.274,37 731
12. Sachanlagen 21.055.616,00 22.243
14. Sonstige Vermögensgegenstände 10.867.826,10 9.108
15. Rechnungsabgrenzungsposten 1.088.231,00 1.299
17. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 963.557,16 1.333
Summe der Aktiva 2.601.543.116,12 2.537.391

Passivseite
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
EUR EUR EUR Vorjahr TEUR
b) andere Verbindlichkeiten 557.138.645,79 623.824
darunter: täglich fällig
EUR 0,00 / i. Vj. TEUR 5.340
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
a) Einlagen aus dem Bauspargeschäft und Spareinlagen
557.138.645,79 623.824
aa) Bauspareinlagen 779.936.709,67 730.083
darunter: auf gekündigte Verträge
EUR 6.669.060,50 / i. Vj. TEUR 6.001
auf zugeteilte Verträge
EUR 6.094.076,41 / i. Vj. TEUR 5.864
b) andere Verbindlichkeiten
ba) täglich fällig 76.230.179,68 75.123
bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 970.016.566,10 893.707
1.046.246.745,78
1.826.183.455,45 1.698.913
4. Treuhandverbindlichkeiten 133.140,39 158
darunter: Treuhandkredite
EUR 133.140,39 / i. Vj. TEUR 158
5. Sonstige Verbindlichkeiten 10.953.461,84 9.160
6. Rechnungsabgrenzungsposten 3.199.826,66 3.831
7. Rückstellungen
a) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 43.508.826,00 43.028
b) Steuerrückstellungen 0,00 3.541
c) andere Rückstellungen 18.843.463,02 20.086
62.352.289,02 66.655
7a. Fonds zur bauspartechnischen Absicherung 2.370.800,00 2.371
9. Nachrangige Verbindlichkeiten 23.115.000,00 27.649
11. Fonds für allgemeine Bankrisiken 11.100.000,00 0
12. Eigenkapital
a) gezeichnetes Kapital 28.080.000,00 28.080
b) Kapitalrücklage 3.692.398,43 3.692
c) Gewinnrücklagen
ca) gesetzliche Rücklage 1.656.585,70 1.657
cd) andere Gewinnrücklagen 71.350.000,00 71.150
73.006.585,70
d) Bilanzgewinn 217.512,84 251
104.996.496,97 104.830
Summe der Passiva 2.601.543.116,12 2.537.391
2. Andere Verpflichtungen
c) Unwiderrufliche Kreditzusagen
67.826.223,09
Jahresabschluss
Bilanz zum 31.12.2011
58.713
19

20 Jahresabschluss
Gewinn- und Verlustrechnung
Aufwendungen
1. Zinsaufwendungen
EUR EUR EUR Vorjahr TEUR
a) für Bauspareinlagen 17.016.687,76 17.453
b) andere Zinsaufwendungen 68.070.164,54 71.876
c) aus der Aufzinsung langfristiger Rückstellungen 15.830,00 0
2. Provisionsaufwendungen
85.102.682,30 89.329
a) Provisionen für Vertragsabschluss und -vermittlung 8.563.230,72 9.115
b) andere Provisionsaufwendungen 2.868.961,01 2.562
11.432.191,73 11.677
4. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
a) Personalaufwand
aa) Löhne und Gehälter
ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und
12.766.504,63 12.615
für Unterstützung
darunter für Altersversorgung
EUR 85.217,28 / i. Vj. TEUR 106
2.183.062,30
2.307
14.949.566,93 14.922
b) andere Verwaltungsaufwendungen 9.972.218,35 10.214
24.921.785,28 25.136
5. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle
Anlagewerte und Sachanlagen
2.030.800,55
1.816
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.003.242,28 4.825
7. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und
bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen
im Kreditgeschäft
671.279,90
11.236
10. Zuführung zum Fonds für allgemeine Bankrisiken 11.100.000,00 0
11. Außerordentliche Aufwendungen 1.012.876,00 1.162
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 458.532,93 4.191
13. Sonstige Steuern, soweit nicht unter Posten 6 ausgewiesen 54.110,22 101
15. Jahresüberschuss 166.377,72 118
Summe der Aufwendungen 140.953.878,91 149.591
1. Jahresüberschuss 166.377,72 118
2. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 51.135,12 133
3. Einstellung in Gewinnrücklagen
a) in andere Gewinnrücklagen 0,00 0
4. Bilanzgewinn 217.512,84 251

Erträge
1. Zinserträge aus
a) Kredit- und Geldmarktgeschäften
EUR EUR EUR Vorjahr TEUR
aa) Bauspardarlehen 7.868.641,46 8.590
ab) Vor- und Zwischenfinanzierungskrediten 65.719.574,45 69.063
ac) sonstigen Baudarlehen 25.536.373,69 27.405
ad) sonstigen Kredit- und Geldmarktgeschäften 1.476.720,24 955
100.601.309,84 106.013
b) festverzinslichen Wertpapieren und Schuldbuchforderungen 20.324.332,47 17.056
c) der Abzinsung langfristiger Rückstellungen 237.383,71 579
2. Laufende Erträge aus
Jahresabschluss
Gewinn- und Verlustrechnung
121.163.026,02 123.648
c) Anteilen an verbundenen Unternehmen 29.400,00 29
4. Provisionserträge
a) aus Vertragsabschluss und -vermittlung 8.935.577,32 10.952
b) aus der Darlehensregelung nach der Zuteilung
c) aus Bereitstellung und Bearbeitung von Vor- und
1.091.047,40 1.248
Zwischenfinanzierungskrediten
2.038.345,20
1.911
d) andere Provisionserträge 5.289.669,31 5.445
17.354.639,23 19.556
8. Sonstige betriebliche Erträge 2.406.813,66 6.358
Summe der Erträge 140.953.878,91 149.591
21

22 Jahresabschluss
Anhang
Anhang
Der Jahresabschluss der Bausparkasse Mainz AG (im Folgenden: BKM) zum 31. Dezember 2011 ist nach den handelsrechtlichen
Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom 25. Mai 2009 (BilMoG) aufgestellt worden. Die Verordnung über die
Rechnungslegung der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) sowie die Vorschriften des Aktiengesetzes, des
Kreditwesengesetzes und des Bausparkassengesetzes, soweit sie sich auf den Jahresabschluss beziehen, und einschlägige Verlautbarungen
der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht wurden bei der Aufstellung berücksichtigt. Die Gliederung der Bilanz
und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Formblättern der RechKredV. Im amtlichen Formblatt vorgesehene, aber nicht belegte
Positionen wurden nicht aufgeführt.
A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Es wurden bilanziert:
auf der Aktivseite
zum Nennwert
Kassenbestände, Bundesbankguthaben und Forderungen an Kreditinstitute
Baudarlehen und andere Forderungen an Kunden unter Absetzung von Einzelwertberichtigungen, pauschalen Einzelwertberichtigungen
sowie Pauschalwertberichtigungen
zu Anschaffungskosten oder dem gemilderten Niederstwertprinzip
Anleihen und Schuldverschreibungen des Anlagevermögens (Finanzanlagebestand)
zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert
Beteiligungen
Anteile an verbundenen Unternehmen
immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen unter Absetzung planmäßiger linearer Abschreibungen unter Berücksichtigung der
steuerrechtlichen Vorschriften sowie der Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert aufgrund dauerhafter Wert-
minderung
sonstige Vermögensgegenstände (mit Ausnahme des zum Barwert bewerteten Körperschaftsteuerguthabens)
aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung, soweit es die zur Absicherung von Altersteilzeitverpflichtungen
angeschafften Wertpapiere betrifft
Von dem Wahlrecht zum Ansatz aktiver latenter Steuern aufgrund sich ergebender Steuerentlastungen nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB
wird kein Gebrauch gemacht. Steuerliche Verlustvorträge, die gemäß § 274 Abs. 1 Satz 4 HGB bei der Bewertung zu berücksichtigen
wären, liegen nicht vor.

auf der Passivseite
mit dem Erfüllungsbetrag
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Bauspareinlagen und andere Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (ausgenommen zum abgezinsten Nennbetrag
aufgenommene Sparbriefe)
andere und nachrangige Verbindlichkeiten
zum Erfüllungsbetrag
Pensionsrückstellungen werden nach der sogenannten PUC-Methode (Projected-Unit-Credit-Methode) gebildet. Die Rückstellung
wurde nach versicherungsmathematischen Grundsätzen auf der Grundlage der Richttafeln 2005G von Dr. Klaus Heubeck ermittelt
und mit einem einheitlichen Rechnungszins – Stand Oktober 2011 – von 5,13 % gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung abgezinst.
Bei den Pensionsrückstellungen werden zukünftige jährliche Gehaltssteigerungen von 2,50 % bzw. 2,00 %, Rentensteigerungen
von 1,90 % bzw. 2,00 % sowie eine Fluktuationswahrscheinlichkeit von 0,00 % unterstellt. Das Wahlrecht des Art. 67 Abs. 1
EGHGB, die erforderliche Zuführung zu den Pensionsrückstellungen auf maximal 15 Jahre zu verteilen, wird ausgeübt.
Die Rückstellung für Altersteilzeit wurde gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB sowie nach den versicherungsmathematischen Grund-
sätzen auf der Grundlage der Richttafeln 2005G ermittelt und mit einem einheitlichen Rechnungszins – Stand Oktober 2011 –
von 5,13 % abgezinst. Die Altersteilzeitrückstellungen wurden mit dem Deckungsvermögen in Form von verpfändeten Wertpapieren
gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB saldiert. Der Betrag der Überdeckung wird unter dem Posten „Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung“ ausgewiesen.
Andere Rückstellungen, für die sich aufgrund der geänderten Bewertung eine Auflösung ergeben würde, wurden beibehalten,
soweit der aufzulösende Betrag gemäß Art. 67 Abs. 1 Satz 2 EGHGB bis spätestens 31. Dezember 2024 wieder zugeführt werden
müsste. Die Rückstellungen sind nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt und – soweit die Laufzeiten
mehr als ein Jahr betragen – gemäß § 253 Abs. 2 HGB mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten, der Restlaufzeit
entsprechenden, durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre abgezinst. Der Betrag der Überdeckung beträgt insgesamt
TEUR 2.984.
Wesentliche Bewertungsunterschiede zwischen Handels- und Steuerbilanz bestehen bei dem Fonds für allgemeine Bankrisiken, den
bauspartechnischen Rückstellungen und den Pensionsrückstellungen.
in Höhe des nach § 6 BSpKG in Verbindung mit § 8 BSpKV erforderlichen Wertes
Fonds zur bauspartechnischen Absicherung
zum Nennwert
Fonds für allgemeine Bankrisiken
das Eigenkapital
Jahresabschluss
Anhang
23

24 Jahresabschluss
Anhang
B. Erläuterungen zur Bilanz
Forderungen an Kunden
Die rückständigen Zins- und Tilgungsbeträge für Baudarlehen betragen insgesamt TEUR 1.479.
Die noch nicht ausgezahlten bereitgestellten Baudarlehen (unwiderrufliche Kreditzusagen) betragen am Bilanzstichtag:
a) aus Zuteilung
TEUR
6.785
b) zur Vor- und Zwischenfinanzierung 33.690
c) Sonstige 26.681
Summe 67.156
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
Sämtliche Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere sind börsenfähig und börsennotiert. Sie sind dem
Anlagevermögen zugeordnet. Der beizulegende Zeitwert (Börsenwert) der Wertpapiere beträgt am Bilanzstichtag TEUR 478.502.
Sie beinhalten stille Reserven von TEUR 7.720 sowie stille Lasten von TEUR 24.807, welche sich wie folgt verteilen:
Nominalwert in TEUR TEUR
Staat
FinanzinstitutionenUnternehmen
Summe
Griechenland 10.000 0 0 10.000
Irland 10.000 10.000 10.000 30.000
Italien 20.000 20.000 0 40.000
Portugal 20.000 0 0 20.000
Spanien 10.000 10.000 30.000 50.000
Zypern 10.000 0 0 10.000
Sonstige 60.000 172.730 105.000 337.730
Summe 140.000 212.730 145.000 497.730
Stille Last in TEUR Stille Reserve in TEUR
Staat
FinanzinstitutionenUnternehmen
Staat
FinanzinstitutionenUnternehmen
Griechenland 0 0 0 0 0 0
Irland 2.183 1.312 0 0 0 540
Italien 2.374 1.360 0 0 0 0
Portugal 5.287 0 0 0 0 0
Spanien 79 76 324 0 0 252
Zypern 3.750 0 0 0 0 0
Sonstige 3.726 3.690 646 38 1.642 5.248
Summe 17.399 6.438 970 38 1.642 6.040
Davon entfallen TEUR 1.883 der stillen Reserven und TEUR 8.727 der stillen Lasten auf Wertpapiere, zu deren Zinssicherung
Asset-Swaps (Microhedges) abgeschlossen wurden.
Im Jahr 2012 werden Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere mit einem Nennwert von TEUR 77.574 fällig.

Beteiligungen
Die Bausparkasse hat an einer Branchenlösung für die ehemalige Quelle Bauspar AG, Fürth, mitgewirkt und im September 2009 über
die Domus Beteiligungsgesellschaft der Privaten Bausparkassen mbH, Berlin, eine Beteiligungsgesellschaft des Verbandes der Privaten
Bausparkassen e. V., Berlin, eine Beteiligung in Höhe von 5,17 % an der Quelle Bauspar AG (nach Namensänderung: BSQ Bauspar
AG) erworben. Der Beteiligungsausweis betrifft die Beteiligung der Bausparkasse an dieser Beteiligungsgesellschaft.
Anteile an verbundenen Unternehmen
Unternehmen, an denen ein Anteilsbesitz von 20,0 % oder mehr besteht:
Jahresabschluss 2011
Name und Sitz Anteil am Kapital % Eigenkapital TEUR Jahresüberschuss TEUR
BKM ImmobilienService GmbH, Mainz
(vormals: Mainzer Haus Vertriebs GmbH)
100 585 81
Von der Aufstellung eines Konzernabschlusses und Konzernlageberichtes ist entsprechend § 296 Abs. 2 HGB abgesehen worden.
Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2011
Anschaffungskosten
01.01.2011
TEUR
Zugänge
TEUR
Abgänge
TEUR
Anschaffungskosten
31.12.2011
TEUR
Abschreibungen
01.01.2011
TEUR
Zugänge
TEUR
Abgänge
TEUR
Abschreibungen
31.12.2011
TEUR
Zuschreibungen
31.12.2011
TEUR
Buchwert
31.12.2011
TEUR
Buchwert
31.12.2010
TEUR
I. Schuldverschreibungen
und
andere festverzinslicheWertpapiere
des Anlagevermögens
430.103 115.064 36.808 508.359 2.828 10.280 327 12.781 11 495.589 427.275
II. Immaterielle
Anlagewerte
III. Sachanlagen
2.959 192 339 2.812 2.228 213 183 2.258 0 554 731
a) bebaute und
unbebaute
Grund stücke
25.469 0 120 25.349 7.383 546 7 7.922 0 17.427 18.086
b) übrige
Sach anlagen
10.090 842 1.072 9.860 5.933 1.272 974 6.231 0 3.629 4.157
35.559 842 1.192 35.209 13.316 1.818 981 14.153 0 21.056 22.243
IV. Beteiligungen 881 0 0 881 0 0 0 0 0 881 881
V. Anteile an
verbundenen
Unternehmen
380 0 0 380 0 0 0 0 0 380 380
Sachanlagen
Hierin sind im Wesentlichen enthalten:
469.882 116.098 38.339 547.641 18.372 12.311 1.491 29.192 11 518.460 451.510
TEUR
13.016 selbstgenutzte Grundstücke und Bauten
3.629 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Jahresabschluss
Anhang
25

26 Jahresabschluss
Anhang
Sonstige Vermögensgegenstände
Hier sind im Wesentlichen enthalten:
TEUR
6.535 Forderungen an die Finanzverwaltung
1.437 Forderungen an Außendienstmitarbeiter
1.344 Forderungen an verbundene Unternehmen
1.344 Grundstücke, welche im Kreditgeschäft übernommen wurden
Latente Steuern
Aufgrund unterschiedlicher Bewertungsansätze zwischen Handels- und Steuerbilanz ergibt sich zum 31. Dezember 2011 saldiert ein
Überhang aktiver latenter Steuern, der gemäß § 274 HGB nicht in der Bilanz ausgewiesen wird. Die Wertdifferenzen resultieren aus
abweichenden Ansätzen bei dem Fonds für allgemeine Bankrisiken, den sonstigen Rückstellungen, den Pensionsrückstellungen und
ähnlichen Verpflichtungen.
Der Bewertung liegt ein Steuersatz von 31,23 % zugrunde. Bei der Gewerbesteuer wurde ein Hebesatz von 440 % zugrunde gelegt.
Es ergab sich saldiert kein Ausweis passiver latenter Steuern.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Hier sind enthalten:
TEUR
712 gezahlte Einmalzahlung für Derivate
342 Wartungskosten und Versicherungsprämien
34 Auszahlungsdisagien zu langfristigen Verbindlichkeiten
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung
Der Ausweis enthält den Unterschiedsbetrag aus zur Absicherung von Altersteilzeitverpflichtungen erworbenen festverzinslichen
Wertpapieren mit einem beizulegenden Wert von TEUR 3.706 (Anschaffungskosten TEUR 3.669) und dem Erfüllungsbetrag für
Altersteilzeitverpflichtungen von TEUR 2.742.
Sonstige Verbindlichkeiten
Hier sind im Wesentlichen enthalten:
TEUR
6.872 gegenüber dem Finanzamt, insbesondere aus abzuführender Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag
1.969 gegenüber Außendienstmitarbeitern aus fälligen Provisionen
845 Zinsabgrenzung für Nachrangverbindlichkeiten
727 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Passive Rechnungsabgrenzungsposten
Darin sind TEUR 205 Disagien enthalten.
Pensionsrückstellungen
Für die vor dem 01. Januar 1987 eingegangenen Verpflichtungen aus Übergangsgeldern (Altzusagen) besteht handelsrechtlich
ein Passivierungswahlrecht gemäß Art. 28 Abs. 1 EGHGB, von dem die Bausparkasse Mainz AG Gebrauch gemacht hat. Der nicht
bilanzierte Fehlbetrag beläuft sich auf TEUR 33.
Der Unterschiedsbetrag bei den Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen, der sich aus der Differenz zwischen der
alten HGB-Berechnung und der neuen Berechnung gemäß BilMoG ergibt, ist bis zum 31. Dezember 2024 in jedem Geschäftsjahr zu
mindestens einem Fünfzehntel aufwandswirksam zu erfassen. Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2011 besteht eine Unterdeckung von
TEUR 13.105, welche in den Folgejahren jeweils mit TEUR 1.013 als Aufwand in die Gewinn- und Verlustrechnung einfließt.
Fonds zur bauspartechnischen Absicherung
Aufgrund der niedrigen Umlaufrendite in 2011 ergaben sich keine Zuführungen.
Nachrangige Verbindlichkeiten
Für nachrangige Verbindlichkeiten sind Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 1.438 angefallen. Davon entfielen TEUR 73 auf in 2011
endfällige nachrangige Verbindlichkeiten.
Der Posten setzt sich wie folgt zusammen:
TEUR Laufzeit bis
3.000 zu 6,50 % Zinsen 16. Januar 2012
30 zu 5,35 % Zinsen 27. Mai 2012
25 zu 5,35 % Zinsen 28. Mai 2012
30 zu 5,35 % Zinsen 16. Juni 2012
30 zu 4,85 % Zinsen 20. April 2014
2.000 zu 6,25 % Zinsen 14. Mai 2014
3.000 zu 6,35 % Zinsen 19. Mai 2014
5.000 zu 6,00 % Zinsen 18. Juli 2014
5.000 zu 4,02 % Zinsen 21. Sept. 2015
5.000 zu 6,94 % Zinsen 26. März 2018
Jahresabschluss
Eine vorzeitige Rückzahlungsverpflichtung besteht nicht. Die Nachrangigkeit besteht darin, dass im Konkurs- oder Liquidationsfall die
anderen Gläubiger vorrangig zu befriedigen sind. Eine Umwandlungsmöglichkeit in Kapital oder in eine andere Schuldform sehen die
Darlehensbedingungen nicht vor.
Anhang
27

28 Jahresabschluss
Anhang
Eigenkapital
Das Grundkapital setzt sich aus 540.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem Gesamtnennwert von TEUR 28.080
zusammen.
Kapitalrücklage
Die Kapitalrücklage stammt aus den Ausgabeagien anlässlich der 1994 (TEUR 3.405) und 2009 (TEUR 287) durchgeführten
Kapitalerhöhungen.
Gewinnrücklagen
Den Gewinnrücklagen wurde aufgrund des Beschlusses der Hauptversammlung am 26. Juli 2011 ein Betrag von TEUR 200 zugeführt.
Genehmigtes Kapital
Am Abschlussstichtag besteht ein Vorratsbeschluss, das Grundkapital der Gesellschaft bis zum 21. Juni 2015 einmalig oder
mehrmals um bis zu insgesamt TEUR 14.040 zu erhöhen.
Fristengliederung
Bilanzposition Restlaufzeiten
mehr als 3 Monate mehr als 1 Jahr
mehr als
Angaben in TEUR bis 3 Monate
bis 1 Jahr bis 5 Jahre
5 Jahre Summe
Andere Forderungen an Kreditinstitute
Forderungen an Kunden
5.168 30.151 11.381 0 46.700
Bauspardarlehen 10.937 25.598 101.715 44.570 182.820
Vor- und Zwischenfinanzierungskredite 12.430 82.483 373.160 822.745 1.290.818
sonstige Baudarlehen 56.398 30.011 225.499 185.217 497.125
andere Forderungen 8.060 0 15.000 0 23.060
Andere Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist
53.740 77.658 318.534 107.207 557.139
Andere Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist
Es bestehen Forderungen an Kunden mit unbestimmter Laufzeit in Höhe von TEUR 28.349.
88.264 215.336 434.588 231.829 970.017
Alle aufgenommenen Fremdgelder – ohne nachrangige Verbindlichkeiten – wurden nach § 4 Abs. 1 Nr. 5 BSpKG zur Finanzierung von
Vor- und Zwischenfinanzierungskrediten, sonstigen Baudarlehen sowie des Wertpapierbestandes verwendet.

C. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
Der Personalaufwand ist gegenüber dem Vorjahr nahezu unverändert. Eine leichte Reduzierung ergab sich im Bereich der anderen
Verwaltungsaufwendungen.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Hier sind im Wesentlichen enthalten:
TEUR
2.966 Aufwand aus der Aufzinsung langfristiger Rückstellungen
215 Aufwand zur Vermeidung von Forderungsausfällen
202 Aus- und Weiterbildung
177 Verluste aus dem Abgang von immateriellen Anlagewerten und Sachanlagen
Sonstige betriebliche Erträge
Hier sind im Wesentlichen enthalten:
TEUR
1.251 Auflösung von Rückstellungen
350 Mieterträge
246 technische Vertriebsunterstützung des Außendienstes
Außerordentliche Aufwendungen
Die außerordentlichen Aufwendungen betreffen 1/15 der BilMoG-Umstellungsdifferenzen für Pensionsrückstellungen
in Höhe von TEUR 1.013.
Steuern
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag in Höhe von TEUR 459 entfallen mit TEUR 410 auf Vorjahre und in Höhe von TEUR 49
auf das laufende Jahr.
D. Unternehmensorgane
Mitglieder des Aufsichtsrates und Vorstandes
Aufsichtsrat
Peter Thomas, Jesteburg, Vorsitzender der Vorstände der INTER Versicherungsgruppe, Vorsitzender des Aufsichtsrates
Dr. Ulrich Barth, Bad Kreuznach, Direktor im Ruhestand (bis zum Eintritt in den Ruhestand Vorstand der Bausparkasse Mainz AG),
stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates
Matthias Kreibich, Ludwigshafen am Rhein, Mitglied des Vorstandes der INTER Versicherungsgruppe
Jürgen M. Lukas, Hamm, Mitglied des Vorstandes der INTER Versicherungsgruppe
Christian Mehlig, Sprendlingen, Bausparkassenangestellter, Arbeitnehmervertreter
Jürgen Pfeiffer, Heidesheim, Bausparkassenangestellter, Arbeitnehmervertreter bis 30. Juni 2011
Karlheinz Bender, Appenheim, Bausparkassenangestellter, Arbeitnehmervertreter ab 01. Juli 2011
Vorstand
Peter Ulrich, Essenheim, Ressort Absatz, Kundenservice und Kredit (Sprecher)
Michael Hawighorst, Mainz, Ressort Finanzen und Betrieb
Jahresabschluss
Anhang
29

30 Jahresabschluss
Anhang
E. Sonstige Angaben
Das Unternehmen ist Mitglied der Entschädigungseinrichtung deutscher Banken GmbH, Berlin. Ferner besteht eine Mitgliedschaft in
dem Bausparkassen-Einlagensicherungsfonds e. V., Berlin. Zum 31. Dezember 2011 bestanden hieraus keine sonstigen finanziellen
Verpflichtungen.
Derivate
Die Bausparkasse Mainz AG hält folgende Derivate im Bestand:
Beizulegender Wert Beizulegender Wert
Nominalvolumen (positiver Marktwert) (negativer Marktwert)
31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011
TEUR
TEUR
TEUR
Zinsswaps für KfW-Globaldarlehen (Microhedge) 110.000 0 5.519
Zinsswaps für Zinsänderungsrisiken
aus Wertpapiergeschäften (Microhedge)
95.000 0 8.853
Zinsswaps für Baudarlehen (Microhedge) 8.960 0 885
Zinsswaps für das allgemeine Zinsänderungsrisiko 300.000 0 36.350
Zinsbegrenzungsgeschäfte (Caps) 46.000 333 0
559.960 333 51.607
Zur Absicherung des Zinsänderungsrisikos hält die Bausparkasse als OTC-Produkt ausgestaltete Zinsswaps sowie Caps im Bestand.
Die beizulegenden Werte wurden anhand der Marktbewertungsmethode ermittelt.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Wartungsverträgen in Höhe von TEUR 1.660.
Sicherheiten
Im Rahmen eines Globaldarlehensvertrages mit der KfW Bankengruppe sind zum Jahresende Forderungen als Sicherheiten in Höhe
von TEUR 221.206 sowie Wertpapiere mit einem Nennwert von TEUR 5.000 an die KfW Bankengruppe abgetreten.
Bewertungseinheiten
Die BKM hat zur Zinssicherung von variabel verzinslichen Refinanzierungsdarlehen Zinsswaps in Höhe von insgesamt TEUR 110.000
erworben und für genannte Verbindlichkeiten und Swaps Bewertungseinheiten nach § 254 Satz 1 HGB gebildet. Die BKM hat zur
Zinsmargensicherung für festverzinsliche Wertpapiere und ein Tilgungsdarlehen weiterhin Zinsswaps mit Nominalwerten von insgesamt
TEUR 103.960 abgeschlossen und für diese genannten Vermögensgegenstände und Swaps Bewertungseinheiten nach
§ 254 Satz 1 HGB gebildet. Die Wirksamkeit der vorgenannten Zinssicherung und Zinsmargensicherung wird über die Short-Cut-
Methode hergestellt.
Prüfungskosten
Das im Geschäftsjahr als Aufwand (netto) erfasste Honorar für den Abschlussprüfer beträgt für:
a) die Abschlussprüfung
TEUR
184
b) andere Bestätigungsleistungen 0
c) Steuerberatungsleistungen 0
d) sonstige Leistungen 3

Arbeitnehmer
Im Jahresdurchschnitt waren beschäftigt:
Männlich 101
Weiblich 148
Gesamt 249
Kredite und Bezüge von Vorstand und Aufsichtsrat
Kredite an Vorstandsmitglieder bestehen zum Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 77, an Aufsichtsratsmitglieder in Höhe von TEUR 134.
Im Geschäftsjahr betrugen die Gesamtbezüge der Mitglieder des Aufsichtsrates TEUR 156. Für Pensionsverpflichtungen gegenüber
früheren Vorstandsmitgliedern bzw. deren Angehörigen sind TEUR 3.310 zurückgestellt. Bezüglich der Angabe der an den Vorstand
gewährten Gesamtbezüge wird von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht. Die Gesamtbezüge der früheren
Vorstandsmitglieder betrugen im Berichtsjahr TEUR 351. Nicht bilanzierte Verpflichtungen bestehen darüber hinaus nicht.
Haftendes Eigenkapital
Das haftende Eigenkapital beträgt nach Bilanzfeststellung Mio. EUR 135,4.
Mitteilung gemäß § 20 AktG
Einer Mitteilung gemäß § 20 AktG zufolge sind die Unternehmen der INTER Versicherungsgruppe, Mannheim,
zum 31. Dezember 2011 wie folgt an der Bausparkasse Mainz AG beteiligt:
INTER Krankenversicherung aG mit 93,25 %
Die Bausparkasse Mainz AG wird in den Konzernabschluss 2011 der INTER Krankenversicherung aG in 68165 Mannheim,
Erzberger Str. 9 –15, einbezogen werden.
Gewinnverwendungsvorschlag
Unter Berücksichtigung des Jahresüberschusses von EUR 166.377,72 und des Gewinnvortrages von EUR 51.135,12 beträgt der
Bilanzgewinn EUR 217.512,84. Wir schlagen der Hauptversammlung vor, EUR 200.000,00 in die anderen Gewinnrücklagen einzustellen
und den Restbetrag von EUR 17.512,84 auf neue Rechnung vorzutragen.
Mainz, den 01. März 2012
Bausparkasse Mainz AG
Der Vorstand
Peter Ulrich Michael Hawighorst
Jahresabschluss
Anhang
31

32 Jahresabschluss
Bestätigungsvermerk
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Wir haben den Jahresabschluss – bestehend aus Bilanz,
Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang – unter Einbeziehung
der Buchführung und den Lagebericht der Bausparkasse
Mainz Aktiengesellschaft, Mainz, für das Geschäftsjahr vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung
und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach
den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden
Bestimmungen der Satzung liegen in der Verantwortung
des Vorstands der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es,
auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine
Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der
Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB
unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW)
festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung
vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu
planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße,
die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss
unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung
und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Ver-
mögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken,
mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Fest-
legung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über
die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über
mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden
die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen
Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buch-
führung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf
der Basis von Stichproben beurteilt.
Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze
und der wesentlichen Einschätzungen des
Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des
Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung,
dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen
Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den
gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen
der Satzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
der Bausparkasse Mainz Aktiengesellschaft, Mainz.
Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss,
vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der
Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen
Entwicklung zutreffend dar.
Hamburg, den 01. März 2012
RBS RoeverBroennerSusat GmbH & Co. KG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft
Dr. Wiechmann Brinkmann
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

Vorschlag zur Gewinnverwendung
Der Vorstand schlägt in Übereinstimmung mit dem Aufsichtsrat
vor, den Bilanzgewinn wie folgt zu verwenden:
EUR
Einstellung in die anderen Gewinnrücklagen 200.000,00
Gewinnvortrag 17.512,84
217.512,84
Jahresabschluss
Vorschlag zur Gewinnverwendung
33

34 Jahresabschluss
Bericht des Aufsichtsrates
Bericht des Aufsichtsrates
Der Aufsichtsrat hat den Vorstand im Geschäftsjahr 2011 kontinuierlich
überwacht und bei der Leitung des Unternehmens
beraten. Ausführlich hat er mit dem Vorstand die Implikationen
aus der europäischen Schuldenkrise auf die Eigenanlagen
sowie die Geschäfts-, Risiko- und Liquiditätslage des Unternehmens
erörtert. Der Vorstand hat mit dem Aufsichtsrat ferner
die Möglichkeiten einer engeren Zusammenarbeit mit der
INTER Versicherungsgruppe beraten. Er hat den Aufsichtsrat in
den Aufsichtsratssitzungen und durch schriftliche Berichte zeitnah
und umfassend über die Lage und Entwicklung des Unternehmens,
die aktuelle Entwicklung des operativen Geschäfts,
die Unternehmensplanung, die Risikolage und das Risikomanagement
sowie über die strategische Ausrichtung des Unternehmens
und Geschäftsvorgänge von wesentlicher Bedeutung
unterrichtet. Entscheidungen mit wesentlicher Bedeutung im
Unternehmen hat der Aufsichtsrat mit dem Vorstand eingehend
erörtert. Zu einzelnen Themen fanden vertiefende Gespräche
des Aufsichtsratsvorsitzenden und seines Stellvertreters mit
dem Vorstand statt.
Sitzungen des Aufsichtsrats im Berichtszeitraum
In der ordentlichen Aufsichtsratssitzung am 22. März 2011 hat
der Vorstand eingehend über den Verlauf des Geschäftsjahres
2010 berichtet und den vorläufigen Jahresabschluss für das
Geschäftsjahr 2010 erläutert. Zudem hat sich der Aufsichtsrat
durch den Vorstand über den Stand der Abarbeitung der Feststellungen
aus der Prüfung gemäß § 44 Abs. 1 Satz 2 KWG
und die Prüfungsberichte der internen Revision unterrichten
lassen. Den MaRisk-Report per 31. Dezember 2010, die
Geschäfts- und Risikostrategie und die mittelfristige Unter-
nehmensplanung hat der Aufsichtsrat mit dem Vorstand eingehend
erörtert. Schließlich hat sich der Aufsichtsrat in der
Sitzung am 22. März 2011 mit Themen der Vorstandsver-
gütung befasst.
In seiner Sitzung am 19. April 2011 hat der Aufsichtsrat den
vom Vorstand vorgelegten Jahresabschluss, einschließlich der
Gewinn- und Verlustrechnung, und den Lagebericht für das
Geschäftsjahr 2010 ausführlich erörtert und geprüft. Dem
Aufsichtsrat lag der Bericht der SUSAT & Partner OHG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,
Hamburg, über die Abschlussprüfung
2010 vor. Der Prüfungsbericht wurde in dieser Aufsichtsratssitzung
von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
umfassend erläutert. Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss
2010 gebilligt. Darüber hinaus war der vom Vorstand vorgelegte
Abhängigkeitsbericht für das Geschäftsjahr 2010 Gegenstand
der Prüfung. Mit dem in die Prüfung einbezogenen Vorschlag des
Vorstandes über die Verwendung des Bilanzgewinns hat sich der
Aufsichtsrat einverstanden erklärt. Der Vorstand hat dem Aufsichtsrat
ferner über den Verlauf des ersten Quartals 2011 sowie
die Prognose für das Geschäftsjahr 2011 berichtet.
Am 26. Juli 2011 fand eine Aufsichtsratssitzung im Anschluss
an die ordentliche Hauptversammlung statt. In der Sitzung ist
Herr Thomas nach seiner Wiederwahl zum Mitglied des Aufsichtsrats
in der vorausgegangenen Hauptversammlung erneut
zum Vorsitzenden des Aufsichtsrats und Herr Dr. Barth erneut
zum stellvertretenden Aufsichtsratsvorsitzenden gewählt worden.
In der ordentlichen Aufsichtsratssitzung am 14. September
2011 hat sich der Aufsichtsrat mit dem Bericht des Vorstands
über das Geschäftsergebnis der Gesellschaft bis zum 30. Juni
2011 befasst. Zugleich hat der Aufsichtsrat mit dem Vorstand
die Möglichkeiten einer engeren Zusammenarbeit mit der
INTER Versicherungsgruppe erörtert. Ferner diskutierte der
Aufsichtsrat die im August 2011 erfolgte Herabstufung des
Ratings der Gesellschaft durch die Ratingagentur Moody’s um
eine Stufe von A3 auf Baa1. Der Aufsichtsrat hat sich durch den
Vorstand zudem über die mittelfristige Unternehmensplanung
sowie den MaRisk-Report per 30. Juni 2011 unterrichten lassen.
Schließlich befasste sich der Aufsichtsrat mit der beim Landgericht
Mainz anhängigen Anfechtungsklage eines Aktionärs gegen
die Beschlussfassung der Hauptversammlung 2010 zur Entlastung
des Vorstands und des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr
2009 und dem ebenfalls beim Landgericht Mainz anhängigen
Antrag eines Aktionärs auf gerichtliche Bestellung eines Sonderprüfers
gemäß § 142 Abs. 2 Aktiengesetz.
In der außerordentlichen Aufsichtsratssitzung am 26. Oktober
2011 hat sich der Aufsichtsrat über die abschließende Erledigung
der Feststellungen aus der im Mai 2009 gemäß § 44
Abs. 1 Satz 2 KWG durchgeführten Prüfung der Deutschen
Bundesbank berichten lassen und eine abschließende externe
Prüfung zu den Pflichten des Vorstands im Zusammenhang mit
dem Risikomanagement und zur Erledigung der Feststellungen
der Bundesbank eingeleitet.

In der ordentlichen Aufsichtsratssitzung am 12. Dezember
2011 hat der Aufsichtsrat mit dem Vorstand die Geschäfts-
entwicklung bis zum 30. Novemer 2011 erörtert. Der Aufsichtsrat
hat sich zudem über die Prognose für das Geschäftsjahr
2011 sowie zur Mittelfristplanung unterrichten lassen. Der
Aufsichtsrat hat mit dem Vorstand erneut die Möglichkeiten der
engeren Zusammenarbeit im Geschäftsbetrieb mit der INTER
Versicherungsgruppe beraten. Gegenstand der Erörterung
waren ferner Implikationen aus der europäischen Schuldenkrise
auf die Eigenanlagen. Der Vorstand berichtete über den
Verlauf der im Berichtszeitraum durchgeführten Turnusprüfung
des Prüfungsverbands Deutscher Banken e. V., Köln.
Die Mitglieder des Aufsichtsrats haben an sämtlichen Sitzungen
des Aufsichtsrats teilgenommen. Lediglich bei einer Aufsichtsratssitzung
hat ein Mitglied des Aufsichtsrats entschuldigt
gefehlt. Ausschüsse hat der Aufsichtsrat nicht gebildet.
Jahresabschluss, Lagebericht und Abhängigkeitsbericht
für das Geschäftsjahr 2011 geprüft
Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand rechtzeitig vorgelegten
Jahresabschluss, einschließlich der Gewinn- und Verlustrechnung,
und den Lagebericht für das Geschäftsjahr 2011 in
seiner Sitzung vom 28. März 2012 ausführlich erörtert und
geprüft. Er hat den Vorschlag des Vorstands zur Gewinnverwendung
und den Abhängigkeitsbericht in die Prüfung einbezogen.
Der Bericht der RBS RoeverBroennerSusat GmbH &
Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft,
Hamburg, über die Prüfung des Jahresabschlusses
und des Lageberichts für das Geschäftsjahr 2011 lag den Aufsichtsratsmitgliedern
vor. Die RBS RoeverBroennerSusat GmbH
& Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft
hat einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk
erteilt. Die Abschlussprüfer haben an der Aufsichtsratssitzung
teilgenommen und über die wesentlichen Ergebnisse ihrer
Prüfung berichtet. Die Abschlussprüfer haben auch zu den
Prüfungen zum internen Kontroll- und zum Risikomanagementsystem
bezogen auf den Rechnungslegungsprozess Stellung
genommen. Der Prüfungsbericht wurde in dieser Aufsichtsratssitzung
mit den Abschlussprüfern eingehend besprochen und
in die Prüfung des Aufsichtsrats einbezogen. Der Aufsichtsrat
hat sich dem Ergebnis der Prüfung durch die RBS RoeverBroennerSusat
GmbH & Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft angeschlossen und den Jahresabschluss
für das Geschäftsjahr 2011 gebilligt. Der Jahresabschluss
2011 ist damit festgestellt. Nach dem abschließenden
Jahresabschluss
Bericht des Aufsichtsrates
Ergebnis der Prüfung des Jahresabschlusses, des Lageberichts
und des Gewinnverwendungsvorschlags durch den Aufsichtsrat
sind Einwendungen nicht zu erheben. Dem Vorschlag
des Vorstands für die Verwendung des Bilanzgewinns schließt
sich der Aufsichtsrat an.
Gegenstand der Prüfung in der Aufsichtsratssitzung am 28.
März 2012 war weiter der vom Vorstand vorgelegte Abhängigkeitsbericht
für das Geschäftsjahr 2011. Der Abhängigkeitsbericht
wurde mit folgendem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk
der RBS RoeverBroennerSusat GmbH & Co. KG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft,
Hamburg, versehen: „Nach unserer pflichtmäßigen Prüfung
und Beurteilung bestätigen wir, dass 1. die tatsächlichen Angaben
des Berichts richtig sind, 2. bei den im Bericht aufgeführten
Rechtsgeschäften die Leistung der Gesellschaft nicht
unangemessen hoch war.“ Der Aufsichtsrat hat den Abhängigkeitsbericht
unter Einbeziehung der Ergebnisse der RBS
RoeverBroennerSusat GmbH & Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft einer eingehenden Prüfung
im Hinblick auf seine Vollständigkeit und Richtigkeit unterzogen,
das Prüfungsergebnis der RBS RoeverBroennerSusat
GmbH & Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft
gebilligt und ist zu dem Ergebnis gekommen,
dass keine Einwendungen gegen die vom Vorstand am Schluss
des Berichts abgegebene Erklärung über die Beziehungen zu
verbundenen Unternehmen zu erheben sind.
Für die im Berichtsjahr geleistete Arbeit spricht der Aufsichtsrat
dem Vorstand sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern
des Innen- und Außendienstes seinen Dank aus.
Mainz, den 28. März 2012
Der Aufsichtsrat
Peter Thomas
Aufsichtsratsvorsitzender
35

36 Jahresabschluss
Bestandsbewegung
Bestandsbewegung gesamt
I. Übersicht über die Bewegung des Bestandes an
nicht zugeteilten und zugeteilten Bausparverträgen
und vertraglichen Bausparsummen
Nicht zugeteilt Zugeteilt Insgesamt
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
A. Bestand am Ende des Vorjahres 170.190 4.308.658 32.675 964.910 202.865 5.273.568
B. Zugang im Geschäftsjahr durch:
1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) 28.301 707.310 28.301 707.310
2. Übertragung 215 5.556 9 222 224 5.778
3. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 2.749 51.298 2.749 51.298
4. Teilung 504 504
5. Zuteilung bzw. -annahme 5.474 97.625 5.474 97.625
6. Wahlzuteilung 4.002 155.122 4.002 155.122
7. Sonstige
Insgesamt 31.769 764.164 9.485 252.969 41.254 1.017.133
C. Abgang im Geschäftsjahr durch:
1. Zuteilung bzw. -annahme 5.474 97.625 5.474 97.625
2. Wahlzuteilung 4.002 155.122 4.002 155.122
3. Herabsetzung 8.513 8.513
4. Auflösung 24.801 563.366 2.425 40.653 27.226 604.019
5. Übertragung 215 5.556 9 222 224 5.778
6. Zusammenlegung 658 658
7. Vertragsablauf 7.083 185.436 7.083 185.436
8. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 2.749 51.298 2.749 51.298
9. Sonstige
Insgesamt 35.150 830.182 12.266 277.609 47.416 1.107.791
D. Reiner Zugang/Abgang – 3.381 – 66.018 – 2.781 – 24.640 – 6.162 – 90.658
E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres 166.809 4.242.640 29.894 940.271 196.703 5.182.911
Davon entfallen auf Bausparer außerhalb des
Bundesgebietes 609 15.479
II. Bestand an noch nicht eingelösten Verträgen
a) Abschlüsse vor dem 01.01.2011 3.733 70.771
b) Abschlüsse im Geschäftsjahr 9.395 224.972
III. Verteilung der Bausparsummen der noch nicht
zugeteilten Bausparverträge nach ihrer Höhe:
bis 10.000 EUR 58.015 452.341
über 10.000 bis 25.000 EUR 61.336 1.034.482
über 25.000 bis 150.000 EUR 46.079 2.471.644
über 150.000 bis 500.000 EUR 1.370 278.176
über 500.000 EUR 9 5.997
Insgesamt 166.809 4.242.640
IV. Die durchschnittliche Bausparsumme am Ende des Geschäftsjahres betrug EUR 26.349

Bestandsbewegung Tarif A
I. Übersicht über die Bewegung des Bestandes an
nicht zugeteilten und zugeteilten Bausparverträgen
und vertraglichen Bausparsummen
Nicht zugeteilt Zugeteilt Insgesamt
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
A. Bestand am Ende des Vorjahres 2.527 69.879 1.978 52.525 4.505 122.404
B. Zugang im Geschäftsjahr durch:
1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) 6 84 6 84
2. Übertragung 5 109 3 31 8 140
3. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 51 1.712 51 1.712
4. Teilung 2 2
5. Zuteilung bzw. -annahme 151 4.185 151 4.185
6. Wahlzuteilung
7. Sonstige
Insgesamt 64 1.905 154 4.216 218 6.121
C. Abgang im Geschäftsjahr durch:
1. Zuteilung bzw. -annahme 151 4.185 151 4.185
2. Wahlzuteilung
3. Herabsetzung 237 237
4. Auflösung 178 4.714 64 1.513 242 6.227
5. Übertragung 5 109 3 31 8 140
6. Zusammenlegung 6 6
7. Vertragsablauf 646 16.935 646 16.935
8. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 51 1.712 51 1.712
9. Sonstige
Insgesamt 340 9.245 764 20.191 1.104 29.436
D. Reiner Zugang/Abgang – 276 – 7.340 – 610 – 15.975 – 886 – 23.315
E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres 2.251 62.539 1.368 36.550 3.619 99.089
Davon entfallen auf Bausparer außerhalb des
Bundesgebietes 49 1.136
II. Bestand an noch nicht eingelösten Verträgen
a) Abschlüsse vor dem 01.01.2011
b) Abschlüsse im Geschäftsjahr
III. Verteilung der Bausparsummen der noch nicht
zugeteilten Bausparverträge nach ihrer Höhe:
bis 10.000 EUR 439 2.584
über 10.000 bis 25.000 EUR 829 12.947
über 25.000 bis 150.000 EUR 971 44.398
über 150.000 bis 500.000 EUR 11 2.099
über 500.000 EUR 1 511
Insgesamt 2.251 62.539
IV. Die durchschnittliche Bausparsumme am Ende des Geschäftsjahres betrug EUR 27.380
Jahresabschluss
Bestandsbewegung
37

38 Jahresabschluss
Bestandsbewegung
Bestandsbewegung Tarif B
I. Übersicht über die Bewegung des Bestandes an
nicht zugeteilten und zugeteilten Bausparverträgen
und vertraglichen Bausparsummen
Nicht zugeteilt Zugeteilt Insgesamt
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
A. Bestand am Ende des Vorjahres 282 5.819 110 1.929 392 7.748
B. Zugang im Geschäftsjahr durch:
1. Neuabschluss (eingelöste Verträge)
2. Übertragung 2 26 2 26
3. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 5 82 5 82
4. Teilung
5. Zuteilung bzw. -annahme 20 481 20 481
6. Wahlzuteilung
7. Sonstige
Insgesamt 7 108 20 481 27 589
C. Abgang im Geschäftsjahr durch:
1. Zuteilung bzw. -annahme 20 481 20 481
2. Wahlzuteilung
3. Herabsetzung 23 23
4. Auflösung 26 366 12 322 38 688
5. Übertragung 2 26 2 26
6. Zusammenlegung
7. Vertragsablauf 31 445 31 445
8. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 5 82 5 82
9. Sonstige
Insgesamt 48 896 48 849 96 1.745
D. Reiner Zugang/Abgang – 41 – 788 – 28 – 368 – 69 – 1.156
E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres 241 5.031 82 1.561 323 6.592
Davon entfallen auf Bausparer außerhalb des
Bundesgebietes 7 53
II. Bestand an noch nicht eingelösten Verträgen
a) Abschlüsse vor dem 01.01.2011
b) Abschlüsse im Geschäftsjahr
III. Verteilung der Bausparsummen der noch nicht
zugeteilten Bausparverträge nach ihrer Höhe:
bis 10.000 EUR 85 490
über 10.000 bis 25.000 EUR 84 1.259
über 25.000 bis 150.000 EUR 72 3.282
über 150.000 bis 500.000 EUR
über 500.000 EUR
Insgesamt 241 5.031
IV. Die durchschnittliche Bausparsumme am Ende des Geschäftsjahres betrug EUR 20.411

Bestandsbewegung Tarif D
I. Übersicht über die Bewegung des Bestandes an
nicht zugeteilten und zugeteilten Bausparverträgen
und vertraglichen Bausparsummen
Nicht zugeteilt Zugeteilt Insgesamt
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
A. Bestand am Ende des Vorjahres 10.989 186.034 4.433 73.601 15.422 259.635
B. Zugang im Geschäftsjahr durch:
1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) 2 26 2 26
2. Übertragung 20 345 20 345
3. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 492 7.669 492 7.669
4. Teilung 3 3
5. Zuteilung bzw. -annahme 1.068 17.180 1.068 17.180
6. Wahlzuteilung
7. Sonstige
Insgesamt 517 8.040 1.068 17.180 1.585 25.220
C. Abgang im Geschäftsjahr durch:
1. Zuteilung bzw. -annahme 1.068 17.180 1.068 17.180
2. Wahlzuteilung
3. Herabsetzung 156 156
4. Auflösung 840 14.082 513 8.297 1.353 22.379
5. Übertragung 20 345 20 345
6. Zusammenlegung 2 2
7. Vertragsablauf 1.195 19.028 1.195 19.028
8. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 492 7.669 492 7.669
9. Sonstige
Insgesamt 1.930 31.763 2.200 34.994 4.130 66.757
D. Reiner Zugang/Abgang – 1.413 – 23.723 – 1.132 – 17.814 – 2.545 – 41.537
E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres 9.576 162.311 3.301 55.787 12.877 218.098
Davon entfallen auf Bausparer außerhalb des
Bundesgebietes 80 1.365
II. Bestand an noch nicht eingelösten Verträgen
a) Abschlüsse vor dem 01.01.2011
b) Abschlüsse im Geschäftsjahr
III. Verteilung der Bausparsummen der noch nicht
zugeteilten Bausparverträge nach ihrer Höhe:
bis 10.000 EUR 3.922 25.794
über 10.000 bis 25.000 EUR 3.790 58.332
über 25.000 bis 150.000 EUR 1.856 76.419
über 150.000 bis 500.000 EUR 8 1.766
über 500.000 EUR
Insgesamt 9.576 162.311
IV. Die durchschnittliche Bausparsumme am Ende des Geschäftsjahres betrug EUR 16.937
Jahresabschluss
Bestandsbewegung
39

40 Jahresabschluss
Bestandsbewegung
Bestandsbewegung Tarif E
I. Übersicht über die Bewegung des Bestandes an
nicht zugeteilten und zugeteilten Bausparverträgen
und vertraglichen Bausparsummen
Nicht zugeteilt Zugeteilt Insgesamt
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
A. Bestand am Ende des Vorjahres 31.362 870.623 20.032 658.778 51.394 1.529.401
B. Zugang im Geschäftsjahr durch:
1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) 80 1.890 80 1.890
2. Übertragung 68 1.927 2 77 70 2.004
3. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 1.293 27.421 1.293 27.421
4. Teilung 19 19
5. Zuteilung bzw. -annahme 2.557 51.406 2.557 51.406
6. Wahlzuteilung 1.820 84.520 1.820 84.520
7. Sonstige
Insgesamt 1.460 31.238 4.379 136.003 5.839 167.241
C. Abgang im Geschäftsjahr durch:
1. Zuteilung bzw. -annahme 2.557 51.406 2.557 51.406
2. Wahlzuteilung 1.820 84.520 1.820 84.520
3. Herabsetzung 774 774
4. Auflösung 4.495 115.365 1.253 23.122 5.748 138.487
5. Übertragung 68 1.927 2 77 70 2.004
6. Zusammenlegung 88 88
7. Vertragsablauf 4.230 119.704 4.230 119.704
8. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 1.293 27.421 1.293 27.421
9. Sonstige
Insgesamt 9.028 253.992 6.778 170.324 15.806 424.316
D. Reiner Zugang/Abgang – 7.568 – 222.754 – 2.399 – 34.321 – 9.967 – 257.075
E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres 23.794 647.869 17.633 624.457 41.427 1.272.326
Davon entfallen auf Bausparer außerhalb des
Bundesgebietes 147 4.263
II. Bestand an noch nicht eingelösten Verträgen
a) Abschlüsse vor dem 01.01.2011
b) Abschlüsse im Geschäftsjahr
III. Verteilung der Bausparsummen der noch nicht
zugeteilten Bausparverträge nach ihrer Höhe:
bis 10.000 EUR 6.626 47.598
über 10.000 bis 25.000 EUR 9.262 148.208
über 25.000 bis 150.000 EUR 7.780 428.188
über 150.000 bis 500.000 EUR 126 23.875
über 500.000 EUR
Insgesamt 23.794 647.869
IV. Die durchschnittliche Bausparsumme am Ende des Geschäftsjahres betrug EUR 30.712

Bestandsbewegung Tarif F
I. Übersicht über die Bewegung des Bestandes an
nicht zugeteilten und zugeteilten Bausparverträgen
und vertraglichen Bausparsummen
Nicht zugeteilt Zugeteilt Insgesamt
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
A. Bestand am Ende des Vorjahres 90 1.122 4 45 94 1.167
B. Zugang im Geschäftsjahr durch:
1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) 24 345 24 345
2. Übertragung
3. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 4 35 4 35
4. Teilung 1 1
5. Zuteilung bzw. -annahme 8 75 8 75
6. Wahlzuteilung
7. Sonstige
Insgesamt 29 380 8 75 37 455
C. Abgang im Geschäftsjahr durch:
1. Zuteilung bzw. -annahme 8 75 8 75
2. Wahlzuteilung
3. Herabsetzung
4. Auflösung 9 110 3 25 12 135
5. Übertragung
6. Zusammenlegung
7. Vertragsablauf
8. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 4 35 4 35
9. Sonstige
Insgesamt 17 185 7 60 24 245
D. Reiner Zugang/Abgang 12 195 1 15 13 210
E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres 102 1.317 5 60 107 1.377
Davon entfallen auf Bausparer außerhalb des
Bundesgebietes
II. Bestand an noch nicht eingelösten Verträgen
a) Abschlüsse vor dem 01.01.2011 3 20
b) Abschlüsse im Geschäftsjahr 6 55
III. Verteilung der Bausparsummen der noch nicht
zugeteilten Bausparverträge nach ihrer Höhe:
bis 10.000 EUR 55 449
über 10.000 bis 25.000 EUR 47 868
über 25.000 bis 150.000 EUR
über 150.000 bis 500.000 EUR
über 500.000 EUR
Insgesamt 102 1.317
IV. Die durchschnittliche Bausparsumme am Ende des Geschäftsjahres betrug EUR 12.869
Jahresabschluss
Bestandsbewegung
41

42 Jahresabschluss
Bestandsbewegung
Bestandsbewegung Tarif G
I. Übersicht über die Bewegung des Bestandes an
nicht zugeteilten und zugeteilten Bausparverträgen
und vertraglichen Bausparsummen
Nicht zugeteilt Zugeteilt Insgesamt
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
A. Bestand am Ende des Vorjahres 117.670 3.029.211 6.118 178.032 123.788 3.207.243
B. Zugang im Geschäftsjahr durch:
1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) 23.898 626.968 23.898 626.968
2. Übertragung 120 3.149 4 114 124 3.263
3. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 904 14.379 904 14.379
4. Teilung 479 479
5. Zuteilung bzw. -annahme 1.670 24.298 1.670 24.298
6. Wahlzuteilung 2.182 70.602 2.182 70.602
7. Sonstige
Insgesamt 25.401 644.496 3.856 95.014 29.257 739.510
C. Abgang im Geschäftsjahr durch:
1. Zuteilung bzw. -annahme 1.670 24.298 1.670 24.298
2. Wahlzuteilung 2.182 70.602 2.182 70.602
3. Herabsetzung 7.323 7.323
4. Auflösung 18.201 410.725 580 7.374 18.781 418.099
5. Übertragung 120 3.149 4 114 124 3.263
6. Zusammenlegung 562 562
7. Vertragsablauf 981 29.324 981 29.324
8. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung 904 14.379 904 14.379
9. Sonstige
Insgesamt 22.735 516.097 2.469 51.191 25.204 567.288
D. Reiner Zugang/Abgang 2.666 128.399 1.387 43.823 4.053 172.222
E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres 120.336 3.157.610 7.505 221.855 127.841 3.379.465
Davon entfallen auf Bausparer außerhalb des
Bundesgebietes 322 8.592
II. Bestand an noch nicht eingelösten Verträgen
a) Abschlüsse vor dem 01.01.2011 591 18.276
b) Abschlüsse im Geschäftsjahr 7.014 178.807
III. Verteilung der Bausparsummen der noch nicht
zugeteilten Bausparverträge nach ihrer Höhe:
bis 10.000 EUR 42.294 331.586
über 10.000 bis 25.000 EUR 44.072 748.131
über 25.000 bis 150.000 EUR 32.737 1.821.971
über 150.000 bis 500.000 EUR 1.225 250.436
über 500.000 EUR 8 5.486
Insgesamt 120.336 3.157.610
IV. Die durchschnittliche Bausparsumme am Ende des Geschäftsjahres betrug EUR 26.435

Bestandsbewegung Tarif W
I. Übersicht über die Bewegung des Bestandes an
nicht zugeteilten und zugeteilten Bausparverträgen
und vertraglichen Bausparsummen
Nicht zugeteilt Zugeteilt Insgesamt
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
Anzahl der
Verträge
Bausparsumme
in
1.000 EUR
A. Bestand am Ende des Vorjahres 7.270 145.970 7.270 145.970
B. Zugang im Geschäftsjahr durch:
1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) 4.291 77.997 4.291 77.997
2. Übertragung
3. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung
4. Teilung
5. Zuteilung bzw. -annahme
6. Wahlzuteilung
7. Sonstige
Insgesamt 4.291 77.997 4.291 77.997
C. Abgang im Geschäftsjahr durch:
1. Zuteilung bzw. -annahme
2. Wahlzuteilung
3. Herabsetzung
4. Auflösung 1.052 18.004 1.052 18.004
5. Übertragung
6. Zusammenlegung
7. Vertragsablauf
8. Zuteilungsverzicht und Widerruf der Zuteilung
9. Sonstige
Insgesamt 1.052 18.004 1.052 18.004
D. Reiner Zugang/Abgang 3.239 59.993 3.239 59.993
E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres 10.509 205.963 10.509 205.963
Davon entfallen auf Bausparer außerhalb des
Bundesgebietes 4 70
II. Bestand an noch nicht eingelösten Verträgen
a) Abschlüsse vor dem 01.01.2011 3.139 52.475
b) Abschlüsse im Geschäftsjahr 2.375 46.110
III. Verteilung der Bausparsummen der noch nicht
zugeteilten Bausparverträge nach ihrer Höhe:
bis 10.000 EUR 4.594 43.840
über 10.000 bis 25.000 EUR 3.252 64.737
über 25.000 bis 150.000 EUR 2.663 97.386
über 150.000 bis 500.000 EUR
über 500.000 EUR
Insgesamt 10.509 205.963
IV. Die durchschnittliche Bausparsumme am Ende des Geschäftsjahres betrug EUR 19.599
Jahresabschluss
Bestandsbewegung
43

44 Jahresabschluss
Bewegung der Zuteilungsmasse
Bewegung der Zuteilungsmasse im Geschäftsjahr 2011
A. Zuführungen EUR
I. Vortrag aus dem Vorjahr 538.487.832,34
II. Zuführungen im Geschäftsjahr
1. Sparbeträge (einschließlich verrechneter Wohnungsbauprämien) 175.957.042,68
2. Tilgungsbeträge 1) (einschließlich verrechneter Wohnungsbauprämien) 57.721.375,61
3. Zinsen auf Bauspareinlagen 16.918.000,78
4. Fonds zur bauspartechnischen Absicherung 0,00
Summe 789.084.251,41
B. Entnahmen EUR
I. Entnahmen im Geschäftsjahr
1. Zugeteilte Summen, soweit ausgezahlt:
a) Bauspareinlagen 75.044.682,90
b) Bauspardarlehen 46.574.570,27
2. Rückzahlung von Bauspareinlagen auf noch nicht zugeteilte Bausparverträge 67.977.047,98
3. Fonds zur bauspartechnischen Absicherung 0,00
II. Überschuss der Zuführungen (noch nicht ausgezahlte Beträge am Ende des Geschäftsjahres 2 ) 599.487.950,26
Summe 789.084.251,41
1 Tilgungsbeträge sind die auf die reine Tilgung entfallenden Anteile der Tilgungsbeiträge
2 In dem Überschuss der Zuführungen sind u. a. enthalten:
a) die noch nicht ausgezahlten Bauspareinlagen der zugeteilten Bausparverträge EUR 5.938.364,27
b) die noch nicht ausgezahlten Baudarlehen aus Zuteilungen EUR 6.784.995,86

Impressum
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