Offenlegungsbericht per 31.12.2010 - Bausparkasse Mainz AG

Bei einem verfügbaren Eigenkapital nach § 10 Abs. 1d Satz 1 KWG in Höhe von 134,8 Mio. EUR per
31.12.2010 und einer Belegung dieses Eigenkapitals in Höhe von 96,2 Mio. EUR durch eigenkapitalunterlegungspflichtige
Positionen waren zum Ende des abgelaufenen Jahres 71,4 % des zur Verfügung stehenden
Eigenkapitals der BKM gebunden. Hinsichtlich der Konditionen und Restlaufzeiten der nachrangigen
Verbindlichkeiten wird auf den Geschäftsbericht 2010 Seite 38 verwiesen.
Kapitalquoten
Die Kapitalquoten nach § 325 Abs. 2 Nr. 5 SolvV ermitteln sich zum Bilanzstichtag 31.12.2010 laut abgegebener
Meldung wie folgt:
• Kernkapitalquote: 8,62 %
• Gesamtkapitalquote: 11,22 %
4. Risikomanagement Die aus dem Geschäftsbetrieb der BKM resultierenden Risiken werden im Rahmen eines ganzheitlichen
Risikomanagementprozesses überwacht und gesteuert. Die allgemeine Verantwortung für den Risikomanagementprozess
der BKM liegt beim Vorstand. Dieser legt die Strategien fest, initiiert deren Implementierung
und stellt den am Risikomanagementprozess beteiligten Organisationseinheiten die erforderlichen
Ressourcen und Kompetenzen zur Verfügung. Zur Durchführung des Risikomanagementprozesses werden
Risikoverantwortliche bestimmt. Diese sind im Rahmen ihrer jeweiligen Aufgabengebiete die Führungskräfte
der ersten Ebene (Hauptabteilungs- und Stabsstellenleiter) der BKM. Die Überwachung des Risikomanagementprozesses
obliegt der Internen Revision.
Durch den Risikomanagementprozess werden alle Risiken aus der Geschäftstätigkeit der BKM erfasst,
bewertet, analysiert und in konsolidierter Form an die zuständigen Organe der BKM berichtet. Dadurch
stellt die BKM eine ganzheitliche Risikobetrachtung sicher, in welcher Informationen über alle bestehenden
Risiken ad hoc und/oder in periodischen Berichterstattungen zur Verfügung gestellt werden und ein
adäquates Management der Risiken ermöglicht wird.
Das Risikogremium der BKM führt mindestens einmal jährlich eine Risikoinventur durch. Ziel der Risikoinventur
ist die Identifikation und Bewertung aller Risiken, denen die BKM in Ausübung ihrer Geschäftstätigkeit
ausgesetzt ist. Im Rahmen der jüngsten Risikoinventur wurden für die BKM das Adressenausfallrisiko
aus dem Kundengeschäft und den Eigenanlagen (siehe auch Kapitel 6), das Marktpreisrisiko (siehe auch
Kapitel 8), das Liquiditätsrisiko (siehe auch Kapitel 9) sowie das operationelle Risiko (siehe auch Kapitel
10) als wesentliche Risikoarten identifiziert. Risiken aus Beteiligungen und Immobilien sind aufgrund ihres
geringen Volumens als nicht wesentlich bewertet.
Die BKM erstellt quartalsweise einen MaRisk-Report, in dem die wesentlichen Risikoarten, deren Entwicklung
und ggf. notwendige Steuerungsmaßnahmen dargestellt werden. Daneben wird auch die Auslastung
der Risikodeckungsmasse durch bestehende Risikopotentiale im Rahmen der Risikotragfähigkeit bewertet.
Ebenfalls werden die Ergebnisse aus Stresstests sowie aus Konzentrationsrisiken aufgezeigt. Alle Informationen
werden den zuständigen Organen der BKM unverzüglich zur Verfügung gestellt. Zudem ist in der
BKM ein ad hoc-Meldeverfahren etabliert, nach dem Vorkommnisse von besonders risikorelevanter Bedeutung,
einschließlich bedeutender Schadensfälle, unverzüglich berichtet werden.
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