Orell Füssli Geschäftsbericht 2012 - orell füssli holding ag

anhang der konzernrechnung
4.21 finanzverbindlichkeiten
Die Buchwerte der Finanzverbindlichkeiten weisen folgende Fälligkeitsstruktur auf:
fälligkeiten der finanzverbindlichkeiten
in CHF 1000 per 31. Dezember Aus Aus
Aus Fremd- Finanzierungs- Total Aus Fremd- Finanzierungs- Total
finanzierung leasing 2012 finanzierung leasing 2011
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 26 273 277 26 550 10 885 260 11 145
Langfristige Finanzverbindlichkeiten 100 986 1 086 100 1 271 1 371
Total Finanzverbindlichkeiten 26 373 1 263 27 636 10 985 1 531 12 516
Die Finanzierungskosten aus dem Finanzierungsleasing beliefen sich im Berichtsjahr auf TCHF 91
(2011: TCHF 124). Die verzinslichen Verbindlichkeiten umfassen keine besicherten Finanzverbindlichkeiten.
Leasingverträge sind effektiv besichert, da die Rechte am Leasingobjekt bei Vertragsverletzungen an den Leasinggeber
zurückfallen.
4.22 rückstellungen
Rückstellungen werden für Restrukturierungen, Garantieleistungen, Provisionen und Projektfertigstellungen
berücksichtigt.
Die Restrukturierungsrückstellungen bei Atlantic Zeiser GmbH wurden nicht vollständig benötigt, und der
restliche Betrag konnte im Geschäftsjahr 2012 erfolgswirksam aufgelöst werden. Für die geplanten Bereinigungen
im Filialnetz der Orell Füssli Buchhandlungen mussten weitere Rückstellungen gebildet werden.
Garantierückstellungen werden im Zusammenhang mit der Leistungserbringung gewährt und basieren auf
den lokalen Gesetzen sowie auf vertraglichen Vereinbarungen. Die Rückstellungen sind aufgrund von Erfahrungszahlen
berechnet.
In den übrigen Rückstellungen sind reglementarische Dienstaltersentschädigungen und Schliessungskosten
für IT Plattformen enthalten.
Im Geschäftsjahr 2012 wie auch in der vorangegangenen Periode musste die Orell Füssli Gruppe keine Rückstellungen
für Prozessrisiken bilden.
entwicklung der rückstellungen 2012
in CHF 1000
Restrukturierungs-
Garantie- Übrige Total
rückstellungen rückstellungen Rückstellungen 2012
Rückstellungen per 1. Januar 4 482 554 643 5 679
Erfolgswirksame Bildung 600 529 592 1 721
Erfolgswirksame Auflösung – 465 –294 –151 –910
Verwendung –2 563 –255 –206 –3 024
Währungsumrechnungsdifferenzen –21 –5 –2 –28
Rückstellungen per 31. Dezember 2 033 529 876 3 438
Davon kurzfristige Rückstellungen 2 029 529 540 3 098
Davon langfristige Rückstellungen 4 – 336 340
entwicklung der rückstellungen 2011
in CHF 1000
Restrukturierungs-
Garantie- Übrige Total
rückstellungen rückstellungen Rückstellungen 2011
Rückstellungen per 1. Januar 18 401 706 1 125
Erfolgswirksame Bildung 4 499 562 – 5 061
Erfolgswirksame Auflösung – 4 –53 –60 –117
Verwendung – –343 – –343
Währungsumrechnungsdifferenzen –31 –13 –3 – 47
Rückstellungen per 31. Dezember 4 482 554 643 5 679
Davon kurzfristige Rückstellungen 3 164 554 261 3 979
Davon langfristige Rückstellungen 1 318 – 382 1 700
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