Orell Füssli Geschäftsbericht 2012 - orell füssli holding ag

corporate governance
5. entschädigungen der mitglieder des verwaltungsrats
und der geschäftsleitung
Grundsätze
Die Entschädigung des Verwaltungsrates und der Geschäftsleitung besteht aus einem fixen und einem
variablen Anteil. Zur Festsetzung des Vergütungssystems werden lediglich bei einer grundlegenden
Neugestaltung externe Experten beigezogen. Auf Gruppenebene wird bei Neueinstellungen oder
Beförderungen zur Vergütungsfestlegung mit funktionsspezifischen Benchmarks gearbeitet.
Die Orell Füssli Gruppe hat weder ein Aktien- noch ein Optionszuteilungsprogramm für die Mitglieder
von Verwaltungsrat und Geschäftsleitung. Die von Mitgliedern der Geschäftsleitung und des
Verwaltungsrates gehaltenen Aktien an der Orell Füssli Holding AG stehen daher in keinem direkten
Zusammenhang mit der Funktion dieser Personen, sondern wurden privat im freien Handel am
Aktienmarkt erworben.
Abgesehen von den Beiträgen an die Pensionskasse, deren Obergrenze von CHF 835 200 durch das
BVG festgelegt wird, hat die Orell Füssli Gruppe keine speziellen Altersvorsorgeprogramme für die
Mitglieder des Verwaltungsrats und der Geschäftsleitung vorgesehen.
Für die Mitglieder von Verwaltungsrat und Geschäftsleitung bestehen keine zum Voraus vertraglich
festgelegten Abgangsentschädigungen («Golden Parachutes»). Die Mitglieder der Geschäftsleitung
haben keine Verträge mit einer langen Vertragsdauer (maximal 6 Monate).
Entschädigungen
Die fixen Verwaltungsratshonorare werden durch den Verwaltungsrat periodisch in eigener Kompetenz
überprüft und gegebenenfalls angepasst. Der variable Anteil der Entschädigung des Verwaltungsrats
hängt einerseits ab von der Anzahl Sitzungen der Ausschüsse (Sitzungsgeld) und andererseits von
der ausgeschütteten Dividende (CHF 5000 pro Franken ausgeschütteter Dividende).
Die fixen Vergütungen der Geschäftsleitung werden durch den Entschädigungsausschuss des Verwaltungsrats
jährlich zu Beginn des neuen Geschäftsjahres auf Vorschlag des CEO in abschliessender
Kompetenz festgelegt. Die Höhe der fixen Vergütung definiert sich durch die Funktion, die Aufgaben,
die Qualifikationen, die Erfahrungen und das Marktumfeld. Die variable Entschädigung der Geschäftsleitung
basiert auf einem vom Verwaltungsrat verabschiedeten Bonusreglement. Der maximal (bei
Erfüllung aller Zielwerte) erzielbare Wert der variablen Vergütung ist individuell festgelegt und beträgt
zwischen 20 und 60 Prozent des Basissalärs. Er wird nach einer vorgegebenen Formel auf Basis des
EBIT, RONA und der Erreichung individuell festgelegter Jahresziele errechnet, wobei die Gewichtung
von EBIT und RONA, beziehungsweise individuell festgelegter Ziele für jedes einzelne Geschäftsleitungsmitglied
individuell festgelegt sind. Die Geschäftsleitungsmitglieder mit ausschliesslicher
Gruppenfunktion werden bezüglich EBIT und RONA am Konzernergebnis gemessen, die weiteren
Geschäftsleitungsmitglieder hauptsächlich am Ergebnis der von ihnen geleiteten Division. Die individuell
festgelegten drei bis fünf Jahresziele enthalten quantitative und qualitative Komponenten und
müssen spezifisch, messbar, anspruchsvoll, relevant und terminiert sein. Sie können beispielsweise
die Umsetzung eines Projektes, die Einhaltung eines Projektbudgets oder die fachliche Weiterentwicklung
betreffen. Für die Festlegung individueller Ziele des CEO ist der Verwaltungsratspräsident zuständig.
Der CEO legt die individuellen Ziele der übrigen Geschäftsleitungsmitglieder fest.
In den fixen Vergütungen der Geschäftsleitung und des Verwaltungsratspräsidenten sind auch Pauschalspesen
und individuell vereinbarte Zusatzleistungen wie beispielsweise die kostenlose Bereitstellung
eines Dienstfahrzeugs oder die Übernahme der Kosten für ein Generalabonnement enthalten.
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