Jahresbericht 2018

Bericht zur Jahresrechnung
Erläuterungen von Karin Schwarzenbach, Zentrumsleiterin
Ist da etwas vergessen gegangen? Die Jahresrechnung ist so kurz…
Nein. Aufgrund des Beschlusses der Vereinsversammlung 2018 ist die Trennung
zwischen der Vereinsbuchhaltung und der Buchhaltung des Betriebs im
2018 aufgehoben worden. Beim Vergleich zum Vorjahr wurden für 2017 die
konsolidierten Zahlen verwendet.
Bilanz
- Aufgrund der Negativzinsen wurden CHF 1‘000‘000 von den flüssigen
Mitteln aufs Sparkonto verschoben.
- Zur Vereinfachung wurden die Vorräte auf CHF 1 abgeschrieben.
- Die Pensionstaxe wird ab 2019 nicht mehr im Voraus fakturiert.
Dies reduziert die Passive Rechnungsabgrenzung um knapp CHF
280‘000. Um das Risiko von Debitorenverlusten möglichst tief zu
halten, wird die Vorauszahlung für die regulären Einzelzimmer per
2019 auf CHF 8‘000 pro Bett erhöht.
Erfolgsrechnung
- Aufgrund der schlechten Bettenbelegung im ersten Halbjahr fällt der
Pensionsertrag CHF 30‘000 tiefer aus als im Vorjahr.
- Die durchschnittliche Pflegestufe ist in den vergangenen zwölf Monaten
kontinuierlich gestiegen und liegt Ende Dezember 2018 bei
5.61 (Vorjahr: 5.18). Daraus resultiert ein Plus bei den Pflegetaxen
von CHF 80‘000.
- Durch den Wegfall der MiGeL-Pauschale reduziert sich der Ertrag
für medizinische Leistungen von CHF 42‘312 (2017) auf 17‘629
(2018).
- Dafür steigt der übrige Bewohner-Ertrag aufgrund der vielen Einund
Austritte um ca. CHF 10‘000 gegenüber dem Vorjahr.
- Der Personalaufwand sowie der übrige betriebliche Aufwand
(Sachaufwand) bewegen sich auf Vorjahresniveau.
- Der Finanzverlust von CHF -16‘174 gegenüber dem Vorjahres-
Finanzgewinn von CHF 26‘111 ist das Resultat eines erheblichen
Kursverlusts der Wertschriften.
- Mit dem Jahresgewinn von CHF 32‘086 wurde das budgetierte
Jahresergebnis von CHF 35‘000 fast erreicht.
21