VERSICHERUNGEN Ausblick 2020

AV I FinanzBusinessMagazin
bAV durch Entgeltumwandlung:
Kein Schub durch BRSG
Eine betriebliche Altersversorgung
durch Mitarbeiterbeiträge gehört
zum Standardangebot von Unternehmen:
In 88 Prozent der Firmen sind
Regelungen für die Umwandlung von Entgelt
in Altersvorsorgeansprüche etabliert.
Weitere acht Prozent übernehmen entsprechende
Vorschläge ihrer Mitarbeiter.
Dennoch greifen nur wenige Mitarbeiter
zu. Lediglich in einem Drittel der Unternehmen
nehmen mehr als 50 Prozent der
Mitarbeiter dieses Angebot wahr, wie eine
aktuelle Umfrage der Unternehmensberatung
Willis Towers Watson zeigt. Daran
hat auch das Betriebsrentenstärkungsgesetz
(BRSG) nichts geändert, wie 83 Prozent
der Unternehmen sagen.
„Die Unternehmen packen die Entgeltumwandlung
aktiv an und kommen den
Wünschen der Arbeitnehmer nach einer
sicheren und bedarfsgerechten bAV weitgehend
nach – das ist gut“, sagt Dr. Heinke
Conrads, Leiterin Retirement Deutschland
und Österreich bei Willis Towers Watson.
„Dennoch zeigt sich, dass Mitarbeiter ihren
Vorsorgebedarf offenbar nicht gut genug
einschätzen können und die bisherigen
Informationen der Unternehmen diese
Lücke wohl nicht wirksam füllen. Wenn das
Ziel des BRSG – die weitere Verbreitung der
bAV und der Ausbau ihrer Finanzierungsgrundlage
– erreicht werden soll, bleibt
also noch viel zu tun“, resümiert Conrads.
Gute Leistungspakete für Mitarbeiter
Vier Fünftel (80 Prozent der Unternehmen)
bieten für die Eigenvorsorge der
Mitarbeiter mehr als einen Durchführungsweg
an. Am häufigsten wird hier die
Direktversicherung genannt (75 Prozent),
gefolgt von der Direktzusage (54 Prozent).
Die „klassisch-konservative“ Anlage der
Beiträge herrscht über die unterschiedlichen
Durchführungswege hinweg weiter
vor, doch halten immer mehr Unternehmen
zumindest als Alternative stärker
am Kapitalmarkt orientierte Anlagemöglichkeiten
bereit. So bieten mehr als die
Hälfte der Unternehmen (58 Prozent)
noch klassische Versicherungsprodukte
mit garantiertem Rechnungszins an, in
40 Prozent gibt es (auch) schon neuere
Versicherungsprodukte mit Garantie der
eingezahlten Beiträge. Kapitalmarktorientierte
Versicherungsprodukte finden
sich bei 30 Prozent der Unternehmen und
in zwölf Prozent der Unternehmen besteht
auch die Möglichkeit eine über den
Kapitalmarkt finanzierte Direktzusage zu
nutzen.
Die durch das BRSG überarbeitete Riester-
Förderung wird hingegen für die bAV nur
selten genutzt: Lediglich 13 Prozent der
Unternehmen halten entsprechende Angebote
bereit. Dabei können die Mitarbeiter
in den meisten Unternehmen (75
Prozent) ihre bAV an ihren individuellen
Bedarf anpassen – meist im Hinblick auf
einmalige oder laufende Beiträge und die
Auszahlung als Rente oder Einmalbetrag,
aber auch bezüglich zusätzlicher Absicherungsoptionen
für den Invaliditäts- oder
Todesfall.
Schließlich bezuschusst fast zwei Drittel der
Unternehmen (63 Prozent) die Beiträge
der Mitarbeiter zu ihrer Altersversorgung,
mehrheitlich über das gesetzlich geforderte
Maß hinaus. Heiko Gradehandt,
Director bei Willis Towers Watson:“Mit einer
überzeugenden Kommunikation der
bereits implementierten Vorsorgeangebote
fehlt quasi nur noch der letzte Meter
bis zum Tor.”
„Die Unternehmen haben – auch schon
vor dem BRSG – die bestehenden Möglichkeiten
genutzt, um ihren Mitarbeitern
durchdachte Vorsorgemöglichkeiten anzubieten.
Das BRSG hat die Notwendigkeit
einer betrieblichen Altersversorgung
nun noch einmal stärker in das Bewusstsein
der Öffentlichkeit gerückt – aber
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