Zwölf Vorsorgefakten auf einen Schlag

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AHV-Rente um 6,8 bzw. 13,6% für die gesamte
Bezugsdauer. Schiebt man den Bezug
der Rente auf, erhöht sie sich je nach
Dauer um 5,2 bis 31,5%.
■ Deckung des Lebensstandards im Alter
durch regelmässige Einkünfte: Unbedingt
sollte man darauf hinarbeiten, dass
man im Alter ein Einkommen hat, das die
Grundbedürfnisse deckt. «Bei der Planung
sollte man sich genau überlegen,
welchen finanziellen Bedarf man im Alter
pro Jahr hat», sagt Willi Thurnherr, der
CEO Retirement & Investment bei Aon
Schweiz. Anschliessend soll man prüfen,
ob man diesen mit dem erwarteten Einkommen
aus der AHV und der Rente aus
der zweiten Säule decken könne. Zusätzliche
Einkünfte können auch aus einer
vermieteten Immobilie kommen. Weniger
ratsam ist es im Allgemeinen, Kapital aus
der Pensionskasse abzuziehen und in eine
Leibrentenversicherung einzuzahlen. Die
Umwandlungssätze solcher Versicherungslösungen
sind im Normalfall deutlich
niedriger als diejenigen von Pensionskassen.
■ Rente oder Kapital: Bei der Pensionierung
muss man sich entscheiden, ob man
das Pensionskassenguthaben als Rente
bezieht oder es sich als Kapital auszahlen
lässt. Letzteres sollte man nur tun, wenn
der Lebensstandard im Alter gedeckt ist.
Dies kann beispielsweise sinnvoll sein,
wenn man keine hohe Lebenserwartung
mehr hat oder wenn man sich teure Wünsche
erfüllen will – und dies finanziell
kann. «Viele Leute leben allerdings länger,
als sie denken», sagt Thurnherr. Gemäss
Daten des Statistischen Bundesamts
aus dem Jahr 2017 hat eine Frau in der
Schweiz im Alter von 65 Jahren im Durchschnitt
noch eine restliche Lebenserwartung
von 22,5 Jahren, bei Männern sind es
19,7 Jahre. Viele Versicherte entscheiden
sich beim Bezug der Pensionskassengelder
auch für einen Mix aus Rente und
Kapital.
■ Ausgaben im Griff haben: Schon vor
der Pensionierung ist es indessen ratsam,
die Ausgaben unter Kontrolle zu haben.
Diese seien ein wichtiger Teil bei der
Planung, sagt Thomas Bamert, Vorsorgeexperte
bei der Bank Julius Bär. «Eine
Problematik ist, dass auch vor der Pensionierung
viele ihren Lebensstandard dem
aktuellen Gehalt angepasst haben und
wenige Ersparnisse haben», sagt er. Diese
Leute müssten mehr sparen, wenn sie
ihren Lebensstil im Ruhestand fortführen
wollten. Die Lebenshaltungskosten im
Ruhestand sollte man derweil nicht unterschätzen.
Zwar fallen bestimmte Ausgaben
nach dem Ende der Berufstätigkeit
nicht mehr an. Es bleibt aber mehr Freizeit
und damit Zeit, um Geld auszugeben.
Zudem besteht möglicherweise der
Wunsch, Reisen zu unternehmen.
■ Sich mit dem Stand der eigenen Vorsorge
beschäftigen: «Viele Versicherte wissen
nicht genau, wie viel Geld sie überhaupt
in der Pensionskasse haben», sagt
Bamert. Sich mit der eigenen Vorsorge zu
beschäftigen, wird derweil aber immer
wichtiger. Nach mehreren guten Aktienjahren
haben viele Kassen zwar ein gutes
Polster angesammelt – im Branchenjargon
spricht man von gut gefüllten «Wertschwankungsreserven».
Mit dem jüngsten,
überaus heftigen Kurssturz an den Börsen
infolge der Corona-Krise ist ein gewisser
Teil davon allerdings bereits aufgebraucht.
«Geht es mit den Kursverlusten längerfristig
weiter, drohen bei manchen Kassen
wieder Unterdeckungen», sagt Bamert.
Dann müssten Versicherte möglicherweise
Sanierungsbeiträge leisten. Die Qualität
der Pensionskasse ist folglich bei der Pensionierungsplanung
unbedingt ebenfalls zu
beachten. Dazu gehört beispielsweise auch
das Verhältnis von Aktiven zu Rentnern in
der Kasse.
■ Zeitig mit der Planung der Pensionierung
beginnen: «Mit der Planung der Pensionierung
sollte man so früh wie möglich
beginnen», sagt Thurnherr. Bietet eine
Pensionskasse beispielsweise verschiedene
Pensionspläne für die Versicherten an, so
könnten auch schon jüngere Versicherte
eine Variante mit höheren Einzahlungen
wählen. Langfristig könne dies durchaus
lohnenswert sein. Dasselbe gilt für das
Sparen in der Säule 3a. Menschen, die in
der Lage sind, grössere Einkäufe in die
Pensionskasse zu tätigen, könnten später
mit der Planung ihrer Pensionierung anfangen,
sagt Thurnherr. Viele könnten sich
dies aber nicht leisten. Die praktische Erfahrung,
beispielsweise auch beim Verein
BVG Auskünfte, zeige ihm, dass die Menschen
ihre Pensionierung tendenziell eher
zu spät planten. Bamert rät, zumindest
zehn bis fünfzehn Jahre vor dem angestrebten
Pensionierungszeitpunkt mit der
Planung zu beginnen. «Dann hat man noch
Zeit, um zu reagieren», sagt er.
■ Steuersparmöglichkeiten ausschöpfen:
Bei der Vorsorge für die dritte Lebensphase
besteht die Möglichkeit, erheblich
Steuern zu sparen. Wer sich Einkäufe in
die Pensionskasse leisten kann, sollte dies
erwägen. Schliesslich kann man solche
freiwilligen Einzahlungen in die Vorsorgeeinrichtung
in der Steuererklärung vom
steuerbaren Einkommen abziehen. Lukrativ
sind solche Einkäufe vor allem für Versicherte
ab dem Alter 50. Da dann die Zeit
bis zur Pensionierung langsam absehbar
ist, ist das Kapital nicht zu lange in der
Pensionskasse gebunden. Einkäufe in die
Pensionskasse sollten nicht im Zeitraum
von drei Jahren vor der Pensionierung getätigt
werden. Bei einem anschliessenden
Kapitalbezug müssten die durch den Einkauf
erlangten Steuerersparnisse wieder
zurückbezahlt werden. Auch mit Einzahlungen
in die Säule 3a besteht die Möglichkeit,
bei der Vorsorge Steuern zu sparen.
Des Weiteren gibt es beim Bezug der Vorsorgegelder
aus Pensionskasse, Säule 3a
und Freizügigkeit grosse steuerliche Optimierungsmöglichkeiten
– die Gelder aus
verschiedenen Töpfen sollten, wenn möglich,
gestaffelt über mehrere Jahre hinweg
bezogen werden, um die Steuerprogression
zu brechen.
■ Teilpensionierung als Option: Steuerlich
gesehen kann auch eine Teilpensionierung
eine interessante Möglichkeit sein. Ein
Modell wäre beispielsweise, im Alter von
60 Jahren das Arbeitspensum auf 70% reduzieren,
mit 62 Jahren auf 40% und mit
65 in Rente zu gehen, sagt Thurnherr.
Beim ersten und zweiten Schritt könne
man sich jeweils 30% des Pensionskassenkapitals
auszahlen lassen und im Alter 65
das restliche Kapital in Rentenform beziehen.
Dies ermögliche eine gewisse Staffelung,
mit der sich die Steuerprogression
brechen lasse. Allerdings müsse hier natürlich
immer der Arbeitgeber mitspielen,
was einmal mehr die Bedeutung einer guten
Planung unterstreiche.
■ Sich Gedanken über die Amortisierung
der Hypothek machen: Immobilienbesitzer
sollten abwägen, wie stark sie die
Hypothek auf ihre Liegenschaft reduzieren.
Dabei dürfen sie allerdings ihre finanziellen
Bedürfnisse im Alter nicht aus den
Augen verlieren. Bei der Planung sollte
man sich indessen bewusst sein, dass es
nach der Pensionierung schwierig werden
kann, die Hypothek aufzustocken.
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