Haushaltsstrukturkonzept für die Jahre 2023 - 2027
Haushaltskonsolidierung beschreibt den Vorgang in der Politik, gegenwärtig und zukünftig in der Gesamtheit nicht mehr auszugeben, als eingenommen wird. Wird ein Haushaltsausgleich nach § 72 SächsGemO nicht erreicht, ist unter Beachtung von § 26 SächsKomHVO ein HSK zu erstellen. Ein HSK beinhaltet Maßnahmen zur Erhöhung von Erträgen und Reduzierungen von Aufwendungen unter Angabe des jeweiligen Konsolidierungsbetrages und des Zeitpunktes der haushaltsmäßigen Wirksamkeit. Die Maßnahmen sind zu beschreiben und die finanziellen Auswirkungen sind tabellarisch darzustellen. Das HSK ist für die Haushaltsplanung und den Haushaltsvollzug verbindlich. Des Weiteren ist die Verwaltungsvorschrift des Sächsischen Staatsministeriums des Innern über die Grundsätze der kommunalen Haushalts- und Wirtschaftsführung und die Rechtsaufsichtliche Beurteilung der kommunalen Haushalte zur dauerhaften Sicherung der kommunalen Aufgabenerledigung nach den Regeln der Doppik (VwV Kommunale Haushaltswirtschaft-Doppik) vom 10.12.2013 zu beachten.
Haushaltskonsolidierung beschreibt den Vorgang in der Politik, gegenwärtig und zukünftig in der Gesamtheit nicht mehr auszugeben, als eingenommen wird.
Wird ein Haushaltsausgleich nach § 72 SächsGemO nicht erreicht, ist unter Beachtung von § 26 SächsKomHVO ein HSK zu erstellen.
Ein HSK beinhaltet Maßnahmen zur Erhöhung von Erträgen und Reduzierungen von Aufwendungen unter Angabe des jeweiligen Konsolidierungsbetrages und des Zeitpunktes der haushaltsmäßigen Wirksamkeit. Die Maßnahmen sind zu beschreiben und die finanziellen Auswirkungen sind tabellarisch darzustellen. Das HSK ist für die Haushaltsplanung und den Haushaltsvollzug verbindlich.
Des Weiteren ist die Verwaltungsvorschrift des Sächsischen Staatsministeriums des Innern über die Grundsätze der kommunalen Haushalts- und Wirtschaftsführung und die Rechtsaufsichtliche Beurteilung der kommunalen Haushalte zur dauerhaften Sicherung der kommunalen Aufgabenerledigung nach den Regeln der Doppik (VwV Kommunale Haushaltswirtschaft-Doppik) vom 10.12.2013 zu beachten.
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7.2 Haushaltsentwicklung/Analyse der Ausgangssituation
7.2.1 Entwicklung der Hauptbudgets
Der Gesamthaushalts des Landkreises ist in Hauptbudgets (HB) gegliedert. Die Hauptbudgets stellen mit Ausnahme des HB Allgemeine Finanzwirtschaft,
Zuschussbereiche dar. Die Rechnungsergebnisse 2011 – 2018 sowie das Rechnungsergebnis 2021 und die Prognose 2022 wiesen negative Ergebnisse auf.
Nur die Jahre 2019 und 2020 konnten positiv abgeschlossen werden. Das heißt, dass in den jeweiligen Haushaltsjahren 2011 – 2018 und 2021 sowie 2022
die verbrauchten Ressourcen durch die zu erwartenden Erträge nicht gedeckt werden konnten bzw. gedeckt werden können.
Hauptbudget RE 2011 RE 2012 RE 2013 RE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 RE 2021
Prognose
2022
- TEUR -
Zentraler Service 7.283,0 6.965,0 7.210,8 8.613,2 8.507,1 8.763,5 10.834,6 12.778,7 11.370,8 11.812,9 12.267,6 13.423,4
Öffentliche Sicherheit und Ordnung 12.889,4 11.057,5 14.410,5 15.339,3 19.027,5 18.978,4 16.513,2 15.454,6 17.580,3 18.276,6 19.295,7 21.426,3
Schulen und Sport 15.617,2 15.525,0 15.816,0 16.047,3 16.710,7 16.582,3 17.527,9 18.424,0 16.555,9 17.582,7 18.116,9 20.210,4
Kultur 6.108,5 6.074,9 6.229,1 6.031,1 6.640,7 6.717,1 6.713,4 7.061,8 7.856,4 7.833,7 7.934,3 8.254,5
Soziales 43.082,8 40.867,5 39.736,2 39.019,3 37.148,8 40.142,6 39.360,6 43.054,1 47.484,3 52.356,2 57.660,0 63.688,8
Jugend 28.292,1 30.602,4 33.972,8 37.238,2 38.983,9 41.056,8 43.653,9 46.748,9 49.949,0 51.431,0 54.547,6 60.584,0
SGB II 17.985,7 22.216,6 22.725,8 19.258,2 14.605,2 14.447,1 16.830,3 12.048,2 7.601,3 5.075,3 3.742,8 5.117,9
Gesundheit 4.155,5 3.382,4 3.495,0 3.879,8 4.080,0 4.240,4 4.017,8 4.427,8 4.636,0 5.150,4 4.679,5 5.255,5
Bau-, Wohnungswesen und Verkehr 19.478,1 17.519,5 17.851,1 15.855,2 17.464,6 17.277,8 17.880,3 19.614,7 19.047,3 19.416,2 21.090,3 21.262,6
Zentrale Steuerung 4.661,3 3.816,5 4.094,7 4.387,4 4.249,5 4.496,2 4.675,2 4.790,9 4.938,7 5.758,8 10.875,6 6.822,7
Allgemeine Finanzwirtschaft - 152.858,2 - 149.641,6 - 159.752,9 - 164.460,8 - 163.680,7 - 163.625,1 - 170.231,0 - 180.222,2 - 189.772,3 - 196.799,7 - 189.511,9 - 197.815,3
HSK-Maßnahmen - - - - - - - - - - 4.019,3 - 4.055,1 - 2.688,8
Zuschussbedarf 6.695,4 8.385,7 5.789,1 1.208,2 3.737,3 9.077,1 7.776,2 4.181,3 - 2.752,4 - 6.125,1 16.643,3 25.542,0
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