Wirtschaftsfaktor Hotellerie

Informationen der Volksbank
Roland Lekon,
Leiter Direktion Wolfsburg
Thomas Fast,
Leiter Direktion Gifhorn
Basel III
Basel III ist, seitdem die Bank für Internationalen Zah lungs aus-
gleich (BIZ) in Basel Mitte September die neuen Maßstäbe für
das Eigenkapital der Banken aufgestellt und veröffentlicht hat, in
aller Munde. Die Überarbeitung des Baseler Eigenkapitalakkords
wird auch die deutsche Kreditwirtschaft nachhaltig beeinflussen.
Aber was wurde eigentlich verändert, erneuert, verschärft oder ist
neu? Roland Lekon und Thomas Fast, beide sind Bankdirektoren
der Volksbank eG Braunschweig Wolfsburg, erläutern die aktuelle
Situation.
Wieso ist das Regelwerk wichtig, warum gibt es überhaupt
neue Anforderungen an das Eigenkapital?
Roland Lekon: Die neuen und strengeren Regeln sollen Banken
besser vor einer erneuten Krise schützen. Als Lehre aus der jüngs-
ten Finanz marktkrise haben die Staats- und Regierungschefs
der G20 Staaten auf ihrem Gipfel in Pittsburgh unter anderem
den Entschluss gefasst, durch die nachhaltige Verbesserung der
quantitativen wie auch der qualitativen Anforderungen an das
haftende Eigen kapital von Kredit instituten, die Widerstandskraft
der wesentlichen Marktakteure gegen krisenhafte Entwicklungen
an den Finanzmärkten nachhaltig zu erhöhen. Insbesondere sollen
die Eigenkapitalbestände der Banken deutlich erhöht und die Art,
wie sie errechnet werden, strengeren Regeln folgen. Halten die
Banken künftig mehr Eigenkapital, können sie höhere Verluste
absorbieren. Für systemrelevante Banken sollte daher die Wahr-
scheinlichkeit, durch Steuer gel der gerettet werden zu müssen,
durch diese Maßnahmen sinken.
Was ist Basel III?
Thomas Fast: Die Baseler Regeln haben eine überragende
Bedeutung für die weltweite Regulierung. Bei der BIZ in Basel wer-
den die Regulierungen ausgearbeitet, die für die Banken weltweit
Gültigkeit haben. Basel III überholt die älteren Regelwerke voll-
ständig. Insbesondere gelten neue, deutlich strengere Maßstäbe
für das Eigenkapital, das Banken im Minimum halten müssen.
Müssen Banken mit Basel III nicht mehr vom Staat gerettet
werden?
20 •Wolfsburger Wirtschaftsspiegel
Roland Lekon: Die Problematik, dass ein Institut zu groß ist und
als systemrelevant eingestuft werden muss, besteht weiterhin.
Wenn eine systemrelevante Bank Verluste macht, die auch die
neuen und höheren Eigenkapitalbestände übersteigen, wird eine
Rettung, in der Regel durch staatliche Hilfe und Unterstützung,
weiterhin erforderlich sein. Das Problem „to big to fail“ besteht
also noch immer und ist aktuell nicht befriedigend gelöst.
Wie wird der Eigenkapitalanteil bei einer Bank gemessen?
Thomas Fast: Weil der Begriff „Eigenkapitalanteil“ sehr breit
definiert werden kann und bisher auch wurde, wird dieser
Punkt weiterhin das große Problem und der Kernpunkt der
Auseinandersetzungen sein. Es gibt das sogenannte Kernkapital
(auch „Tier 1“ genannt). Zu diesem zählt Aktienkapital, zurückbehaltene
Gewinne, aber auch hybrides Kapital (das sind
Mischformen von Schulden und Eigenkapital). Das Tier 1 Kapital
wird in Relation zu dem risikogewichteten Vermögen betrachtet.
Eine Investition bzw. eine Anlage die mit absoluter Sicherheit
zurückgezahlt wird, muss nicht mit Eigenkapital unterlegt werden,
eine Anlage mit hohem Risiko dafür umso stärker.
Roland Lekon: Weil sich hybrides Kapital in der Krise als unzureichendes
Polster erwiesen hat, richtet sich der Fokus neu auf eine
strengere Definition. Hierbei werden nur noch Kernkapital und
einbehaltene Gewinne berücksichtigt. Die Bezeichnung hierfür:
„Core Tier 1“. Auch das harte Kernkapital wird ins Verhältnis zu
den risikogewichteten Anlagen gesetzt. Daneben gibt es die sogenannte
Leverage Ratio. Sie setzt das eng gefasste Eigenkapital ins
Verhältnis zu den ungewichteten gesamten Anlagen einer Bank.
Wie sehen die neuen Eigenkapitalregeln aus und welche
Übergangsfristen gibt es ?
Roland Lekon: Die Rate für das harte Kernkapital (Core Tier 1) soll
mit Basel III von 2 Prozent auf 4,5 Prozent der risikogewichteten
Anlagen der Banken erhöht werden. Dies geschieht bis 2015
schrittweise. Mit Blick auf den für Kreditgenossenschaften
wesentlichen Bestandteil der Geschäftsguthaben wurde erreicht,
dass diese auch weiterhin grundsätzlich als Bestandteil der höchsten
Kernkapitalkategorie Anerkennung finden.
Thomas Fast: Zusätzlich soll ein sogenannter „Capital Conservation
Buffer“ eingeführt werden, womit das notwendige „harte“
Kernkapital steigt. Dieser Buffer darf allerdings in Krisenzeiten
unterschritten werden. Des weiteren soll noch ein „Countercyclical
Buffer“ dazukommen, der von den Bedingungen auf den
Kapitalmärkten eines Landes abhängt. Die Risikogewichtung insgesamt
wird strenger. Die Summe der risikogewichteten Anlagen
erhöht sich. Für eine Leverage Ratio gibt es eine Testphase bis
2017. Ein endgültiger Beschluss dazu soll erst im ersten Halbjahr
2017 erfolgen.
Gefährden die neuen Regeln das Wirtschaftswachstum?
Roland Lekon: Das ist die große Gefahr. Im Gegensatz zu
den vielen, die deutsche Wirtschaft tragenden regionalen
Genossenschaftsbanken, die grundsätzlich keine Probleme
bezüglich Ihrer Auslastung haben dürften, sind die Effekte bei
den Großbanken und auch bei den Sparkassen derzeit nicht endgültig
zu beurteilen.
Fazit
Die Regelungen führen bei der Volksbank eG Braunschweig Wolfsburg
zu keiner Veränderung der Geschäfts- und damit Kreditpolitik.
„Wir haben in der Vergangenheit gut und vor allem so li de
gewirtschaftet. Daher verfügen wir über eine sehr gute Ei gen ka-
pi tal ausstattung“, betont Roland Lekon. +