Reporte anual que se presenta de acuerdo con las disposiciones de ...

GRUPO INDUSTRIAL SALTILLO, S. A. B. DE C. V. Y SUBSIDIARIAS
Notas a Estados Financieros Consolidados
Años terminados el 31 de diciembre de 2012 y 2011
(En miles de pesos)
Los efectos de impuestos de las diferencias temporales que originan porciones significativas de los activos y pasivos
de impuestos diferidos al 31 de diciembre de 2012 y 2011 se detallan a continuación:
(a) Activos y pasivos por impuestos diferidos reconocidos
Los activos y pasivos por impuestos diferidos se derivan de lo siguiente:
Activos Pasivos Neto
2012 2011 2012 2011 2012 2011
Propiedades, maquinaria y equipo $ - - 71,059 132,557 71,059 132,557
Activos intangibles - - 18,636 22,667 18,636 22,667
IETU diferido - 3,360 4,937 - 4,937 (3,360)
Inventarios - 4,003 8,241 4,003 8,241
Prestamos IFD 6,372 11,365
11,365 (6,372)
Provisiones
Proveedores y otras cuentas por
197,603 176,132 - - (197,603) (176,132)
pagar y otros pasivos - - 50,419 41,080 50,419 41,080
Pérdidas fiscales 524,419 637,670 - - (524,419) (637,670)
Activos (pasivos) por impuestos, neto $ 722,022 823,534 160,419 204,545 (561,603) (618,989)
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la Compañía no ha reconocido un activo por impuestos diferidos de
aproximadamente $ 291,959 y $ 450,194, respectivamente, relativo a pérdidas fiscales de las cuales se estima no sean
utilizadas, mismas que pueden expirar parcialmente o en su totalidad entre los años 2020 y 2022.
(b) Movimiento en las diferencias temporales durante el ejercicio
1 de enero de
2012
Reconocido en
resultados
Reconocido
directamente
en capital
Negocio
vendido
31 de diciembre
de 2012
Propiedades, maquinaria
y equipo $ 132,557 (141,254) (34,723) 114,479 71,059
Activos intangibles 22,667 (4,031) - - 18,636
IETU Diferido (3,360) 8,297 - - 4,937
Inventarios 8,241 (4,238) - - 4,003
Préstamos IFD (6,372) 12,972 4,766 - 11,366
Provisiones (176,132) (25,244) (2,642) 6,415 (197,603)
Proveedores y otras cuentas por pagar y
pasivos 41,080 12,348 - (3,010) 50,418
Pérdidas fiscales (637,670) 36,435 - 76,816 (524,419)
$ (618,989) (104,715) (32,599) 194,700 (561,603)
1 de enero de
2011
Reconocido en
resultados
Operación
discontinúa
Reconocido
directamente
en capital
Negocio
adquirido
31 de diciembre
de 2011
Propiedades, maquinaria
y equipo $ 130,522 (64,431) (38,055) 73,057 31,464 132,557
Activos intangibles - - - - 22,667 22,667
IETU diferido (6,612) 3,796 - - (544) (3,360)
Inventarios 22,178 (13,937) - - - 8,241
Préstamos IFD (2,983) (1,128) - (2,261) - (6,372)
Provisiones (168,275) 4,943 (16,521) 5,697 (1,976) (176,132)
Proveedores y otras
cuentas por pagar y
pasivos 40,360 672 48 - - 41,080
Pérdidas fiscales (775,933) (63,014) 201,277 - - (637,670)
$ (760,743) (133,099) 146,749 76,493 51,611 (618,989)
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