Page 1 Page 2 Excelentísimo Señor Ricardo Martinelli Berrocal ...

No. DEL
INFORME
AUDITORÍA
PLANIFICADA
O
IMPREVISTA
1 IMPREVISTA PAGO AL PROFESOR PEÑA
2 IMPREVISTA
3 IMPREVISTA
4 IMPREVISTA
5 IMPREVISTA
6 PLANIFICADA
UNIVERSIDAD MARITIMA INTERNACIONAL DE PANAMA
AUDITORIA INTERNA
DETALLE DE INFORMES DE AUDITORÍA INTERNA EMITIDOS Y APROBADOS
AÑO 2010
TITULO DEL INFORME OBJETIVO DE LA AUDITORÍA
EVALUACION SEMANA DE
ORIENTACIÓN
MANEJO Y ADMINISTRACIÓN
DE CURSOS OMI DICTADOS
POR LA DIRECCIÓN DE
EDUCACIÓN CONTINUADA
CONTROL Y
ADMINISTRACION DEL
SUMINISTRO DE
COMBUSTIBLE
CUMPLIMIENTO DE HORARIO
DE TRABAJO DEL
PROFESOR JOSE PABLO
GONZÁLEZ
EVALUACION DE CONTROL
INTERNO AL AREA
DEPORTIVA
7 IMPREVISTA PERDIDA DE DRIL
8 IMPREVISTA
EVALUACION DE CONTROL
INTERNO COMEDOR
ESTUDIANTIL
Verificar cumplimiento de horario
de clases
Evaluar la planificación de las
adquisiciones y el proceso de
compras
Evaluar el manejo y la
administración de cursos OMI y
la emisión de certificados
Comprobar la correcta
administración del
abastecimiento de combustible
Comprobar el cumplimiento de
horario asignado
Evaluar los controles internos
para el uso de las instalaciones
deportivas
Determinar responsabilidad en la
Pérdida del Dril
Evaluar los controles internos
para la administración del
Comedor Estudiantil
CLASE DE AUDITORÍA
(Financiera, Control
Interno, Especial)
PERÍODO
CUBIERTO
MONTO DEL
PERJUICIO
ECONÓMICO
(Informe
Especial)
DEFICIENCIAS
ADMINISTRATIVAS
Especial 1/10/09 al 7/1/10 XX
Especial
Especial
Especial
Especial
Control Interno
8/1/2010 al
11/2/2010
01/01/2007 al
31/12/2009
1/8/2009 al
30/6/2010
7/6/2010 al
17/9/2010
1/1/2010 al
31/7/2010
Diferencia
negativa en 767
galones de
combustible
Especial Por Denuncia 125.00
Control Interno
Corresponde a alquileres dejados de cobrar, los mismos ya fueron cancelados en la caja de Tesorería-UMIP.
De marzo a julio de
2010
Corresponde al costo del dril perdido, se recomendó la reposición del bien, de igual o mejor calidad y de igual o mayor precio.
XX
EN PROCESO
EN FISCALÍA
XX
507.65 XX
73