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Miles de Euros
2007 2006
Saldos Deudores Saldos Acreedores Saldos Deudores Saldos Acreedores
Valor
Razonable
Nocional
Valor
Razonable
Nocional
Valor
Razonable
Nocional
Valor
Razonable
Nocional
Otras operaciones sobre tipos de interés:
Permutas financieras sobre tipos de interés
(IRS´s) 3.361 211.333 47.604 1.193.704 11.044 310.000 9.653 378.704
El importe nocional de los contratos formalizados no supone el riesgo real asumido por el Grupo en relación con
dichos instrumentos.
Al 31 de diciembre de 2007 y 2006, el Grupo tenía contratados con diversas contrapartes de reconocida
solvencia operaciones de permutas de tipos de interés cuyo valor razonable a dichas fechas ascendía a 44.243
(acreedor) y 1.391 (deudor) miles de euros, respectivamente, que habían sido designados como instrumentos
de cobertura del riesgo de tipo de interés existente sobre cédulas emitidas a tipo de interés fijo por el Grupo y
que, a dichas fechas, se encontraban clasificadas como “Pasivos financieros a coste amortizado” (véase Nota
19), así como sobre dos préstamos concedidos en los ejercicios 2007 y 2006 a tipo de interés fijo y que al 31 de
diciembre de 2007 figuraba clasificado en el epígrafe “Inversión crediticia – Crédito a la clientela” del activo del
balance de situación consolidado.
Coberturas de flujos de efectivo
A continuación se presenta un desglose, por tipos de productos, del valor razonable y del nocional de aquellos
derivados designados como instrumentos de cobertura en operaciones de cobertura de flujos de efectivo, al 31
de diciembre de 2007 y 2006:
Miles de Euros
2007 2006
Saldos Deudores Saldos Acreedores Saldos Deudores Saldos Acreedores
Valor
Razonable
Nocional
Valor
Razonable
Nocional
Valor
Razonable
Nocional
Valor
Razonable
Nocional
Compra-venta de activos financieros:
Compras
Ventas
18
-
12.071
-
-
3
-
2.572
29
-
12.071
-
-
4
-
2.323
18 12.071 3 2.572 29 12.071 4 2.323
El importe nocional de los contratos formalizados no supone el riesgo real asumido por el Grupo en relación con
estos instrumentos.
A continuación se muestra un detalle de los plazos estimados, contados a partir del 31 de diciembre de 2007 y
2006, en los que se estima que los importes registrados en el epígrafe “Ajustes por Valoración – Coberturas de
los flujos de efectivo” del patrimonio neto consolidado a dicha fecha, revertirán a las cuentas de pérdidas y
ganancias consolidadas futuras:
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