Reporte anual 2009 - Reforma

Administración del Flujo de Efectivo. Existen políticas orientadas a la generación de información sobrelos flujos de efectivo, para darle seguimiento a la toma de decisiones financieras relacionadas con laliquidez, y asegurar el control y óptimo manejo del depósito e inversión de los excedentes de efectivo. LaEmisora invierte sus excedentes generados de tesorería en cuentas denominadas en dólares y en M.N.Control y Seguimiento de Pasivos Financieros. Se utiliza un esquema centralizado de gestión para laobtención de financiamiento que opera la Emisora, junto con la definición y coordinación para el registro ycumplimiento estricto de las condiciones de los créditos contratados (tasas de interés, plazos de pago,comisiones, garantías, etc.).Sistema de Cuentas por Pagar. Asegura un alto nivel de efectividad (negociación, exactitud yoportunidad) en el pago de los compromisos económicos a fin de lograr el cumplimiento más favorablepara la empresa, las mejores condiciones posibles sin deteriorar bajo ninguna circunstancia el suministro,la imagen o el marco legal. Aquí se verifica el cumplimiento de las políticas de control interno en lassalidas de efectivo.Recuperación de Cartera. Existen una serie de políticas para el cumplimiento de las funciones decrédito y cobranza, a fin de lograr la recuperación de cartera en los plazos que corresponda.Créditos o Adeudos FiscalesNo AplicaInversiones Comprometidas al Final del EjercicioLa Compañía tenía comprometidos aproximadamente 98.4 millones de dólares para adquisición demaquinaria y equipo destinados para concluir la construcción del jackup Independencia I, así como $20millones de dólares en activos complementarios para la perforación de pozos petroleros del sectorFabricación y Servicios para la Industria Química y Petrolera. Estos compromisos serán cubiertos confondos provenientes del flujo operativo que genere Carso Infraestructura y Construcción, S. A. B. de C. V.y de sus Subsidiarias.Estas inversiones serán cubiertas con fondos provenientes del flujo operativo que genere la Compañía ysus subsidiarias.Transacciones no registradasLa Compañía no tiene transacciones relevantes no registradas en el balance general o en el estado deresultados.c) Control InternoLas bases y directrices para determinar las medidas de control interno en la Sociedad, están contenidasen los “Lineamientos en Materia de Control Interno y Auditoría Interna de la Sociedad y de las PersonasMorales que ésta Controle”, que fueron aprobados por el Comité de Prácticas Societarias y de Auditoría ypor el Consejo de Administración.El cumplimiento de las normas de control interno en el Grupo es vigilado permanentemente por las áreasde contraloría de las subsidiarias. Adicionalmente, el área corporativa de auditoría interna lleva a caborevisiones periódicas y con objetivos fijados en programas anuales, aprobados previamente; emitiendoreportes sobre el alcance del trabajo efectuado y las desviaciones encontradas, y en estos casos, y deacuerdo con los administradores de la Sociedad, el programa para su corrección. El área corporativa deauditoría interna presenta al Comité de Prácticas Societarias y de Auditoría de la Sociedad, lasdesviaciones relevantes encontradas, las medidas tomadas para su solución y el avance en suimplementación. Como parte de sus funciones de auditoría, los auditores externos llevan a cabo unaevaluación del control interno de las empresas de Carso Infraestructura y Construcción, S. A. B. de C. V.y presentan un informe de recomendaciones a la administración de la Compañía, y al Comité de51