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Siendo<br />
su Mejor<br />
Opción<br />
CENTRO DE ALTA TECNOLOGÍA P.H.<br />
REVELACIÓN A LOS ESTADOS FINANCIEROS NIIF<br />
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2017<br />
(Expresado en pesos colombianos)<br />
PASIVOS<br />
NOTA No 10 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR<br />
Corresponde a otras cuentas por pagar que se requieren para el buen funcionamiento del Centro Comercial por concepto<br />
de prestación de servicios, honorarios, mantenimiento áreas comunes, aseo, vigilancia entre otros.<br />
DICIEMBRE DE<br />
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR<br />
2016<br />
DICIEMBRE DE<br />
2017<br />
LIBROS SUSCRIPCIONES 5.077.800 0<br />
HONORARIOS 14.511.967 5.264.567<br />
SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 15.178.418 35.584.339<br />
ARRENDAMIENTOS 7.221.247 2.606.268<br />
TRANSPORTES FLETES Y 801.900 332.728<br />
SERVICIOS PÚBLICOS 27.610.984 36.008.392<br />
SERVICIOS DE VIGILANCIA 82.277.614 129.313.263<br />
SERVICIO DE ASEO 72.212.343 44.303.976<br />
SEGUROS 0 49.000<br />
OTROS 62.291.284 142.959.955<br />
TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 293.031.125 396.422.488<br />
NOTA No 11 PASIVOS POR IMPUESTOS<br />
Corresponde a los importes recaudados por el Centro de Alta Tecnología a los contribuyentes o sujetos pasivos del tributo a<br />
título de retención en la fuente a favor de la Administración de Impuestos Nacionales.<br />
DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0 1.605.147<br />
RETENCIÓN EN LA FUENTE 2.494.321 4.397.168<br />
IVA RETENIDO AL RÉGIMEN SIMPLIFICADO 962.388 0<br />
RETE ICA 0 1.591.387<br />
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 0 7.098.000<br />
TOTAL RETENCIÓN EN LA FUENTE 3.456.709 14.691.702<br />
Cambios que introduce la Ley 1819 de 2016, Art. 143 donde se dio cambio de régimen a las entidades constituidas como<br />
Propiedad Horizontal. "ART. 143.Las personas jurídicas originadas en la constitución de la propiedad horizontal que destinan<br />
algún o algunos de sus bienes, o áreas comunes para la explotación comercial o industrial, generando algún tipo de renta,<br />
serán contribuyentes del régimen ordinario del impuesto sobre la renta y complementarios y del impuesto de industria y<br />
comercio."<br />
NOTA No 12 BENEFICIOS A EMPLEADOS<br />
Corresponde a las obligaciones del Centro Comercial por concepto de Seguridad Social y aportes Parafiscales generados en<br />
el mes de conformidad con la regulación laboral.<br />
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