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Siendo su Mejor Opción

Siendo su Mejor Opción CENTRO DE ALTA TECNOLOGÍA P.H. REVELACIÓN A LOS ESTADOS FINANCIEROS NIIF 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2017 (Expresado en pesos colombianos) PASIVOS NOTA No 10 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Corresponde a otras cuentas por pagar que se requieren para el buen funcionamiento del Centro Comercial por concepto de prestación de servicios, honorarios, mantenimiento áreas comunes, aseo, vigilancia entre otros. DICIEMBRE DE COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2016 DICIEMBRE DE 2017 LIBROS SUSCRIPCIONES 5.077.800 0 HONORARIOS 14.511.967 5.264.567 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 15.178.418 35.584.339 ARRENDAMIENTOS 7.221.247 2.606.268 TRANSPORTES FLETES Y 801.900 332.728 SERVICIOS PÚBLICOS 27.610.984 36.008.392 SERVICIOS DE VIGILANCIA 82.277.614 129.313.263 SERVICIO DE ASEO 72.212.343 44.303.976 SEGUROS 0 49.000 OTROS 62.291.284 142.959.955 TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 293.031.125 396.422.488 NOTA No 11 PASIVOS POR IMPUESTOS Corresponde a los importes recaudados por el Centro de Alta Tecnología a los contribuyentes o sujetos pasivos del tributo a título de retención en la fuente a favor de la Administración de Impuestos Nacionales. DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0 1.605.147 RETENCIÓN EN LA FUENTE 2.494.321 4.397.168 IVA RETENIDO AL RÉGIMEN SIMPLIFICADO 962.388 0 RETE ICA 0 1.591.387 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 0 7.098.000 TOTAL RETENCIÓN EN LA FUENTE 3.456.709 14.691.702 Cambios que introduce la Ley 1819 de 2016, Art. 143 donde se dio cambio de régimen a las entidades constituidas como Propiedad Horizontal. "ART. 143.Las personas jurídicas originadas en la constitución de la propiedad horizontal que destinan algún o algunos de sus bienes, o áreas comunes para la explotación comercial o industrial, generando algún tipo de renta, serán contribuyentes del régimen ordinario del impuesto sobre la renta y complementarios y del impuesto de industria y comercio." NOTA No 12 BENEFICIOS A EMPLEADOS Corresponde a las obligaciones del Centro Comercial por concepto de Seguridad Social y aportes Parafiscales generados en el mes de conformidad con la regulación laboral. 30

APORTES DICIEMBRE DE 2016 DICIEMBRE DE 2017 SALARIOS POR PAGAR 674.517 0 CESANTIAS LEY 50 DE 1990 Y POSTERIORES 15.684.476 14.756.039 INTERESES SOBRE CESANTIAS 1.566.859 1.745.113 VACACIONES CONSOLIDADAS 10.389.659 6.664.983 RETENCIONES Y APORTES 4.764.000 1.661.000 APORTES FONDOS DE PENSIÓN 3.287.000 2.513.600 TOTAL APORTES 36.366.511 27.340.735 Mes a mes se efectúa la provisión de aportes sociales y parafiscales, las cuales se cancelan según las disposiciones legales, a la fecha la Copropiedad se encuentra al día con todas las obligaciones y prestaciones laborales. NOTA No 13 OTROS PASIVOS Comprende a los dineros recibidos por el Centro de Alta Tecnología como ingresos pagados por anticipados. OTROS PASIVOS DICIEMBRE DE 2016 DICIEMBRE DE 2017 ANTICIPOS ARRENDAMIENTOS (*) 9.206.152 48.205.225 ANTICIPOS CUOTA DE ADMINISTRACIÓN 1.944.712 1.432.241 ANTICIPO ÁREAS COMUNES 0 3.164 TOTAL OTROS PASIVOS 11.150.864 49.640.630 (*) Contratos de Áreas Comunes, facturas por anticipado, con vigencia posterior a un mes: Asus Global PTE LTD. Alquiler fachada (9 meses) $ 32.786.124; Acerlatin América Inc, alquiler fachada sec 4 (1 mes) $ 3.127.101; Polux Suministros SAS, vinilo escaleras (2 meses) $ 2.590.000; LG Electronics Colombia Ltda, vinilo escaleras piso 1 y 12 (11 meses) $ 9.702.000). 31

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