Negeri Sarawak - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

4.6.2.5. Akaun Perniagaan a. Sebanyak 8 Akaun telah ditubuhkan dan diselenggarakan oleh Jabatan Kerja Raya bagi tujuan memberi perkhidmatan dan bekalan kepada Kementerian/Jabatan Negeri dan Persekutuan. Pada akhir tahun 2011, amaun tertunggak berjumlah RM7.79 juta bagi 8 akaun ini meningkat sejumlah RM2.14 juta atau 37.9% berbanding RM5.65 juta pada tahun 2010 seperti di Jadual 4.29. Jadual 4.29 Kedudukan Bil Tertunggak Pada Akhir Tahun 2011 Dan 2010 Jumlah Bil Perubahan Tertunggak Bil. Akaun Amanah 2010 2011 (RM) (RM) (RM) (%) 1. The Unallocated Store Account 1,355,262 3,699,628 2,344,366 173.0 2. The Vehicles and Plant Hire Account 2,336,597 2,369,168 32,571 1.4 3. The Petrol, Oil and Lubricants Account 1,023,372 803,438 -219,934 -21.5 4. The Plant Maintenance (Departmental) 564,508 548,335 -16,173 -2.9 Trust Account 5. The General Trading Account 319,158 319,158 0 0 6. The Plant Maintenance (Development) 42,973 39,978 -2,995 -7.0 Trust Account 7. The Quarry Trading Account 4,796 4,796 0 0 8. The Premix Plant Account 1,159 1,159 0 0 Jumlah 5,647,825 7,785,660 2,137,835 37.9 Sumber: Penyata Akaun Amanah b. Sebahagian bil ini telah lama tertunggak iaitu sehingga melebihi 10 tahun dan belum ada tindakan diambil untuk mengutip balik mahupun membuat pelarasan hapus kira. Perkara ini telah dilaporkan dalam Laporan Ketua Audit Negara tahun 2008 hingga 2010. Kedudukan bil yang tertunggak antara 1 hingga melebihi 10 tahun seperti di Jadual 4.30. Jadual 4.30 Bil Tertunggak Antara 1 Hingga Melebihi 10 Tahun Bil. Tempoh Tertunggak Jumlah (RM Juta) 1. 1 tahun 4.58 2. 2 hingga 5 tahun 0.96 3. 6 hingga 10 tahun 0.59 4. Lebih 10 tahun 1.66 Jumlah 7.79 Sumber: Penyata Akaun Amanah c. Akaun Perniagaan Kuari dan Akaun Loji Premix didapati tidak aktif lagi selepas kuari dan loji premix Jabatan Kerja Raya dipajak kepada syarikat swasta dari tahun 1988 hingga 1992. Akaun Perniagaan Kuari tidak aktif sejak Kuari Bintulu dipajak kepada Daiwoo Corporation Sdn. Bhd. pada tahun 1988, Kuari Stabar dipajak kepada PPES Kuari Sdn. Bhd. pada tahun 1989 dan Kuari Niah dipajak kepada Buchald Sdn. Bhd. pada tahun 1989. Akaun Loji Premix pula tidak aktif sejak loji premix JKR di Kuching, 28
Sibu dan Miri masing-masing dipajak pada tahun 1990, 1991 dan 1992 kepada PPES Premix Sdn. Bhd. d. Selain daripada pelarasan bil dan kutipan balik bil tertunggak, tiada transaksi lain diperhatikan berlaku sejak tahun 1998 bagi akaun tersebut. Jabatan Kerja Raya belum lagi mengkaji semula keperluan kedua-dua akaun ini seperti disyorkan dalam Laporan Ketua Audit Negara tahun 2008 hingga 2010 serta memohon kelulusan daripada pihak yang berwajib untuk menutup kedua-dua akaun ini. Pada pendapat Audit, pengurusan bil bagi Akaun Amanah yang diselenggarakan oleh Jabatan Kerja Raya adalah kurang memuaskan. Selain daripada bil tertunggak RM7.79 juta pada akhir tahun 2011, juga terdapat bil yang telah tertunggak melebihi 10 tahun. Jabatan Kerja Raya perlu mengambil tindakan yang sewajarnya untuk mengatasi masalah bil tertunggak ini. 4.6.2.6. Akaun Pinjaman a. Akaun Pinjaman merangkumi pinjaman pengangkutan dan komputer bagi Ahli Pentadbiran, Dewan Undangan Negeri (DUN) dan Yang Di-Pertua Dewan serta pinjaman pengangkutan, komputer dan perkakasan isi rumah iaitu peti sejuk, ketuhar dan mesin basuh bagi penjawat awam Kerajaan Negeri. Pegawai Pengawal untuk akaun ini ialah Setiausaha Kerajaan Negeri. Pada akhir tahun 2011, baki akaun ini meningkat RM0.26 juta atau 1.3% menjadi RM20.91 juta berbanding RM20.65 juta pada akhir tahun 2010. b. Analisis Audit mendapati setakat akhir Disember 2011, 500 akaun berbaki kredit berjumlah RM0.16 juta kerana potongan tidak sempat diberhentikan apabila peminjam telah menyelesaikan semua pinjaman. Tunggakan pinjaman setakat 31 Disember 2011 adalah berjumlah RM0.38 juta. Daripada jumlah tersebut, sejumlah RM0.26 juta adalah tunggakan pinjaman yang berusia melebihi 6 tahun melibatkan sebanyak 252 peminjam yang belum menjelaskan pinjaman sejak tahun 1978 hingga 2006. 4.6.2.7. Kumpulan Wang Luar Jangka a. Kumpulan Wang Luar Jangka ditubuhkan selaras dengan Perkara 103 Perlembagaan Persekutuan bagi maksud memenuhi keperluan perbelanjaan yang segera dan luar jangka seperti bencana alam. Pegawai Pengawal akaun ini ialah Setiausaha Kewangan Negeri Sarawak. Pada tahun 2011, Kumpulan Wang ini menerima peruntukan berjumlah RM75 juta yang dipindahkan daripada peruntukan perbelanjaan mengurus menjadikan baki Kumpulan Wang ini sejumlah RM150 juta iaitu meningkat RM75 juta atau 100% berbanding RM75 juta pada tahun 2010. 29
Page 1: ( DEWAN UNDANGAN NEGERI SARAWAK lap
Page 5: kandungan
Page 8 and 9: PERKARA MUKA SURAT Pengurusan Kewan
Page 11 and 12: KATA PENDAHULUAN 1. Perkara 106 dan
Page 13: Intisari Laporan
Page 16 and 17: Pencapaian projek di bawah Peruntuk
Page 18 and 19: xiv
Page 21 and 22: BAHAGIAN I PENGESAHAN PENYATA KEWAN
Page 23: Bahagian II Analisis Kewangan Keraj
Page 26 and 27: Jadual 4.2 Kedudukan Kumpulan Wang
Page 28 and 29: Carta 4.2 Baki Wang Tunai Bagi Tahu
Page 30 and 31: Negeri. Hasil Bukan Cukai ialah has
Page 32 and 33: Jadual 4.9 Trend Pungutan Hasil Bag
Page 34 and 35: mengurus sebenar Kerajaan Negeri ad
Page 36 and 37: c. Peruntukan Dan Perbelanjaan Pada
Page 38 and 39: Carta 4.7 Prestasi Akaun Hasil Disa
Page 40 and 41: caruman Akaun Hasil Disatukan RM2.5
Page 42 and 43: 4.6.2.2. Peruntukan Kerajaan Persek
Page 44 and 45: a. Akaun Amanah Yang Ditutup Pada t
Page 48 and 49: . Pada tahun 2011, perbelanjaan yan
Page 50 and 51: 18.2% seperti di Jadual 4.34. Selai
Page 52 and 53: pendidikan serta menjalankan aktivi
Page 54 and 55: Carta 4.8 Jumlah Deposit Bagi Tahun
Page 56 and 57: 4.7.2. Terimaan Kerajaan Negeri pad
Page 58 and 59: Bil. Agensi/Pinjaman Baki Pinjaman
Page 60 and 61: Bil. Agensi Tunggakan Pada 01.01.20
Page 62 and 63: Jadual 4.47 Pertambahan Pelaburan K
Page 64 and 65: Tahun Bil. Syarikat 2007 2008 2009
Page 66 and 67: mengikut jadual bayaran balik pinja
Page 68 and 69: 4.9. RUMUSAN DAN SYOR AUDIT 4.9.1.
Page 71 and 72: BAHAGIAN III RANCANGAN PEMBANGUNAN
Page 73 and 74: Jadual 5.3 Projek Tenat Dan Lewat J
Page 75 and 76: lewat jadual, satu projek tenat dan
Page 77: Bahagian IV Pencapaian Pengurusan K
Page 80 and 81: Jadual 10.1 Aktiviti Fokus Utama Be
Page 82 and 83: 11.1.2. Wujudnya sistem kawalan dal
Page 84 and 85: d. Garis Panduan Pengurusan Kewanga
Page 86 and 87: yang berkenaan di mana perlu. Bagi
Page 88 and 89: 11.3.3.4. Kawalan Perakaunan Terima
Page 90 and 91: 11.3.6. Pengurusan Aset Kerajaan As
Page 92 and 93: Inden yang lengkap dan kemas kini.
Page 94 and 95: 11.3.9. Penyata Kewangan Seksyen 4,
Page 96 and 97:
pada tahap tidak memuaskan dalam Ka
Page 98 and 99:
Senarai aset yang memerlukan penyen
Page 100 and 101:
ii. Kawalan Bajet Setiausaha
Page 102 and 103:
Carta 11.4 Tahap Pencapaian Penguru
Page 104 and 105:
Carta 11.6 Kedudukan Tahap Prestasi
Page 106 and 107:
Carta 11.8 Kedudukan Tahap Prestasi
Page 108 and 109:
12.2. PENYELEWENGAN WANG AWAM Pada
Page 110 and 111:
Isu Yang Dibangkitkan Peti Besi Pen
Page 112 and 113:
12.4. SYOR AUDIT Ketua Jabatan/Peja
Page 115 and 116:
BAHAGIAN V PENYERAHAN, PENGESAHAN,
Page 117 and 118:
Jadual 13.1 Kedudukan Penyata Kewan
Page 119 and 120:
Pada pendapat Audit, pihak Agensi b
Page 121 and 122:
dengan peningkatan sejumlah RM3.14
Page 123 and 124:
SCORE. Jumlah geran pembangunan yan
Page 125 and 126:
Carta 13.2 Peningkatan Dalam Aset B
Page 127 and 128:
13.5.9. Analisis Nisbah Nisbah huta
Page 129 and 130:
Jadual 13.13 Analisis Keuntungan/(K
Page 131 and 132:
sejumlah RM7.08 juta atau 58.5% ber
Page 133 and 134:
wang tunai dan simpanan tetap diamb
Page 135 and 136:
mengeluarkan dan menghantar notis t
Page 137:
Bahagian VI Pembentangan Laporan Ke
Page 140 and 141:
122
Page 143 and 144:
PENUTUP Pada umumnya, tahap penyedi
Page 145:
Lampiran
Page 148 and 149:
130 Lampiran II
Page 150 and 151:
132 Lampiran IV
Page 152 and 153:
134 Lampiran VI
Page 154 and 155:
136
Page 156:
138
show all

Negeri Sarawak - Jabatan Audit Negara

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?