Negeri Sarawak - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

Jadual 10.1 Aktiviti Fokus Utama Berkaitan Penambahbaikan Pengurusan Kewangan Yang Telah Dilaksanakan Oleh Kerajaan Negeri Bil. Aktiviti Fokus Utama Keterangan Penambahbaikan 1. Menambah baik proses penyediaan Penyata Kewangan Kerajaan Negeri bagi membolehkan Penyata Kewangan dikemukakan sebelum 31 Mac tahun berikutnya. 2. Membangunkan Sistem Terimaan bagi membolehkan hasil dikenal pasti dengan serta merta. 3. Mempercepatkan proses penyampaian maklumat perakaunan dan kewangan kepada pelanggan. 4. Memudahkan proses pembayaran perolehan secara kontrak. 5. Mengkaji proses terimaan dan bayaran akaun Mahkamah Bumiputera. Penyata Kewangan Kerajaan Negeri Sarawak Tahun 2011 telah dikemukakan kepada Jabatan Audit Negara pada 15 Mac 2012. Hasil di kenal pasti dengan serta merta. Sistem telah siap dibangunkan dan menunggu kelulusan untuk dilaksanakan. Slip gaji bagi penjawat awam negeri dikemukakan secara e-mel dan juga boleh diperolehi di portal PAYSLIP. Proses pembayaran secara kontrak lebih mudah, cepat dan seragam. Format bayaran telah digubal dan menunggu kelulusan untuk dilaksanakan. Memastikan Pengurusan Terimaan dan Bayaran dari Akaun Amanah Bumiputera adalah seragam, efisien serta efektif. Peringkat penyediaan cadangan proses dan prosedur kerja yang seragam. 10.2. Kerajaan Negeri juga telah merangka 7 Pelan Tindakan Utama yang dinamakan Pelan Tindakan State Civil Service 10-20 iaitu: 10.2.1. Mengurus Perubahan Budaya. 10.2.2. Transformasi Pengurusan Kewangan. 10.2.3. Mengurus Keperluan Pelanggan. 10.2.4. E-Kerajaan. 10.2.5. Kecemerlangan Penyampaian Projek. 10.2.6. Inovasi dan Kreativiti. 10.2.7. Pengurusan Bakat Sumber Manusia. 10.3. Pelan tindakan ini dirangka bagi membantu mempercepatkan proses transformasi perkhidmatan awam negeri dalam jangka masa 10 tahun iaitu dari tahun 2010 hingga 2020. Ianya merupakan platform untuk memastikan proses transformasi dapat dilaksanakan secara komprehensif dan merupakan fokus utama Kumpulan Berprestasi Tinggi. 10.4. Proses transformasi perkhidmatan awam negeri Sarawak telah menunjukkan kejayaan di mana Jabatan Ketua Menteri telah diberikan penarafan 5 bintang oleh MAMPU pada bulan Mac 2012. Penarafan ini merupakan pengiktirafan kepada agensi yang telah menunjukkan prestasi yang cemerlang dalam 3 bidang utama iaitu pengurusan, fungsi teras dan pengurusan pelanggan. 62
10.5. Kecemerlangan pengurusan kewangan Kerajaan Negeri juga membolehkan negeri Sarawak menerima peningkatan dalam penarafan penerbitan bonnya daripada Baa1 kepada A3 oleh Moody’s Investor Service. Peningkatan penarafan ini di perolehi disebabkan keupayaan Kerajaan Negeri mengekalkan prestasi kewangan yang positif melalui perbelanjaan berhemat, kawalan bajet serta peningkatan dalam jumlah surplus negeri. 11. PENGURUSAN KEWANGAN BERDASARKAN INDEKS AKAUNTABILITI Bagi menentukan tahap pematuhan terhadap undang-undang seperti Perlembagaan Persekutuan dan Akta Audit 1957 serta peraturan yang berkaitan, setiap tahun Jabatan Audit Negara menjalankan pengauditan terhadap pengurusan kewangan di Kementerian/Jabatan/Agensi Negeri. Bagi Kementerian/Jabatan, aspek pengurusan kewangan dinilai adalah Kawalan Pengurusan, Kawalan Bajet, Kawalan Terimaan, Kawalan Perbelanjaan, Pengurusan Akaun Amanah/Kumpulan Wang Amanah Dan Deposit serta Pengurusan Aset Kerajaan. Manakala bagi Perbendaharaan Negeri dan Agensi pula, selain daripada 6 aspek tersebut, aspek lain yang turut dinilai ialah Pengurusan Pelaburan, Pengurusan Pinjaman dan Penyata Kewangan. Bagi setiap aspek yang diperiksa/dinilai itu akan diberi markah dan akhirnya Kementerian/Jabatan/Agensi yang dinilai akan ditentukan penarafan berdasarkan jumlah markah keseluruhan yang diperoleh seperti di Jadual 11.1. Jadual 11.1 Tahap Pencapaian Pengurusan Kewangan Markah Keseluruhan Tahap (%) Penarafan 90 - 100 Sangat Baik 70 - 89 Baik 50 - 69 Memuaskan 49 ke bawah Tidak Memuaskan Sumber: Jabatan Audit Negara 11.1. OBJEKTIF PENGAUDITAN Bagi membolehkan penarafan diberi kepada tahap pengurusan kewangan Kementerian/Jabatan/Agensi Negeri, pengauditan telah dijalankan untuk menentukan sama ada: 11.1.1. Wujudnya struktur dan sistem pengurusan kewangan yang berkesan. 63
Page 1:
( DEWAN UNDANGAN NEGERI SARAWAK lap
Page 5:
kandungan
Page 8 and 9:
PERKARA MUKA SURAT Pengurusan Kewan
Page 11 and 12:
KATA PENDAHULUAN 1. Perkara 106 dan
Page 13:
Intisari Laporan
Page 16 and 17:
Pencapaian projek di bawah Peruntuk
Page 18 and 19:
xiv
Page 21 and 22:
BAHAGIAN I PENGESAHAN PENYATA KEWAN
Page 23:
Bahagian II Analisis Kewangan Keraj
Page 26 and 27:
Jadual 4.2 Kedudukan Kumpulan Wang
Page 28 and 29:
Carta 4.2 Baki Wang Tunai Bagi Tahu
Page 30 and 31: Negeri. Hasil Bukan Cukai ialah has
Page 32 and 33: Jadual 4.9 Trend Pungutan Hasil Bag
Page 34 and 35: mengurus sebenar Kerajaan Negeri ad
Page 36 and 37: c. Peruntukan Dan Perbelanjaan Pada
Page 38 and 39: Carta 4.7 Prestasi Akaun Hasil Disa
Page 40 and 41: caruman Akaun Hasil Disatukan RM2.5
Page 42 and 43: 4.6.2.2. Peruntukan Kerajaan Persek
Page 44 and 45: a. Akaun Amanah Yang Ditutup Pada t
Page 46 and 47: 4.6.2.5. Akaun Perniagaan a. Sebany
Page 48 and 49: . Pada tahun 2011, perbelanjaan yan
Page 50 and 51: 18.2% seperti di Jadual 4.34. Selai
Page 52 and 53: pendidikan serta menjalankan aktivi
Page 54 and 55: Carta 4.8 Jumlah Deposit Bagi Tahun
Page 56 and 57: 4.7.2. Terimaan Kerajaan Negeri pad
Page 58 and 59: Bil. Agensi/Pinjaman Baki Pinjaman
Page 60 and 61: Bil. Agensi Tunggakan Pada 01.01.20
Page 62 and 63: Jadual 4.47 Pertambahan Pelaburan K
Page 64 and 65: Tahun Bil. Syarikat 2007 2008 2009
Page 66 and 67: mengikut jadual bayaran balik pinja
Page 68 and 69: 4.9. RUMUSAN DAN SYOR AUDIT 4.9.1.
Page 71 and 72: BAHAGIAN III RANCANGAN PEMBANGUNAN
Page 73 and 74: Jadual 5.3 Projek Tenat Dan Lewat J
Page 75 and 76: lewat jadual, satu projek tenat dan
Page 77: Bahagian IV Pencapaian Pengurusan K
Page 82 and 83: 11.1.2. Wujudnya sistem kawalan dal
Page 84 and 85: d. Garis Panduan Pengurusan Kewanga
Page 86 and 87: yang berkenaan di mana perlu. Bagi
Page 88 and 89: 11.3.3.4. Kawalan Perakaunan Terima
Page 90 and 91: 11.3.6. Pengurusan Aset Kerajaan As
Page 92 and 93: Inden yang lengkap dan kemas kini.
Page 94 and 95: 11.3.9. Penyata Kewangan Seksyen 4,
Page 96 and 97: pada tahap tidak memuaskan dalam Ka
Page 98 and 99: Senarai aset yang memerlukan penyen
Page 100 and 101: ii. Kawalan Bajet Setiausaha
Page 102 and 103: Carta 11.4 Tahap Pencapaian Penguru
Page 104 and 105: Carta 11.6 Kedudukan Tahap Prestasi
Page 106 and 107: Carta 11.8 Kedudukan Tahap Prestasi
Page 108 and 109: 12.2. PENYELEWENGAN WANG AWAM Pada
Page 110 and 111: Isu Yang Dibangkitkan Peti Besi Pen
Page 112 and 113: 12.4. SYOR AUDIT Ketua Jabatan/Peja
Page 115 and 116: BAHAGIAN V PENYERAHAN, PENGESAHAN,
Page 117 and 118: Jadual 13.1 Kedudukan Penyata Kewan
Page 119 and 120: Pada pendapat Audit, pihak Agensi b
Page 121 and 122: dengan peningkatan sejumlah RM3.14
Page 123 and 124: SCORE. Jumlah geran pembangunan yan
Page 125 and 126: Carta 13.2 Peningkatan Dalam Aset B
Page 127 and 128: 13.5.9. Analisis Nisbah Nisbah huta
Page 129 and 130: Jadual 13.13 Analisis Keuntungan/(K
Page 131 and 132:
sejumlah RM7.08 juta atau 58.5% ber
Page 133 and 134:
wang tunai dan simpanan tetap diamb
Page 135 and 136:
mengeluarkan dan menghantar notis t
Page 137:
Bahagian VI Pembentangan Laporan Ke
Page 140 and 141:
122
Page 143 and 144:
PENUTUP Pada umumnya, tahap penyedi
Page 145:
Lampiran
Page 148 and 149:
130 Lampiran II
Page 150 and 151:
132 Lampiran IV
Page 152 and 153:
134 Lampiran VI
Page 154 and 155:
136
Page 156:
138
show all

Negeri Sarawak - Jabatan Audit Negara

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?