Negeri Sarawak - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

Senarai aset yang memerlukan penyenggaraan KEW PA 13 tidak disediakan/Program penyenggaraan tidak disediakan. Pelupusan belum diambil bagi aset yang rosak dan tidak dapat dibaiki. Laporan tahunan berkenaan aset belum disediakan untuk dikemukakan kepada Pejabat Kewangan Negeri. 11.4.2.2. Jabatan Perbendaharaan Negeri Dan Agensi Negeri Tahap prestasi pengurusan kewangan terhadap Jabatan Perbendaharaan Negeri dan 16 Agensi Negeri mendapati Jabatan Perbendaharaan Negeri dan 2 Agensi mencapai tahap sangat baik, 8 Agensi pada tahap baik, 5 Agensi pada tahap memuaskan dan satu Agensi pada tahap kurang memuaskan dalam Kawalan Pengurusan. Bagi Kawalan Bajet Jabatan Perbendaharaan Negeri dan 14 Agensi mencapai tahap sangat baik, satu Agensi mencapai tahap baik dan satu Agensi adalah pada tahap kurang memuaskan. Kawalan Terimaan pula, Jabatan Perbendaharaan Negeri dan 9 Agensi berada pada tahap sangat baik, 6 Agensi mencapai tahap baik dan satu Agensi pada tahap memuaskan. Jabatan Perbendaharaan Negeri serta 8 Agensi mencapai tahap sangat baik dan 8 Agensi mencapai tahap baik dalam Kawalan Perbelanjaan. Bagi Pengurusan Akaun Amanah Dan Deposit, Jabatan Perbendaharaan Negeri dan 5 Agensi mencapai tahap sangat baik, 8 Agensi mencapai tahap baik, 2 Agensi pada tahap memuaskan dan satu Agensi adalah tidak memuaskan. Satu Agensi mencapai tahap sangat baik, 7 Agensi mencapai tahap baik, Jabatan Perbendaharaan Negeri serta 4 Agensi mencapai tahap memuaskan dan 4 Agensi adalah pada tahap tidak memuaskan dalam Pengurusan Aset Kerajaan. Jabatan Perbendaharaan Negeri dan 13 Agensi mencapai tahap sangat baik, satu adalah memuaskan dan 2 adalah pada tahap tidak memuaskan dalam Pengurusan Pelaburan. Selain itu, Jabatan Perbendaharaan Negeri dan 4 Agensi mencapai tahap sangat baik dan 2 Agensi mencapai tahap baik dalam Pengurusan Pinjaman. Jabatan Perbendaharaan Negeri dan 11 Agensi mencapai tahap sangat baik dan 3 Agensi mencapai tahap baik, satu Agensi adalah memuaskan dan satu Agensi pada tahap kurang memuaskan dalam pengesahan Penyata Kewangan. Maklumat lanjut seperti di Carta 11.3. 80
Carta 11.3 Tahap Pematuhan Pengurusan Kewangan Terhadap Kawalan Utama Bagi Jabatan Perbendaharaan Negeri Dan Agensi Negeri Tahun 2011 20 Bilangan Jabatan/Agensi 15 10 5 0 3 8 15 10 5 6 8 1 2 1 1 1 1 Pengurusan Bajet Terimaan Perbelanjaan Amanah Dan Deposit 9 6 8 Kawalan Utama 1 7 5 4 Aset Kerajaan 14 1 2 1 1 Pelaburan Pinjaman Penyata Kewangan 5 2 12 3 Sangat Baik Baik Memuaskan Tidak Memuaskan Sumber: Jabatan Audit Negara Nota: 10 Agensi Tidak Berkaitan Bagi Pengurusan Pinjaman a. Kelemahan-kelemahan yang ditemui berhubung Kawalan Pengurusan, Kawalan Bajet, Pengurusan Pelaburan, Pengurusan Akaun Amanah Dan Deposit, Pengurusan Aset Kerajaan dan Penyata Kewangan adalah seperti berikut: i. Kawalan Pengurusan Manual prosedur kerja tidak lengkap dan kemas kini. Jawatankuasa Audit tidak bermesyuarat. Pengurusan fail minit mesyuarat tidak teratur. Minit mesyuarat tidak diluluskan dalam tempoh yang ditetapkan (3 hari). Carta organisasi tidak dipamerkan di ruangan yang mudah dilihat. Fail/Rekod penurunan kuasa tidak teratur. Manual prosedur kerja tidak disediakan. Fail Meja tidak lengkap dan kemas kini. Tiada Daftar Pemeriksaan Mengejut. Jawatankuasa Keutuhan Dan Tadbir Urus tidak bermesyuarat dan tidak mengemukakan laporan kepada Jabatan Ketua Menteri. Rancangan tahunan bagi latihan tidak disediakan. Pegawai tidak mencapai tempoh berkursus yang ditetapkan. 81
Page 1:
( DEWAN UNDANGAN NEGERI SARAWAK lap
Page 5:
kandungan
Page 8 and 9:
PERKARA MUKA SURAT Pengurusan Kewan
Page 11 and 12:
KATA PENDAHULUAN 1. Perkara 106 dan
Page 13:
Intisari Laporan
Page 16 and 17:
Pencapaian projek di bawah Peruntuk
Page 18 and 19:
xiv
Page 21 and 22:
BAHAGIAN I PENGESAHAN PENYATA KEWAN
Page 23:
Bahagian II Analisis Kewangan Keraj
Page 26 and 27:
Jadual 4.2 Kedudukan Kumpulan Wang
Page 28 and 29:
Carta 4.2 Baki Wang Tunai Bagi Tahu
Page 30 and 31:
Negeri. Hasil Bukan Cukai ialah has
Page 32 and 33:
Jadual 4.9 Trend Pungutan Hasil Bag
Page 34 and 35:
mengurus sebenar Kerajaan Negeri ad
Page 36 and 37:
c. Peruntukan Dan Perbelanjaan Pada
Page 38 and 39:
Carta 4.7 Prestasi Akaun Hasil Disa
Page 40 and 41:
caruman Akaun Hasil Disatukan RM2.5
Page 42 and 43:
4.6.2.2. Peruntukan Kerajaan Persek
Page 44 and 45:
a. Akaun Amanah Yang Ditutup Pada t
Page 46 and 47:
4.6.2.5. Akaun Perniagaan a. Sebany
Page 48 and 49: . Pada tahun 2011, perbelanjaan yan
Page 50 and 51: 18.2% seperti di Jadual 4.34. Selai
Page 52 and 53: pendidikan serta menjalankan aktivi
Page 54 and 55: Carta 4.8 Jumlah Deposit Bagi Tahun
Page 56 and 57: 4.7.2. Terimaan Kerajaan Negeri pad
Page 58 and 59: Bil. Agensi/Pinjaman Baki Pinjaman
Page 60 and 61: Bil. Agensi Tunggakan Pada 01.01.20
Page 62 and 63: Jadual 4.47 Pertambahan Pelaburan K
Page 64 and 65: Tahun Bil. Syarikat 2007 2008 2009
Page 66 and 67: mengikut jadual bayaran balik pinja
Page 68 and 69: 4.9. RUMUSAN DAN SYOR AUDIT 4.9.1.
Page 71 and 72: BAHAGIAN III RANCANGAN PEMBANGUNAN
Page 73 and 74: Jadual 5.3 Projek Tenat Dan Lewat J
Page 75 and 76: lewat jadual, satu projek tenat dan
Page 77: Bahagian IV Pencapaian Pengurusan K
Page 80 and 81: Jadual 10.1 Aktiviti Fokus Utama Be
Page 82 and 83: 11.1.2. Wujudnya sistem kawalan dal
Page 84 and 85: d. Garis Panduan Pengurusan Kewanga
Page 86 and 87: yang berkenaan di mana perlu. Bagi
Page 88 and 89: 11.3.3.4. Kawalan Perakaunan Terima
Page 90 and 91: 11.3.6. Pengurusan Aset Kerajaan As
Page 92 and 93: Inden yang lengkap dan kemas kini.
Page 94 and 95: 11.3.9. Penyata Kewangan Seksyen 4,
Page 96 and 97: pada tahap tidak memuaskan dalam Ka
Page 100 and 101: ii. Kawalan Bajet Setiausaha
Page 102 and 103: Carta 11.4 Tahap Pencapaian Penguru
Page 104 and 105: Carta 11.6 Kedudukan Tahap Prestasi
Page 106 and 107: Carta 11.8 Kedudukan Tahap Prestasi
Page 108 and 109: 12.2. PENYELEWENGAN WANG AWAM Pada
Page 110 and 111: Isu Yang Dibangkitkan Peti Besi Pen
Page 112 and 113: 12.4. SYOR AUDIT Ketua Jabatan/Peja
Page 115 and 116: BAHAGIAN V PENYERAHAN, PENGESAHAN,
Page 117 and 118: Jadual 13.1 Kedudukan Penyata Kewan
Page 119 and 120: Pada pendapat Audit, pihak Agensi b
Page 121 and 122: dengan peningkatan sejumlah RM3.14
Page 123 and 124: SCORE. Jumlah geran pembangunan yan
Page 125 and 126: Carta 13.2 Peningkatan Dalam Aset B
Page 127 and 128: 13.5.9. Analisis Nisbah Nisbah huta
Page 129 and 130: Jadual 13.13 Analisis Keuntungan/(K
Page 131 and 132: sejumlah RM7.08 juta atau 58.5% ber
Page 133 and 134: wang tunai dan simpanan tetap diamb
Page 135 and 136: mengeluarkan dan menghantar notis t
Page 137: Bahagian VI Pembentangan Laporan Ke
Page 140 and 141: 122
Page 143 and 144: PENUTUP Pada umumnya, tahap penyedi
Page 145: Lampiran
Page 148 and 149:
130 Lampiran II
Page 150 and 151:
132 Lampiran IV
Page 152 and 153:
134 Lampiran VI
Page 154 and 155:
136
Page 156:
138
show all

Negeri Sarawak - Jabatan Audit Negara

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?