399268b7a8_a5fad2b7dd

DATA DAN INFORMASI YANG DIGUNAKANDalam memberikan Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi, kami telah menelaah,mempertimbangkan, mengacu, atau melaksanakan prosedur atas data dan informasi sebagaiberikut:1. Draft Keterbukaan Informasi Kepada Pemegang Saham sehubungan dengan RencanaTransaksi yang disusun oleh manajemen Perseroan (“Draft KIPS”);2. Preliminary Offering Memorandum (“Preliminary OM”) sehubungan dengan penerbitanObligasi tertanggal 4 April 2014, sebagaimana diubah dan ditambah dengan tambahantertanggal 15 April 2014;3. Laporan keuangan konsolidasian Perseroan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal31 Desember 2013, 2012, dan 2011 yang telah diaudit oleh KAP PSS sebagaimana tertuangdalam laporannya No. RPC-5277/PSS/2014 tanggal 25 Maret 2014;4. Laporan keuangan konsolidasian Perseroan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal31 Desember 2012, 2011, dan 2010 yang telah diaudit oleh KAP PSS sebagaimana tertuangdalam laporannya No. RPC-3329/PSS/2013 tanggal 5 Maret 2013;5. Laporan keuangan konsolidasian Perseroan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal31 Desember 2011 dan 2010 yang telah diaudit oleh KAP PSS sebagaimana tertuang dalamlaporannya No. RPC-2955/PSS/2012 tanggal 8 Agustus 2012;6. Laporan keuangan SPD untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013dan 2012 yang merupakan draft final oleh KAP PSS.7. Laporan keuangan SPD untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012dan 2011 yang telah diaudit oleh KAP PSS sebagaimana tertuang dalam laporannya No.RPC-3357/PSS/2013 tanggal 15 Mei 2013;8. Laporan keuangan SPD untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011dan 2010 yang telah diaudit oleh KAP PSS sebagaimana tertuang dalam laporannya No.RPC-2931/PSS/2012 tanggal 8 Agustus 2012;9. Laporan keuangan SPD untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 yangtelah diaudit oleh KAP PSS sebagaimana tertuang dalam laporannya No. RPC-1599/PSS/2011 tanggal 21 Juni 2011;10. Laporan reviu akuntan independen atas laporan posisi keuangan konsolidasian ringkasanproforma Perseroan sehubungan dengan penerbitan Obligasi pada tanggal 31 Desember2013 yang telah direviu oleh KAP PSS;11. Hasil wawancara dengan manajemen Perseroan, mengenai alasan, latar belakang, dan halhallain yang terkait dengan Rencana Transaksi;12. Dokumen-dokumen lain yang berhubungan dengan Rencana Transaksi.ASUMSI-ASUMSI YANG DIGUNAKAN DALAM ANALISIS KEWAJARANDalam melaksanakan analisis, kami mengasumsikan dan bergantung pada keakuratan dankelengkapan dari semua informasi keuangan dan informasi-informasi lain yang diberikan olehPerseroan kepada kami atau yang tersedia secara umum, dan kami tidak bertanggung jawabatas pemeriksaan independen terhadap informasi-informasi tersebut. Kami juga bergantungkepada jaminan dari manajemen Perseroan bahwa mereka tidak mengetahui fakta-fakta yangmenyebabkan informasi-informasi yang diberikan kepada kami menjadi tidak lengkap ataumenyesatkan.Kami tidak melakukan verifikasi atas aset tetap atau fasilitas Perseroan. Selain itu, kami jugatidak memberikan pendapat atas dampak perpajakan dari Rencana Transaksi. Jasa-jasa yangkami berikan kepada Perseroan dalam kaitan dengan Rencana Transaksi hanya merupakanevaluasi keuangan dan penilaian atas kewajaran (arms-length) atas Rencana Transaksi danbukan jasa-jasa akuntansi, audit, atau perpajakan.Halaman 4/46