LAPORAN - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

5.4.4.3. Klausa Berkaitan Meja Bantuan (Help Desk) Tidak Dinyatakan DalamDokumen KontrakPembangunan sesuatu sistem memerlukan Meja Bantuan untuk membantumenyelesaikan masalah yang timbul dan melancarkan proses penambahbaikan sistem.Semakan Audit mendapati Kontrak Perluasan Sistem ePBT yang ditandatangani pada 7Januari 2008 tidak dinyatakan mengenai klausa Meja Bantuan. Keadaan inimenyebabkan Vendor tidak terikat untuk memberi bantuan kepada Majlis. PegawaiTeknologi Maklumat Jabatan terpaksa meminta bantuan daripada PBT lain dan Vendoruntuk menyelesaikan masalah yang dihadapi menyebabkan masalah lewat diselesaikan.Pada pendapat Audit, pengurusan kontrak adalah tidak memuaskan kerana salinankontrak tidak diberikan kepada Majlis menyebabkan hak dan kepentingan dalampembangunan aplikasi, pembekalan perkakasan dan latihan yang diberikan tidakdapat dipastikan.5.4.5. PemantauanPemantauan yang cekap dan berkesan hendaklah dilaksanakan oleh Jabatan sebagaiagensi pelaksana bagi memastikan Sistem ePBT berfungsi dengan efisien. Majlis sebagaiagensi pengguna berperanan sebagai penyelaras sistem perlu mewujudkan mekanismepemantauan dalaman yang berkesan. Semakan Audit terhadap aspek pemantauan yangdilaksanakan oleh Majlis mendapati perkara seperti berikut:5.4.5.1. Jawatankuasa Tetap Kemajuan ICT Tidak Membincangkan Masalah ePBTsecara TerperinciJawatankuasa Tetap Kemajuan ICT diwujudkan oleh Majlis adalah untuk memastikan danmemantau pelaksanaan ICT termasuk Sistem ePBT. Jawatankuasa yang dipengerusioleh Yang Dipertua Majlis telah bermesyuarat 4 kali pada tahun 2010 dan 5 kali padatahun 2009. Semakan Audit terhadap minit mesyuarat mendapati Jawatankuasa hanyamembincangkan perkara umum berkenaan masalah dan status sedia guna Sistem ePBT.Jawatankuasa tidak membincangkan secara terperinci masalah sebenar yang dihadapisemasa pelaksanaan seperti masalah kod akaun piawai dan penyediaan penyatakewangan. Keadaan ini menyebabkan masalah yang dihadapi tidak dapat ditanganidengan berkesan.5.4.5.2. Laporan Kemajuan Dan Masalah Yang Dihadapi Majlis Tidak DihantarKepada JabatanBagi memastikan Sistem ePBT dapat dilaksanakan dengan efisien, segala permasalahanyang dihadapi perlu dilaporkan oleh Majlis kepada Jabatan agar tindakan pembetulandapat diambil dan tindakan penyeragaman di semua PBT dapat dilaksanakan. SemakanAudit mendapati tiada bukti menunjukkan laporan kemajuan penggunaan danpermasalahan yang dihadapi oleh Majlis dihantar kepada Jabatan sebagai makluman dantindakan. Laporan kemajuan penggunaan Sistem ePBT hanya dihantar berdasarkan4747
permintaan oleh Jabatan sahaja. Keadaan ini menyebabkan masalah yang dihadapi tidakdapat diselesaikan dengan sebaik mungkin.Pada pendapat Audit, pemantauan yang dijalankan oleh Majlis terhadap Sistem ePBTadalah tidak memuaskan kerana Jawatankuasa Tetap Kemajuan ICT tidakmembincangkan masalah Sistem ePBT secara terperinci. Selain itu, laporan kemajuanpenggunaan dan masalah yang dihadapi juga tidak dihantar kepada Jabatan.5.6. SYOR AUDITBagi mempertingkatkan tahap kawalan dan penggunaannya untuk mencapai objektif yangditetapkan, pihak Audit mengesyorkan perkara berikut:5.6.1. Majlis perlu membuat penyemakan dan pemutihan data dalam Sistem ePBT bagimemastikan kesahihan data dan keutuhan maklumat.5.6.2. Majlis hendaklah menggunakan keseluruhan Sistem/Modul yang dibangunkan dalamSistem ePBT bagi merealisasikan hasrat untuk menjana penyata kewangan melalui sistem.5.6.3. Bahagian Teknologi Maklumat Majlis perlu mengambil tanggungjawab memastikanprogram latihan yang relevan diberi secara berterusan kepada pengguna Sistem ePBT.5.6.4. Jabatan Kerajaan Tempatan perlu mengkaji semula penambahbaikan sistem denganmewujudkan keperluan jejak audit dan sistem log dalam Sistem ePBT bagi meningkatkankeselamatan data.5.6.5. Jabatan Kerajaan Tempatan perlu memastikan salinan kontrak atau skop kerjadiserahkan kepada PBT untuk mengelakkan kesukaran PBT melaksanakan pemantauanterutamanya bagi Projek ePBT Fasa 2.5.6.6. Jawatankuasa Tetap Kemajuan ICT Majlis perlu membincang dan melaporkanmasalah yang dihadapi oleh pengguna sistem kepada Jabatan bagi memastikan kecekapandalam penggunaan sistem.4848
Page 1 and 2:
LAPORAN KETUA AUDIT NEGARA TAHUN 20
Page 4:
kandungan
Page 8:
kata pendahuluan
Page 11 and 12:
4. Saya berharap Laporan ini dapat
Page 14 and 15:
INTISARI LAPORANBAHAGIAN I - AKTIVI
Page 16 and 17:
2.3. Bagi mencapai matlamat penguru
Page 18 and 19: 4.3. Bagi mempertingkatkan tahap ka
Page 21 and 22: 7.2. Pengauditan yang dijalankan an
Page 24 and 25: BAHAGIAN IAKTIVITI JABATAN/AGENSI N
Page 26 and 27: 2.4. PENEMUAN AUDITPengauditan yang
Page 28 and 29: Pada pendapat Audit, Surat Perwakil
Page 30 and 31: JABATAN KERJA RAYA NEGERI PERLISBAH
Page 32 and 33: 3.4.2. Tunggakan Hasil Air Semakin
Page 34 and 35: Gambar 3.1Akaun Tidak Aktif Masih D
Page 36 and 37: Gambar 3.3No Akaun: 004512Meter Ter
Page 38 and 39: sistem. Ini bermakna jika akaun lew
Page 40 and 41: agi tempoh yang sama. Maklumat lanj
Page 42 and 43: 4.2. OBJEKTIF PENGAUDITANObjektif p
Page 44 and 45: Gambar 4.1Air Sungai Repoh Telah Me
Page 46 and 47: Rajah 4.1Kedudukan Benteng Utama Em
Page 48 and 49: Gambar 4.4Struktur Alur Limpah Sedi
Page 50 and 51: Jadual 4.6Komponen Rumah Pam Yang B
Page 52 and 53: Gambar 4.14Lokasi Stainless Steel H
Page 54 and 55: Lawatan Audit mendapati parit ‘U
Page 56 and 57: Jadual 4.7Butiran Projek Tebatan Ba
Page 58 and 59: 4.5 SYOR AUDITBagi memastikan ranca
Page 61 and 62: 5.4.1.1. Data Output Berbeza Dengan
Page 67: mendapati Majlis tidak menyelenggar
Page 71 and 72: mahal pada masa hadapan akibat dari
Page 73 and 74: yang dihadapi. Semakan Audit mendap
Page 75 and 76: Gambar 6.6Cerucuk Konkrit Yang Teng
Page 78: ahagian iipenguRusan syaRikatkeRaja
Page 81 and 82: 8.3. SKOP DAN KAEDAH PENGAUDITANSko
Page 83 and 84: penubuhan dan jaminan kualiti. Peng
Page 85 and 86: pendidikan Islam yang terdiri darip
Page 87 and 88: Gambar 7.3Bilik KuliahGambar 7.4Bas
Page 89 and 90: erasal dari keluarga yang kurang be
Page 91 and 92: 8.4.3.3. Mesyuarat AgungSeksyen 143
Page 93 and 94: PERBADANAN KEMAJUAN EKONOMI NEGERI
Page 95 and 96: c. Analisis Audit terhadap perbelan
Page 97 and 98: ii.Analisis aliran tunai Syarikat b
Page 99 and 100: Pada pendapat Audit, prestasi dan k
Page 101 and 102: Gambar 8.3Operasi Muka KuariGambar
Page 103 and 104: kesan ke atas alam sekitar. Perunda
Page 105 and 106: mematuhi kehendak Akta Syarikat 196
Page 108: ahagian iiipeRkaRa am
Page 111 and 112: Bil.Isu Laporan Audit4. Kelulusan P
Page 114: penutup
show all

LAPORAN - Jabatan Audit Negara

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?