negeri johor - Jabatan Audit Negara

ii)Butiran lanjut mengenai pencapaian perbelanjaan sebenar berbanding anggaranbagi tahun 2007 hingga 2009 adalah seperti di Jadual 13.11.ii) TahunJadual 13.11Pencapaian Perbelanjaan Sebenar PIJH Berbanding AnggaranBagi Tahun 2007 Hingga 2009AnggaranPerbelanjaan(RM Juta)(a)PerbelanjaanSebenar(RM Juta)(b)PerbezaanMelebihi/(Kurang)(RM Juta)c=(b)-(a)PrestasiPencapaian(c/a) x 100(%)2007 4.63 7.39 2.76 59.62008 5.39 5.08 (0.31) (5.8)2009 5.43 5.88 0.45 8.3Sumber: Penyata Bajet Dan Penyata Kewangan Beraudit PIJH Berakhir 31 Disember 2007Hingga 2009Pengurusan Kenderaan - Buku log hendaklah direkodkan dengan butiran danmaksud perjalanan, penggunaan bahan api, minyak pelincir, butiran mengenaikenderaan dan alat kelengkapan serta jarak perjalanan. Maklumat penyenggaraan,pembaikan dan penggantian alat untuk semua kenderaan yang diperiksa hendaklahdirekodkan dalam buku log. Pengurus Besar atau pegawai yang diberi kuasabertanggungjawab untuk memeriksa buku log dan menandatanganinya pada setiapakhir bulan. Semakan Audit mendapati ruangan di buku log kenderaan tidak kemaskini seperti butiran berikut:• Ruangan pembelian bahan api/minyak pelincir (bilangan pesanan, jumlahkandungan petrol/diesel dan minyak pelincir) tidak dicatatkan;• Cerakinan penggunaan bahan api bagi setiap bulan tidak dikira; dan• Tidak semua resit pembelian minyak dikepilkan dalam buku log.iii) Pemeriksaan Aset - Perenggan 6.7 (ii), Tatacara Pengurusan Stok Dan InventoriPIJH menyatakan pegawai yang diamanahkan perlu membuat pemeriksaansekurang-kurangnya sekali setahun. Semakan Audit mendapati tiada buktimenunjukkan pemeriksaan aset dilakukan kerana rekod pemeriksaan terhadap asetyang disediakan tidak dikemaskinikan.Pada pendapat Audit, tadbir urus korporat PIJH adalah kurang memuaskankerana rancangan korporat dan KPI tidak disediakan serta bajet tahunan lewatdiluluskan. Lembaga Pengarah juga tidak bermesyuarat sebagaimanaketetapan.189