Download het jaarverslag (pdf 12 Mb) - Sibelga

Toelichting van de passiva
I. Kapitaal
A. Geplaatst kapitaal
Nominale waarde van het maatschappelijk
kapitaal, vertegenwoordigd door
16 425 734 maatschappelijke aandelen A
(€ 258 237 177,08 / € 258 237 177,08) en
2 965 618 maatschappelijke aandelen E
(€ 296 561 800,00 / € 296 561 800,00).
II. Uitgiftepremies
De uitgiftepremie situeert zich in het kader
van de inbreng van bedrijfstakken van de
Sectoren Zuid van Sibelgas in Sibelga.
Zij vertegenwoordigt het verschil tussen
de inbreng en de vergoeding ervan in
materiële aandelen A.
III. Herwaarderingsmeerwaarden
Meerwaarden ingevolge de herwaardering
van de boekwaarde van de materiële vaste
activa.
IV. Reserves
A. Wettelijke reserve
Reserve aangelegd overeenkomstig artikel
428 van het wetboek van de vennootschappen
en beperkt tot 10 % van het vaste
gedeelte van het maatschappelijk kapitaal.
B.2. Onbeschikbare reserves - Andere
- Reserves aangelegd als toepassing van
de afwijking inzake de herwaardering van
de materiële vaste activa, die overeenstemt
met de afschrijving betreffende de
meerwaarde van deze vaste activa, alsook
de herwaarderingsmeerwaarden van de
gesloopte installaties (€ 90 314 522,16 /
€ 85 097 264,64).
- Reserve “Fonds openbare verlichting”
sector Steenweg Elektriciteit
(€ 11 407 676,62 / € 11 407 676,62).
D. Beschikbare reserves
Reserve samengesteld om de beheersbare
saldi te dekken voor lopende regulatoire
boekjaren.
VI. Kapitaalsubsidies
Subsidies ontvangen voor investeringen.
VII. Voorzieningen en uitgestelde
belastingen
A.4. Voorzieningen voor risico's en kosten
- Overige risico's en kosten
- Voorzieningen aangelegd als toepassing
van de aanbeveling van het Controlecomité
c.c.(g) 2003/13 van 12/03/2003
(€ 5 514 253,17 / € 5 456 547,11).
- Voorzieningen aangelegd in het kader van
het afsluiten van de activiteiten "Supply"
voor het dekken van, enerzijds de
aanvullende lasten voor de inning van
schuldvorderingen, en anderzijds van het
bedrag van de oninvorderbare schuldvorderingen
(€ 4 718 023,49 / € 6 460 996,64).
- Voorzieningen aangelegd om het bedrag te
dekken van de oninvorderbare schuldvorderingen
van diverse activiteiten zoals
fraude, zegelverbreking en vergeten
meters (€ 31 533 344,91 / € 25 033 023,42).
- Voorziening aangelegd om het "Verzoeningsrisico"
te dekken voor de boekjaren
2004 tot 2006 (€ 0,00 / € 29 893 332,65).
- Voorziening "Rest-term" bestemd om het
verschil te dekken tussen de reconciliatie
en de allocatie van de verdeelde volumes,
waarbij deze ten laste zijn van de DNB
(€ 16 686 168,16 /
€ 19 066 158,59).
- Voorziening aangelegd om de saneringskosten
van diverse sites te dekken
(€ 6 557 809,28 / € 7 148 336,66).
- Voorziening aangelegd om de risico’s te
dekken van defecten in de verschillende
warmtekrachtkoppelingsinstallaties
(€ 1 312 721,20 / € 1 477 120,10).
- Provisies aangelegd om de IT-geschillen
te dekken (Attachmate en Oracle)
(€ 629 169,65 / € 1 371 862,77).
- Voorziening aangelegd om de vergoedingen
te dekken voor de hinder, ondervonden
door de zelfstandigen tijdens werken
(€ 94 612,50 / € 94 612,50).
- Provisie aangelegd om het regulatoire
risico te dekken (€ 0,00 / € 26 221 144,73).
VIII. Schulden op meer dan één jaar
A.4. Financiële schulden
- Kredietinstellingen
Nog terug te betalen bedragen op de
leningen op lange termijn toegestaan door :
- Belfius (€ 13 432 007,79 / € 16 036 335,57);
- KBC (€ 40 553 315,61 / € 0,00).
D. Overige schulden
Kredietlijn die de vooraf betaalde
pensioenkapitalen dekt.
IX. Schulden op ten hoogste één jaar
A. Schulden op meer dan één jaar die
binnen het jaar vervallen
Vóór 31 december van het volgende
boekjaar terug te betalen bedragen:
- op de leningen op lange termijn toegekend
door Belfius (€ 3 834 915,19 /
€ 5 671 832,38);
- op de leningen op lange termijn toegekend
door de KBC (€ 6 479 201,08 / € 0,00);
- op de kredietlijn die de vooraf betaalde
pensioenkapitalen dekt (€ 8 096 496,00 /
€ 11 968 429,66).
B.1. Financiële schulden –
Kredietinstellingen
Uitgifte van thesauriebewijzen via de bank
Belfius.
2012 Jaarrekening Sibelga 17
C.1. Handelsschulden - Leveranciers
Facturen en creditnota’s voor investeringsuitgaven,
bedrijfskosten, aankoop van
materiaal en benodigdheden alsook van
diversen die nog te betalen zijn.
D. Ontvangen vooruitbetalingen
op bestellingen
Saldo van tussentijdse factureringen
betreffende de gebonden klanten met
jaarlijkse opname van het verbruik
(€ 1 531 899,74 / € 1 488 100,54) en door
klanten gestorte bedragen voor uit te voeren
werken (€ 847 165,91 / € 472 246,94).
E. Schulden met betrekking tot belastingen,
bezoldigingen en sociale lasten
1. Belastingen
Deze rubriek omvat:
- het aan de B.T.W. verschuldigde bedrag
(€ 1 112 090,94 / € 0,00);
- de regularisatie van de verschuldigde
bijkomende belasting met betrekking
tot de dividenden van de geassocieerde
maatschappij (€ 158 058,93 /
€ 158 058,93);
- de energiebijdragen (€ 5 080,68 /
€ 1 990,82).
F. Overige schulden
Komen onder deze rubriek voor :
- de nog aan de vennoten te betalen
dividenden (€ 59 350 098,25 /
€ 66 599 349,84);
- de nog aan de cliënteel terug te betalen
bedragen (€ 9 639 839,90 / € 9 619 680,10);
- het saldo van de nog aan de gemeenten te
betalen wegenisvergoeding (€ 7 272 043,24
/ € 6 530 853,91);
- het saldo van de opbrengst van de
"bijdrage artikel 26" van de ordonnantie
betreffende de Organisatie van de
Elektriciteitsmarkt van 19 juli 2001 en van
de "bijdrage artikel 20 septiesdecies" van
de Ordonnantie Gas van 1 april 2004, nog
te betalen aan het BIM (€ 5 617 208,05 /
€ 718 338,06);
- de door klanten gedeponeerde sommen
om hun verplichtingen tegenover de
intercommunale te dekken (€ 32 854,96 /
€ 36 645,95);
- het saldo van het eerste "Fonds Openbare
Verlichting" (€ 3 978,44 / € 3 978,44);
- diverse nog te betalen bedragen
(€ 995 035,87 / € 2 108 501,71).
X. Overlopende rekeningen
Deze post omvat:
- de provisies voor financiële kosten
(€ 329 020,47 / € 402 916,95);
- de voorzieningen voor nog te vereffenen
premies REG/RGG (€ 4 064 614,82 /
€ 11 564 473,42);
- de saldo’s van de niet-beheersbare kosten
voor de lopende boekjaren (bonus-malus
CREG) (€ 67 164 516,58 / € 36 600 770,99);
- diverse nog te regulariseren bedragen
(€ 2 261 672,09 / € 1 407 162,02).