Programmarekening 2004 - Stadsdeel Oost - Gemeente Amsterdam

More documents

Recommendations

Info

STADSDEEL OOST/WATERGRAAFSMEER besluit stadsdeelraad datum vergadering : 30 mei 2004 Registratienummer : 2005/ Documentnaam : F/fin/rekening2004 Betreft : Programmarekening 2004 De stadsdeelraad van het stadsdeel Oost/Watergraafsmeer, Gezien de voordracht van het dagelijks bestuur van 5 april 2004; b e s l u i t 1. Het rekeningsaldo 2004 vast te stellen op 1.145.504; 2. In te stemmen met de vorming van de volgende bestemmingsreserves en voorzieningen en de daaraan in de rekening toegevoegde bedragen: Bestemmingsreserve kapitaallasten Galileïplantsoen ( 34.177) Bestemmingsreserve lasten nieuw Stadsdeelkantoor ( 2.309.948) Bestemmingsreserve reservering vakantiegeld ( 831.743) Voorziening bruidschat speciaal onderwijs ( 382.979) Voorziening onderhoud sportparken ( 99.500) Voorziening actie klimaatbeleid ( 44.292) Voorziening pilot wijkvoorziening 2 e lijn ( 16.000) Sportvoorzieningen Polderweggebied ( 470.065) Voorziening onderhoud sportfondsenbad ( 297.026) Voorziening D2 ( 653.924) 3. Het resultaat ad 1.145.504 toe te voegen aan de Algemene reserve; 4. In de begroting 2005 de verschillende budgetten voor het uitvoeren van de over te hevelen activiteiten vanuit 2004 te verhogen en het daartoe benodigde budget ad 502.580 aan de algemene reserve te onttrekken; 5. Ter uitvoering van het besluit 4 de betreffende begrotingswijziging van het jaar 2005 vaststellen; 6. Gezien de strekking van de accountantsverklaring met betrekking tot de ontwerprekening 2004 en in overeenstemming met artikel 48 lid 1 van de verordening op de stadsdelen deze ontwerprekening vast te stellen; 7. Ingevolge artikel 48 lid 6 van de verordening op de stadsdelen een afschrift van het verslag van deze raadsbehandeling, alsmede het verslag van de rekeningcommissie aan de Gemeenteraad te overleggen. De stadsdeelraad voornoemd, Jan Jaap Rochat Martin Verbeet griffier stadsdeelvoorzitter Afschrift - sector Financiën - Accountancy en Consultancy Amsterdam - Hoofdafdeling Financiën en Stadsdeelfinanciën 6
2 Algemene inleiding Deze jaarrekening is het verslag over het begrotingsjaar 2004. Deze jaarrekening wordt voor het eerst programmarekening genoemd in navolging van de eerste programmabegroting die voor 2004 werd opgesteld. Het vertrekpunt voor de programmarekening is de programmabegroting inclusief de bijstellingen die in de loop van 2004 op deze begroting zijn gedaan. De door de raad vastgestelde begroting is gebaseerd op de programma’s en de daarbij behorende beoogde effecten. Op deze basis wordt nu verslaglegging gedaan. Verreweg de meeste producten en projecten zijn gekoppeld aan een beoogd effect van een bepaald programma uit de programmabegroting. De overige producten zijn opgenomen in het onderdeel ‘niet aan programma’s gekoppeld’ (zie hoofdstuk 4, Financiering en dekkingsmiddelen). Bij het opstellen van deze jaarrekening is zoveel mogelijk de indeling van de programmabegroting gevolgd. Zo zijn per programma de beoogde effecten opgenomen zoals die ook in de programmabegroting terug te vinden zijn en is de indeling per programma als volgt: 1. Welke maatschappelijke effecten wil de raad bereiken? 2. Wat heeft de raad gedaan om dit te realiseren? 3. Wat heeft het gekost? Er wordt inhoudelijk verantwoording afgelegd over de uitvoering van de programmadoelen. Er zal alleen financieel worden gerapporteerd indien er sprake is van substantiële afwijkingen. 2.1 Kostentoerekeningen De programmabegroting gaat uit van integrale toerekening van alle lasten en baten aan de producten en projecten en daarmee uiteindelijk aan de programma’s. Voor de toerekening van de organisatiekosten is gekozen voor de systematiek van kostenplaatsen. Op kostenplaatsen worden alle kosten verzameld die betrekking hebben op meerdere producten. Deze kosten worden vervolgens op grond van vooraf bepaalde maatstaven doorbelast naar de producten en daarmee naar de programma’s. Een belangrijk deel van de kosten op deze kostenplaatsen betreft de kosten van de ambtelijke capaciteit. De kosten van de capaciteitsinzet worden aan de producten en projecten toegerekend op basis van geraamde en werkelijke ureninzet (uren x tarief). Deze systematiek is zowel in de programmabegroting als in de programmarekening gevolgd. De in de begroting van 2004 gehanteerde verdeling van capaciteitsinzet is opgesteld in het voorjaar van 2003. Door het vroege tijdstip waarop de raming van de capaciteitsinzet tot stand is gekomen zijn afwijkingen tussen raming en realisatie ontstaan. Voor de doorbelasting van kosten van de kostenplaatsen naar de producten wordt in de begroting gebruik gemaakt van voorcalculatorische tarieven per eenheid (uren e.d.). Deze tarieven worden berekend bij het opstellen van de begroting en gedurende het begrotingsjaar gehanteerd. Aan het eind van 2004 is het voorcalculatorische (dus begrote) tarief opnieuw berekend. Daarbij is rekening gehouden met de bijstelling van budgetten gedurende het begrotingsjaar. Evenals in 2003 zijn de voorcalculatorische tarieven in de realisatie nagecalculeerd op basis van de werkelijke kosten en de werkelijke capaciteitsinzet. Dit is gebeurd om de mogelijkheid van compensatie van BTW optimaal te benutten. Door bovenstaande activiteiten is het saldo op de kostenplaatsen zowel in de begroting als in de rekening verdwenen. In paragraaf bedrijfsvoering worden substantiële afwijkingen tussen begroting en realisatie verklaard. 7
Page 1: Programmarekening 2004
Page 5 and 6: STADSDEEL OOST/WATERGRAAFSMEER voor
Page 7: Bestemming van het resultaat Er is
Page 11 and 12: Door de onttrekkingen uit deze rese
Page 13 and 14: Programma Afwijking Voordeel Nadeel
Page 16 and 17: Recapitulatie UITGAVEN Programma Be
Page 19 and 20: Dienstverlening en participatie 1.
Page 21 and 22: Telefonische bereikbaarheid In de d
Page 23 and 24: Ook in 2004 heeft de raad geld vrij
Page 25 and 26: Amsterdam. Dit is noodzakelijk omda
Page 27 and 28: Onderwijs 1. Welke maatschappelijke
Page 29 and 30: Aantal gewichtenleerlingen op de vo
Page 31 and 32: Aanbieden voldoende openbaar onderw
Page 33 and 34: 2. Wat heeft de raad gedaan om dit
Page 35 and 36: D. Versterking/handhaving zelfstand
Page 37 and 38: Stimulering uitbreiding Per 1 janua
Page 39 and 40: Verschillen-analyse inkomsten Bevor
Page 41 and 42: Artoteek Oost 2004 was voor Artotee
Page 43 and 44: Vrije tijd: sport en recreatie 1. W
Page 45 and 46: Binnenaccommodaties De afronding va
Page 47 and 48: Deelname bewoners aan sport en recr
Page 49 and 50: In 2004 is het ondernemershuis Groo
Page 51 and 52: Ruimtelijk beheer 1. Welke maatscha
Page 53 and 54: Goed gebruikte en gebouwde leefomge
Page 55 and 56: algemene inleiding). Na correctie v
Page 57 and 58: zijn de projecten Schollenbrugstraa
Page 59 and 60:
Een en ander neemt overigens niet w
Page 61 and 62:
3. Wat heeft het gekost? Programma
Page 63 and 64:
Voor het product Plan realisatie gr
Page 65 and 66:
2. Wat heeft de raad gedaan om dit
Page 67 and 68:
Mobiliteit 1. Welke maatschappelijk
Page 69 and 70:
Parkeren Algemeen In 2004 is er op
Page 71 and 72:
Beleidsparagraaf milieu 1. Welke ma
Page 73:
Beleidsparagraaf Veiligheid In 2004
Page 76 and 77:
Een aantal financiële stromen zijn
Page 78 and 79:
Resultaatbestemming Zoals reeds bes
Page 80 and 81:
Algemene reserve De algemene reserv
Page 82 and 83:
4. Paragraaf Bedrijfsvoering Algeme
Page 84 and 85:
Daarnaast was er voor mobile telefo
Page 86 and 87:
Sector Stadsdeelwerken (Hulp)kosten
Page 88 and 89:
Balans per 31 december 2004 - Oost/
Page 90 and 91:
VASTE ACTIVA TOELICHTING OP DE BALA
Page 92 and 93:
TOELICHTING OP DE BALANS Rek. coura
Page 94 and 95:
Balans per 31 december 2004 - Stads
Page 97 and 98:
7 Alle producten en projecten onder
Page 99 and 100:
70139 VVE openbaar onderwijs 70140
Page 101 and 102:
6042 Speeltuinen 6043 Speeltuinvere
Page 103 and 104:
70198 Skatebaan Amsteldorp 70206 Sp
Page 105 and 106:
PROGRAMMA: RUIMTELIJK BEHEER Beoogd
Page 107 and 108:
6227 Oosterpark (voet-en fietspaden
Page 109 and 110:
70292 Project O21 70294 Cafe de Omv
Page 111 and 112:
70510 Mauritskade/Zeeburgerdijk 705
show all

Programmarekening 2004 - Stadsdeel Oost - Gemeente Amsterdam

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?