12-03-28 Jaarrekening 2011 inclusief bijlagen definitief 1

Jaarstukken 2011
1 Inleiding en samenvatting 1.2 Samenvatting en conclusies op hoofdlijnen
Inlichtingenbureau bleek namelijk dat een fors aantal mensen niet meer voor automatische kwijtschelding in
aanmerking kwamen, omdat men bijvoorbeeld een te dure auto had of te veel spaargeld.
In 2011 is door 1.860 belanghebbenden bezwaar gemaakt tegen de waardering onroerende zaken (Wet WOZ).
In 37% van de gevallen leidde het indienen van een bezwaar tot een verlaging van de WOZ-waarde. Deze
stijging ten opzichte van 2010 laat zich deels verklaren door de activiteiten van intermediairs die aanboden
gratis WOZ bezwaren in te dienen.
Door aangescherpte invorderingsprocedures is het openstaande bedrag aan belastingdebiteuren in 2011 verder
teruggelopen van € 3,1 naar € 3,0 mln.
Weerstandsvermogen (2.2.2)
In deze jaarstukken wordt teruggeblikt op de bij de begroting 2011 benoemde risico’s. In de terugblik staat of
het mee of tegen viel.
Enkele tegenvallers waren:
• Het tekort op het inkomensdeel van de WWB is nog hoger uitgevallen dan geraamd.
• De budgetten langdurigheidstoeslag, bijzondere bijstand en declaratieregelingen zijn overschreden.
• Het financieel tekort op de bouwleges is een reëel risico gebleken. Het nadeel is wel veel lager
uitgevallen.
Risico’s met een relatief hoge kans, zoals hiervoor genoemd, hebben zich dus inderdaad voorgedaan. Risico’s
waarvan vooraf de kans dat ze zouden optreden als laag werd ingeschat hebben zich in 2011 niet voorgedaan.
Het enige (substantiele) risico dat afwijkt van dit beeld is de meevaller dat de WMO budgetten niet zijn
overschreden. De aangehouden weerstandscapaciteit is voldoende gebleken voor het opvangen van alle risico’s.
Nieuwe risico’s die zich in het lopende begrotingsjaar hebben voorgedaan of toegenomen risico’s zijn in de
risico-inventarisatie voor 2012 meegenomen. Zie ook paragraaf 2.2.6 Grondbeleid voor de risico’s van
grondexploitaties.
Onderhoud kapitaalgoederen (2.2.3)
In 2011 zijn er wegeninspecties uitgevoerd. De resultaten hiervan zijn input voor de meerjarenplanning en
–begroting. Er zijn wegwerkzaamheden uitgevoerd aan de Dammelaan, Stationsweg, Oostergoweg,
Brandemeer, Anne Vondelingweg en diverse fietspaden.
In 2011 is 5,4 km riool vervangen. Rioleringswerken zijn uitgevoerd in Aldlân, Bilgaard, Hollanderwijk,
Schepenbuurt, Nylân en Vrijheidswijk. Andere uitgevoerde onderhoudswerkzaamheden waren:
• Het baggeren van de watergangen van Industrieterrein de Hemrik, de vaarten in het Grutte
Wielengebied/Sierdwiel en de (Nije) Wurdumer Feart.
• Het hekkelen van 130 km sloot.
• De reconstructie van het groen in Aldlân West is afgerond, er is gestart met aanpak van het
Julianapark en wijkpark Camminghaburen is klaar.
• Voor alle wijken zijn met de wijkpanels groenbeheerplannen gemaakt.
Verder onderhield de gemeente in 2011 140 gebouwen en 90 kunstwerken in de openbare ruimte. Bij sporthal
de Blauwe Golf lieten de tegeltjes van het recreatiebad los. De vervanging kostte € 73.000 meer dan begroot.
De stand van de voorziening Onderhoud Vastgoed is ultimo 2011 € 2,4 mln en daarmee toereikend om het
planmatig onderhoud voor de komende tien jaar uit te voeren.
Financiering (2.2.4)
De gemeente heeft in 2011 weer tegen aanvaardbare risico’s geld geleend om alle betalingen te kunnen doen
die het uitvoeren van de begroting met zich meebrengt. De rentestand heeft zich gunstig ontwikkeld. Het
rentepercentage waarmee de gemeente rentekosten omslaat over de diverse gemeentelijke investeringen,
kwam uit op 5,93% i.p.v. 4%. Om een dergelijke grote afwijking in de toekomst te voorkomen denkt de
gemeente over wijziging van de rentetoerekeningssystematiek.
De wet FIDO bepaalt dat het maximale bedrag dat in een jaar mag worden afgelost 20% van het
begrotingsvolume is. Het renterisico van de gemeente bleef met 5,6% ruimschoots onder dat wettelijke
maximum. De wet FIDO bepaalt ook het bedrag dat de gemeente maximaal met kortlopende financiering mag
lenen. Dit bedrag was in 2011 € 31,8 mln en heeft daarmee de zogeheten kasgeldlimiet niet overschreden.
15