12-03-28 Jaarrekening 2011 inclusief bijlagen definitief 1

More documents

Recommendations

Info

Jaarstukken 2011 1 Inleiding en samenvatting 1.2 Samenvatting en conclusies op hoofdlijnen Verder is het beleid van de gemeente om correct facturen te betalen en actief in te vorderen. In 2010 werd 74% van de binnengekomen facturen op tijd door de gemeente betaald, in 2011 is dit door diverse maatregelen verbeterd naar 76%. Bedrijfsvoering (2.2.5) Aan de bedrijfsvoering worden hoge eisen gesteld. Tegelijkertijd moet in de periode 2011-2014 een efficiencytaakstelling van € 3 mln gerealiseerd worden en is daarnaast nog sprake van een oude taakstelling van € 1,2 mln. Dit heeft grote consequenties voor de bedrijfsvoering en het personeel. In 2011 is duidelijk geworden dat er geen reële ruimte is om de werkgelegenheidsgarantie uit het vigerende Sociaal Akkoord (loopt tot eind 2012) onverkort voort te zetten. De gemiddelde leeftijd van het personeel dat in dienst is, is hoog (46 jaar) en blijft stijgen. Dit stelt de gemeente de komende jaren voor een complex vraagstuk. De totale (netto) personeelslasten bedroegen in 2011 € 62,9 mln. Dat is € 1,4 mln lager dan geraamd. De verschillen tussen de begroting en rekening voor zowel de personeelslasten als baten zijn marginaal, met uitzondering van de Brandweer. Het verschil is daar relatief groot doordat bij de Brandweer vooruitlopend op de taakstelling een aantal vacatures niet is vervuld. Een deel van de personeelslasten bestaat uit € 9,3 mln voor de inhuur van personeel. Dat is € 2,3 mln minder dan in 2010. Verder is in 2011 is het handboek projectcontrol geactualiseerd, een handreiking leanmanagement gemaakt en zijn belangrijke verbeteringen doorgevoerd in het control-instrumentarium. Er is nadrukkelijk gestuurd op samenhang, kwaliteit en doelmatigheid van de informatiehuishouding. De gemeentelijke informatiearchitectuur was hierbij leidend en gericht op ontwikkeling en gebruik van landelijke en lokale basisvoorzieningen (bijvoorbeeld aanbesteding platform zaak- en documentmanagent, ingebruikname platform geografische informatie). Verbonden partijen (2.2.6) Verbonden partijen zijn privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties waarin de gemeente zowel een bestuurlijk als financieel belang heeft. Subsidie instellingen vallen hier dus niet onder, omdat er alleen een financiële relatie bestaat met subsidie instellingen. CV Blitsaerd is wel een verbonden partij. De liquiditeit van CV Blitsaerd kwam na het drastisch verminderd aantal verkochte kavels in 2009 en 2010 onder druk te staan. Deze vermindering werd veroorzaakt door de kredietcrisis. Het college heeft daarom in januari 2011 besloten om de liquiditeitspositie te verbeteren door het storten van het statutair afgesproken commanditair kapitaal van ongeveer € 2,3 mln. NV Stadsherstel is in augustus 2011 door de rechtbank van Leeuwarden failliet verklaard. Het aandelenkapitaal van de gemeente Leeuwarden bedroeg € 33.352. Door het faillissement is het aandelenkapitaal afgewaardeerd tot nihil. De gemeente onderzoekt momenteel op welke wijze de activiteiten van NV Stadsherstel kunnen worden voortgezet. Grondbeleid (2.2.7) Door de economische crisis is het risico toegenomen dat grond niet geëxploiteerd wordt en dat de boekwaarde van de grond hoger wordt dan wat de grond nog opbrengt. Door vertragingen in de woningbouwmarkt en bedrijfslocaties is dit bijvoorbeeld het geval bij Zwettepark Noord en Newtonpark 3. Maar ook locaties die strategisch verworven zijn stagneren in ontwikkeling. De gronden die een te hoge boekwaarde hadden zijn afgewaardeerd. Het betreft rentelasten van Newtonpark 3 (€ 0,14 mln) en strategische verwervingen (€ 0,63 mln). Tevens is van Zwettepark-Noord (€ 3,22 mln) afgewaardeerd naar cultuurgrond. De inbrengwaarde van de locaties Oldegalileën en Ype Kramer zijn met respectievelijk € 0,76 mln en € 0,9 mln afgewaardeerd, omdat de verwachte opbrengsten lager worden ingeschat. De reserve grondexploitatie is bedoeld om de risico’s in de grondexploitatie op te vangen. Door noodzakelijke afwaardering van de genoemde grondvoorraad is de omvang van de reserve ultimo 2011 € 11,1 mln. Het benodigd weerstandsvermogen was bij opstellen van de begroting 2012 € 12,1 mln. Hierin was rekening gehouden met een waarderingsrisico van de strategische verwervingen van € 1,3 mln. Door afwaardering van de strategische verwervingen is het risicoprofiel afgenomen en is de stand van de reserve grondexploitatie voorlopig toereikend als benodigd weerstandsvermogen. 16
Jaarstukken 2011 1 Inleiding en samenvatting 1.2 Samenvatting en conclusies op hoofdlijnen Strategisch investeringsfonds (SIOF) (2.2.8) Met geld uit het Strategisch investeringsfonds (SIOF) draagt de gemeente bij aan co-gefinancierde majeure strategische projecten die onder andere opgenomen zijn in de samenwerkingsagenda met de provincie Fryslân. Vooral dankzij de besluitvorming over de herinrichting van het Europaplein is het veronderstelde tekort van het SIOF in 2021 niet meer aanwezig. In 2021 is de verwachte eindstand € 1,16 mln. De projecten uit de Samenwerkingsagenda met de provincie Fryslân zijn in het SIOF voor de volgende bedragen opgenomen: - Landbouwcampus € 2,5 mln - Watercampus € 4,5 mln - UCF € 5 mln - Culturele Hoofdstad i.c. Harmoniekwartier € 5 mln (de cofinanciering van de SNN-bijdrage). Het project Valeriusplein/Julianalaan is meegenomen voor een gewijzigd bedrag: € 2,5 mln. 17
Page 1: JAARSTUKKEN 2011 April 2012
Page 4 and 5: Jaarstukken 2011 Inhoudsopgave Over
Page 6 and 7: Jaarstukken 2011 6
Page 8 and 9: Jaarstukken 2011 1 Inleiding en sam
Page 22 and 23: Jaarstukken 2011 2 Beleidsverantwoo
Page 66 and 67:
Jaarstukken 2011 2 Beleidsverantwoo
Page 68 and 69:
Page 70 and 71:
Page 72 and 73:
Page 74 and 75:
Page 76 and 77:
Page 78 and 79:
Page 80 and 81:
Page 82 and 83:
Page 84 and 85:
Page 86 and 87:
Page 88 and 89:
Page 90 and 91:
Page 92 and 93:
Page 94 and 95:
Page 96 and 97:
Page 98 and 99:
Page 100 and 101:
Page 102 and 103:
Page 104 and 105:
Page 106 and 107:
Page 108 and 109:
Page 110 and 111:
Page 112 and 113:
Page 114 and 115:
Page 116 and 117:
Page 118 and 119:
Page 120 and 121:
Page 122 and 123:
Page 124 and 125:
Page 126 and 127:
Page 128 and 129:
Page 130 and 131:
Page 132 and 133:
Page 134 and 135:
Page 136 and 137:
Page 138 and 139:
Page 140 and 141:
Page 142 and 143:
Page 144 and 145:
Page 146 and 147:
Page 148 and 149:
Page 150 and 151:
Page 152 and 153:
Page 154 and 155:
Page 156 and 157:
Page 158 and 159:
Page 160 and 161:
Page 162 and 163:
Page 164 and 165:
Page 166 and 167:
Page 168 and 169:
Page 170 and 171:
Page 172 and 173:
Page 174 and 175:
Page 176 and 177:
Page 178 and 179:
Page 180 and 181:
Page 182 and 183:
Page 184 and 185:
Page 186 and 187:
Page 188 and 189:
Page 190 and 191:
Page 192 and 193:
Page 194 and 195:
Page 196 and 197:
Page 198 and 199:
Page 200 and 201:
Page 202 and 203:
Page 204 and 205:
Page 206 and 207:
Jaarstukken 2011 3 Financiële reke
Page 208 and 209:
Page 210 and 211:
Page 212 and 213:
Page 214 and 215:
Page 216 and 217:
Page 218 and 219:
Page 220 and 221:
Page 222 and 223:
Page 224 and 225:
Page 226 and 227:
Page 228 and 229:
Page 230 and 231:
Page 232 and 233:
Page 234 and 235:
Page 236 and 237:
Page 238 and 239:
Page 240 and 241:
Page 242 and 243:
Page 244 and 245:
Page 246 and 247:
Page 248 and 249:
Jaarstukken 2011 Accountantsverklar
Page 250 and 251:
Jaarstukken 2011 Kerngegevens midde
Page 252 and 253:
Jaarstukken 2011 Kerngegevens midde
Page 254 and 255:
Jaarstukken 2011 Bijlagen 254
Page 256 and 257:
Jaarstukken 2011 Bijlagen 256
Page 258 and 259:
Jaarstukken 2011 Bijlagen Bijlage A
Page 260 and 261:
Page 262 and 263:
Page 264 and 265:
Page 266 and 267:
Page 268 and 269:
Page 270 and 271:
Page 272 and 273:
Page 274 and 275:
Page 276 and 277:
Page 278 and 279:
Page 280 and 281:
Page 282 and 283:
Page 284 and 285:
Page 286 and 287:
Page 288 and 289:
Page 290 and 291:
Page 292 and 293:
Page 294 and 295:
Page 296 and 297:
Page 298 and 299:
Page 300 and 301:
Jaarstukken 2011 Bijlagen Bijlage B
Page 302 and 303:
Page 304 and 305:
Page 306 and 307:
Page 308 and 309:
Page 310 and 311:
Page 312 and 313:
Page 314 and 315:
Page 316 and 317:
Page 318 and 319:
Page 320 and 321:
Page 322 and 323:
Page 324 and 325:
Page 326 and 327:
Page 328 and 329:
Page 330 and 331:
Page 332 and 333:
Jaarstukken 2011 Bijlagen Bijlage C
Page 334 and 335:
Page 336 and 337:
Page 338 and 339:
Page 340 and 341:
Jaarstukken 2011 Bijlagen Bijlage D
Page 342 and 343:
Page 344 and 345:
Page 346 and 347:
Page 348 and 349:
Page 350 and 351:
Jaarstukken 2011 Bijlagen Bijlage E
Page 352 and 353:
Page 354 and 355:
Page 356 and 357:
Page 358 and 359:
Page 360 and 361:
Jaarstukken 2011 Bijlage F: Stand v
Page 362 and 363:
Page 364 and 365:
Page 366 and 367:
Page 368 and 369:
Page 370 and 371:
Page 372 and 373:
Jaarstukken 2011 Bijlage G Samenvat
Page 374 and 375:
Page 376 and 377:
Page 378 and 379:
Jaarstukken 2011 G Samenvatting uit
Page 380 and 381:
Jaarstukken 2011 Bijlage H Aanwendi
Page 382 and 383:
Jaarstukken 2011 Bijlage I Overzich
Page 384 and 385:
Jaarstukken 2011 Bijlage I Overzich
Page 386 and 387:
Jaarstukken 2011 Bijlage J Monitors
Page 388 and 389:
Page 390 and 391:
Page 392 and 393:
Page 394 and 395:
Page 396 and 397:
Page 398 and 399:
Page 400 and 401:
Page 402 and 403:
Page 404 and 405:
Page 406 and 407:
Page 408 and 409:
Page 410 and 411:
Page 412 and 413:
Page 414 and 415:
Page 416 and 417:
Page 418 and 419:
Page 420 and 421:
Page 422 and 423:
Page 424 and 425:
Page 426 and 427:
Page 428 and 429:
Jaarstukken 2011 Bijlage K Verantwo
Page 430 and 431:
Page 432 and 433:
Page 434 and 435:
Page 436 and 437:
Page 438 and 439:
Page 440 and 441:
Page 442 and 443:
Page 444 and 445:
Page 446 and 447:
Page 448 and 449:
Page 450:
show all

12-03-28 Jaarrekening 2011 inclusief bijlagen definitief 1

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?