1 Inleiding - Gemeente Almelo

Aan de raad 

Onderwerp: Berap 2012 

Programma: Bestuurskracht en bestuurscultuur 

Portefeuillehouder: E.J. van Marle 

Auteur, afdeling: E. Laroussiyen-Harleman en E. Luttikhold 

Pagina 1 van 8 

Raadsvergadering: 18 september 2012 

Registratienummer: Raad - 1200522 

Samenvatting raadsvoorstel 

Met de bestuursrapportage (berap) informeert het college de raad over de gang van zaken in de eerste 

helft van 2012. De berap rapporteert over economische ontwikkelingen in het tweede kwartaal, over 

financiële en beleidsinhoudelijke afwijkingen ten opzichte van de begroting 2012 en over de stand van 

zaken binnen het grondbedrijf. Dit leidt tot wijzigingen in de begroting waarover de raad een besluit 

moet nemen. 

1. Waarom naar de raad: 

Het college biedt de raad een rapportage aan over de eerste zes maanden van 2012, met een 

doorkijk voor heel 2012. De raad kan kennis nemen van de stand van zaken binnen de economie, 

het gevoerde beleid en het grondbedrijf. De berap is een sturingsinstrument. Wanneer er sprake is 

van afwijkingen in het voorgenomen beleid, kan de raad zo nodig bijsturen. 

Tevens is de berap van belang voor de financiële rechtmatigheid. De berap leidt namelijk tot 

voorstellen voor het wijzigen van de begroting 2012. 

2. Argumentatie: 

De berap bestaat uit vier hoofdonderdelen. 

Het eerste deel is de Trendmonitor over het tweede kwartaal. Deze laat de economische 

ontwikkelingen zien die relevant zijn voor Almelo. De ontwikkelingen wijken niet substantieel af van 

de rapportage in de voorjaarsnota 2012. 

Het tweede deel betreft de inhoudelijke en financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 

2012. Bij de financiële afwijkingen worden de afwijkingen van 25.000 euro of meer genoemd. De 

wijzigingen in de begroting 2012 die hierbij horen, vindt u in de besluittekst. 

Het derde onderdeel van de berap is de tussenrapportage over het grondbedrijf. Het gaat om een 

actualisatie van de gegevens zoals u die ontving bij de jaarrekening 2011. Daar waar de cijfers van 

de perspectiefnota één op één opgenomen worden in de jaarrekening, en de mutaties daadwerkelijk 

verrekend worden met de reserves, wordt dat met de cijfers van de tussenrapportage niet gedaan. 

Op verzoek van de raad wordt er in het vierde deel van de berap ook gerapporteerd over de 

voortgang van projecten van 5 miljoen of meer. In overleg met de commissie planning en control is 

gewerkt aan een format hiervoor. Dit format zal voor de begroting 2013 verder worden 

aangescherpt. 

3. Middeleninzet: 

De besluittekst bestaat uit twee onderdelen. De eerste is het saldo van de berap. Deze komt uit op 

130.000 euro positief. Het voorstel is om dit toe te voegen aan de algemene reserve. De hoogte 

van de algemene reserve zal meegenomen worden bij het opstellen van de begroting 2013.




Het tweede deel van de besluittekst gaat om het om het formeel afwikkelen van reeds genomen 

openbare besluiten waarvan de gemeenteraad in kennis is gesteld. Ten behoeve van de 

inzichtelijkheid zijn de uitkomsten verdeeld in drie groepen: 

1. Het budget wordt overgeheveld naar een ander programma 

2. Het budget wordt opgehoogd ten laste van een reserve 

3. De inkomsten en uitgaven worden verhoogd via een bijdrage van derden. 

Voor de eerste twee groepen geldt, dat het veelal besluiten betreft die betrekking hebben op de 

uitvoering van de reguliere bedrijfsvoering. De derde groep betreft budgettair neutrale mutaties 

waarbij bepaalde projecten en/of activiteiten aan de begroting worden toegevoegd en die worden 

gedekt via bijdragen van derden. 

Wij stellen u voor te besluiten conform het bijgevoegde ontwerp-raadsbesluit. 

Burgemeester en Wethouders van Almelo, 

de secretaris, de burgemeester, 

mr. G.A. de Haan J.H.M. Hermans-Vloedbeld 

Bijlagen: Berap 2012 

Nr. begrotingswijziging:

De Raad van de Gemeente Almelo; 

gezien het voorstel van burgemeester en wethouders; 

besluit: 




- de begroting 2012 conform de gegevens uit de financiële samenvatting te wijzigen en het saldo 

toe te voegen aan de algemene reserve: 

- is inkomst - is inkomst - is nadeel Percentage 

+ is uitgaaf + is uitgaaf + is voordeel 

Bestuurskracht en bestuurscultuur 

Accountant, advies, controles 74.000 109.000 -35.000 47% 

Bedrijfsgezondheidszorg 60.000 100.000 -40.000 67% 

Stelpost onderuitputting kapitaallasten -616.000 -300.000 -316.000 51% 

Vergoeding raadsleden 129.000 0 129.000 100% 

-353.000 -91.000 -262.000 

Aantrekkelijke stad 

Geo informatie 1.270.000 1.330.000 -60.000 5% 

Reclame inkomsten -404.000 -334.000 -70.000 17% 

Kunstuitleen -75.000 -30.000 -45.000 60% 

791.000 966.000 -175.000 22% 

Eigen kracht en participatie 

Onderwijshuisvesting: 

Verbouwing school de Lakestenen 0 15.000 -15.000 

Vrijval voorziening onderwijshuisvesting 0 -38.000 38.000 

Huishoudelijke hulp-AWBZ 9.061.000 8.511.000 550.000 6% 

Woon- en vervoersvoorziening 3.480.000 3.050.000 430.000 12% 

Integratieuitkering -8.064.000 -7.914.000 -150.000 2% 

4.477.000 3.624.000 853.000 19% 

Leefbaarheid en veiligheid 

Acute maatregelen veiligheid 7.500 67.500 -60.000 800% 

Loonkosten vrijwillige brandweer 405.000 482.000 -77.000 19% 

Afkoop verlofuren brandweer 0 135.000 -135.000 

Inkomsten begraafplaats 

Efficiencykorting op regionaliseren 

-364.000 -324.000 -40.000 11% 

brandweer -144.000 -72.000 -72.000 50% 

-95.500 288.500 -384.000 580%




Algemene dekkingsmiddelen 

Uitkering Openbaar Lichaam Crem. Twente -85.000 -116.000 31.000 36% 

Dividend Enexis -145.000 -247.000 102.000 70% 

Juni circulaire (Algemene Uitkering) 

Afrekening 2011 0 -700.000 700.000 

Uitkering 2012 -73.137.000 -72.487.000 -650.000 1% 

Precariorechten -75.000 -50.000 -25.000 33% 

Leges -1.227.000 -1.167.000 -60.000 5% 

-74.669.000 -74.767.000 98.000 

Saldo voor bestemming -69.849.500 -69.979.500 130.000 

Mutaties in reserves 0 0 0 

Totaal nadelig saldo na bestemming -69.849.500 -69.979.500 130.000




- in te stemmen met de mutaties zoals aangegeven in paragraaf Financiële rechtmatigheid van de 

bestuursrapportage 2012: 

Het budget wordt overgeheveld naar een ander programma 

Wijziging Omschrijving Opmerking Bedrag 

120012 Afval riool bcf naar algemene 

dekkingsmiddelen. 

Van B&B naar L&V € 1.906.879 

120017 Subsidie sportbedrijf Van diverse programma’s 

120185/ 

120186 

Invulling taakstelling 

bedrijfsvoering (inkoopvoordeel) 

120215 Dweilprogramma sez 2011- 

2012 

120253 Inkoopvoordeel opstal en 

inboedelverzekering 

121025 Bezuiniging productgroep 

milieu: 

Jaarlijks zal er binnen het 

krediet bodemsaneringsprogr. 

2010-2014 een bedrag van € 

100.000 minder nodig zijn door 

minder verificatieonderzoeken 

te verrichten en het vangnet 

voor de werkvoorraad te 

verlagen. 

Deze € 100.000 dient dan weer 

ter verbetering van de AD- 

dekking van de uren binnen 

ROM. 

122063 De decentrale uitkering 

bodemsaneringsprogramma 

wordt jaarlijks toegevoegd aan 

het project 


2010-2014 

naar AS 

€ 490.331 

Alle programma’s € 128.574 

€ 36.564 

Van B&B naar EK&P € 657.500 


van B&B naar L&V € 100.000 

Van B&B naar L&V en 

reserve 

bodemverontreiniging 

€ 120.000

Het budget wordt opgehoogd ten laste van de reserve 

Reserve knelpunten bedrijfsvoering 





120007 Shared services netwerkstad 

twente verkenning 

120069 Inhuur evenementencoördinatie 

februari tot en met mei 

120074 Inhuur milieubeleidsmedewerker 

januari t/m december 

120093 Vrijval stelpost 

begrotingsmutaties 

Onttrekking reserve € 20.264 



Storting reserve € 60.000 

120132 Ontdekkingsmiddag Onttrekking reserve € 15.000 

120184 Tijdelijke vervanging 

medewerker OR/GO / en 

financieel adviseur 

120237 Verbetering projectmatig 

werken 

Reserve overlopende werken 




1210006 Zaak en procesgericht werken 

Reserve sportraad 

met dekking uit reserve ec. nut 

informatisering en 

automatisering 

storting reserve € 430.000 


120002 

Klein materieel 

accommodatiebeheer 


120003 Landbouwwerktuig Onttrekking reserve € 3.344 

120094 Groot materieel 


Reserve rbt intergemeentelijk ingenieursbureau 



120015 RBT IIB werkzaamheden vanaf 

2012 

Reserve takenanalyse 2011-2014 

Onttrekking reserve 

Storting reserve 

€ 641.000 


120127 Het nieuwe werken Onttrekking reserve € 27.310

Reserve bodemverontreiniging 





121025 Bezuiniging 


als gevolg van korting 

decentrale uitkering rijk. 

verlaging storting in 

reserve 

De inkomsten en uitgaven worden verhoogd via een bijdrage van derden 

€ 83.000 


120054 Reconstructie grote straat 

Borne 

120060 IIB weerselosestraat riolering 

Borne 

Bijdrage gemeente Borne € 50.126 


120080 Ossenkoppelercheques Bijdrage Beter Wonen € 31.500 

120182 Bewegwijzering Almelo verdiept Bijdrage van een firma € 34.941 

120210 Wsw herstructurering 

voorbereiding 

Bijdrage gr. Soweco 

Rijksbijdrage WSW 

120211 Kinderen doen mee Steunfonds jeugdzorg 

overijssel 

bijdrage jeugdfonds 

120218 Ovk sport Asv en Bornerbroek Bijdrage sportverenigingen 

120242 Bedrijvenregeling 

bodemsanering 

Ootmarsumsestraat 

120306 Exploitatie Twenthe-plein 

aanpassing i.o.m. eigenaar en 

onderverhuurder 

voor onderhoud 

Bijdrage bedrijvenregeling 

ministerie I&M. 

Bijdragen derden 

Diveserse budgetten (o.a. 

huisvestingsgelden) 

gemeente Almelo 

121012 Onderwijsachterstandenbeleid Specifieke uitkering van het 

121009 werkplan 2012 

gedragsbeinvloedingsprojecten 

121028 p&r parkeergarage javapark 

exploitatie 

rijk voor 

onderwijsachterstandenbeleid 

€ 84.450 

€ 115.50 

€ 50.000 

€ 29.016 

€ 1.150 

€ 35.479 

€ 507.478 

€ 262.540 

€ 2.714.500 

Hogere bijdrage regio € 35.135 

De inkomsten parkeergarage 

worden ingezet voor: 

- onderhoud parkeergarage 

- belasting ozb/ 

waterschap 

- bijdrage stadstoezicht 

122063 Shared service centre Bijdrage gemeente 

Tubbergen voor salarissen en 

overhead 

€ 62.000 

€ 212.000

Gedaan ter openbare vergadering van 18 september 2012, 

de griffier, de burgemeester, 

drs. C.M. Steenbergen J.H.M. Hermans-Vloedbeld 



Registratienummer: Raad - 1200522

Bestuursrapportage 2012 

Rapportage over de eerste helft 2012

Inhoudsopgave 

1. Inleiding............................................................................................................................. 5 

2. Trends en ontwikkelingen..................................................................................................... 6 

3. Rapportage per programma................................................................................................... 7 

3.1 Bestuurskracht en bestuurscultuur.................................................................................... 7 

3.1.2 Stand van zaken bezuinigingen..................................................................................11 

3.1.3 Stand van zaken moties en amendementen begroting 2012...........................................13 

3.2 Aantrekkelijke stad........................................................................................................15 

3.2.1 Afwijkingen ten opzichte van begroting 2012..............................................................15 

3.2.2 Bezuinigingen..........................................................................................................22 

3.2.3 Moties en amendementen begroting 2012...................................................................25 

3.3 Eigen kracht en participatie.............................................................................................27 




3.4 Leefbaarheid en veiligheid...............................................................................................35 




4. Grondbedrijf......................................................................................................................43 

5. Grote projecten..................................................................................................................46 

5.1 Binnenstad...................................................................................................................46 

5.2 Nieuw stadhuis Almelo...................................................................................................51 

5.3 Stadion Heracles / Transitie sportpark Ossenkoppelerhoek...................................................53 

5.4 Waterboulevard.............................................................................................................57 

5.5 Waterrijk......................................................................................................................61 

6. Algemene dekkingsmiddelen................................................................................................65 

6.1 Afwijkingen ten opzichte van begroting 2012....................................................................65 

6.2 Bezuinigingen ...............................................................................................................68 

7. Financiële samenvatting......................................................................................................69 

8. Financiële rechtmatigheid....................................................................................................70 

Bijlage 1 Trendmonitor............................................................................................................75 

Bijlage 2 Turap ......................................................................................................................91 

3

1. Inleiding 

Voor u ligt de bestuursrapportage (berap) 2012. Het is een instrument uit de planning- en 

controlcyclus, waarmee het college de raad informeert over de eerste helft van het jaar. Het is primair 

een terugkijkspiegel. De rapportage biedt een mogelijkheid aan de raad om bij te sturen daar waar dat 

nodig is. 

Deze berap bestaat uit vier hoofdonderdelen. Het gaat om de Trendmonitor, financiële en 

beleidsinhoudelijke afwijkingen, de tussenrapportage over het grondbedrijf en een rapportage over de 

grote projecten.. 

De Trendmonitor (zie ook bijlage 1) gaat over het tweede kwartaal van dit jaar. Deze laat de 

economische ontwikkelingen zien die relevant zijn voor Almelo. Ten opzichte van de Trendmonitor over 

het eerste kwartaal die u ontving bij de Voorjaarsnota, is er geen sprake van een grote trendbreuk. 

Vervolgens wordt ingegaan op de inhoudelijke en financiële afwijkingen in de programma’s ten opzichte 

van de begroting 2012. 

De begroting 2012 kende een nieuw format wat het nu bij de berap mogelijk maakt om scherper te 

rapporteren over gemaakt afspraken. Per beleidsveld is gekeken of de onderdelen ‘Wat gaan we doen’ 

op koers liggen. Er wordt alleen gerapporteerd wanneer er sprake is van een afwijking. Bij de financiële 

afwijkingen worden de afwijkingen van 25.000 euro of meer gemeld. Wanneer er sprake is van een 

financiële afwijking, dan worden deze bij de tekst in een kader aangegeven en zijn terug te vinden in de 

financiële samenvatting. 

Tevens wordt per programma aangegeven hoe uitvoering wordt gegeven aan de moties en 

amendementen waartoe bij de begroting 2012 is besloten en hoe het staat met de bezuinigingen 

waartoe de raad heeft besloten. 

In de tussenrapportage grondbedrijf (zie ook bijlage 2) gaat om een actualisatie van de gegevens zoals 

u die ontving bij de jaarrekening 2011. Daar waar de cijfers van de perspectiefnota één op één 

opgenomen worden in de jaarrekening, en de mutaties daadwerkelijk verrekend worden met de 

reserves, wordt dat met de cijfers van de tussenrapportage niet gedaan. De informatie uit de 

tussenrapportage is bedoeld als sturingsinformatie om waar nodig bij te sturen voor de rest van het 

jaar. Het uiteindelijke resultaat wordt verwerkt in de jaarrekening 2012. 

Op verzoek van de raad wordt er ook gerapporteerd over de voortgang projecten van 5 miljoen of meer. 

In overleg met de commissie planning en control wordt gewerkt aan een format hiervoor. Dit format zal 

voor de begroting 2013 verder worden aangescherpt. 

5

2. Trends en ontwikkelingen 

Samengevat: Geen herstel, geen verslechtering 

De belangrijkste ontwikkelingen in het tweede kwartaal 2012 zijn 

- Het aantal niet-werkende werkzoekenden daalt met 64. 

- Het aantal WWB-uitkeringen stijgt met 41. 

- De woningmarkt vertoont een licht herstel, vraagprijs woningen stijgt met iets meer dan 4% en 

tegelijkertijd blijft het aanbod van woningen onveranderd ruim. 

- Het aantal inwoners daalt met 30 personen. 

Werkloosheid daalt, uitkeringen licht stijgend 

- De werkloosheid daalt, na een periode van stijging in het 4 e kwartaal 2011 en in het 1 e 

kwartaal 2012, naar rond de 2970 in het 2 e kwartaal 2012. 

- Na een daling van 69 in het 1 e kwartaal 2012 is in het 2 e kwartaal sprake van een stijging van 

41 WWB-uitkeringen. In juni 2012 bedraagt het aantal uitkeringen 2266. 

- De trendlijn van het aantal ingediende vacatures UWV-werkbedrijf daalt tot in het 2 e kwartaal 

2012; door een stijging van het aantal ingediende vacatures in juni (171) buigt de trendlijn naar 

stijgend. 

- Het aantal mensen dat via Randstad aan het werk is, zit sinds medio 2011 in een dalende 

trend. 

Woningen: stijging vraagprijs een oprisping? Aanbod blijft ruim. 

- Vanaf 1 januari 2012 wordt de BAG gebruikt voor het bepalen van het aantal woningen. De 

syntax (formule) die het CBS hiervoor gebruikt is bij gemeenten nog niet bekend. Tot dat 

moment is het niet mogelijk hierover cijfers te publiceren. 

- De vraagprijs (mediaan) van woningen op Funda is in juni 2012 € 169.200, dat betekent ten 

opzichte van het 1 e kwartaal 2012 een stijging van ruim 4%. 

- Na een sterke stijging van het aanbod in 2011, zien we in het eerste halfjaar 2012 een periode 

van stabilisatie (600 woningen). 

- Het aantal dagen tot een woning verkocht wordt is nu 311. De trend is sinds het 4 e kwartaal 

2011 stijgend. 

Bedrijvigheid: licht dalend 

- In het 2 e kwartaal 2012 zijn 48 starters een bedrijf begonnen, dat zijn er 30 minder dan in het 

1 e kwartaal 2012. 

- Evenals in het 1 e kwartaal zijn in het 2 e kwartaal 3 bedrijven failliet gegaan. 

- In het eerste halfjaar 2012 ligt de bezettingsgraad van de parkeergarage tegenover het stadhuis 

3% hoger dan in dezelfde periode in 2011. 

- Het aanbod van kantoor-, bedrijfs- en winkelruimte is stabiel te noemen. 

Bevolking: dalend 

- De bevolking van Almelo daalt in het 2 e kwartaal 2012 met 30 inwoners, verklaringen hiervoor 

zijn het negatieve migratiesaldo van 41 en het (lage) aantal geboorten. 

- De natuurlijke groei, het verschil tussen geboorte en sterfte, is positief en bedraagt 11. 

- Per 1 juli 2012 bedraagt het aantal inwoners in Almelo: 72.832. 

6

3. Rapportage per programma 

3.1 Bestuurskracht en bestuurscultuur 

3.1.1 Afwijkingen ten opzichte van begroting 2012 

Let op: 

- Bij begroting 2012 en prognose 2012 zijn – inkomsten en + uitgaven 

- Bij de financiële afwijking is – nadeel en + voordeel 

Accountantsadvies 

Begroting 2012 € 74.000 

Prognose 2012 € 109.000 

Financiële afwijking - € 35.000 

Afwijking in procenten 47% 

Toelichting: 

Het betreft hier meerwerk in verband met extra controles voorjaarsnota 2012 en jaarverantwoording 

2011. 

Bedrijfsgezondheidszorg 

Begroting 2012 € 60.000 

Prognose 2012 € 100.000 



Toelichting: 

Ziekteverzuim zorgt voor diverse trajecten gericht op re-integratie. De omvang en de duur van die 

trajecten is niet altijd beïnvloedbaar. 

Stelpost onderuitputting kapitaallasten 

Budget 2012 - € 616.000 

Prognose 2012 - € 300.000 



Toelichting: 

Zoals al in de jaarverantwoording 2011 (en 2010) is aangegeven, is het werkelijke investeringsniveau 

nagenoeg gelijk aan het geraamde investeringsniveau. Na eerste indicatieve berekeningen lijkt dat ook 

voor het jaar 2012 te gelden. Dit betekent dat de opgenomen stelpost inzake onderuitputting 

kapitaallasten te hoog is geraamd en dient te worden bijgesteld. De stelpost kan met 316.000 euro 

worden verlaagd. 

7

Vergoeding raadsleden 

Begroting 2012 € 129.000 

Prognose 2012 € 0 

Financiële afwijking € 129.000 


Toelichting: 

De vergoeding van de raadsleden is abusievelijk op zowel product als hulpkostenplaats geraamd. Door 

het product af te ramen ontstaat er een incidenteel voordeel van 129.000 euro. 

Zaak- en procesgericht werken 

Tekst begroting 2012: 

Interne (dienstverlenings-) processen continu verbeteren. Het project richt zich op het verminderen van 

het aantal regels, invoeren van kanaalsturing en het schrappen van overbodige processtappen. Door 

zaak- en procesgericht te werken wordt de dienstverlening verbeterd en wordt er gestuurd op de 

uitvoeringskosten. 

Toelichting: 

In financiële zin loopt het project wat achter op schema. Per 1 januari 2012 moest er een structurele 

taakstelling zijn ingevuld van 500.000 euro door processen te herontwerpen. Op dit moment is de 

opbrengst van het herontwerp van processen nog beperkt. 

Een drietal maatregelen is daarom getroffen. Ten eerste zijn bij de VJN incidentele middelen 

aangevraagd om het besparingsverlies in 2012 op te vangen. Deze zijn ook toegekend. Ten tweede is 

een aantal vacatures komen te vervallen. Hiermee is een structurele invulling van de taakstelling 

gerealiseerd van 390.000 euro. Wel moeten de werkprocessen nog worden herontworpen zodat ze 

daadwerkelijk met minder capaciteit kunnen worden uitgevoerd. Tot slot is er extra personele capaciteit 

beschikbaar gemaakt waardoor meer processen tegelijkertijd kunnen worden herontworpen. Het project 

zal daardoor in de loop van 2013 weer op schema liggen. 

Ontwikkeling binnenstad 

Er is sprake van een overschrijding van ongeveer 300.000 euro ten opzichte van de oorspronkelijke 

raming van 1.200.000 euro. Nagegaan wordt of een deel van deze uitgaven zijn toe te rekenen aan de 

projecten Verbindende pleinen en Waterboulevard. Een eventueel resterend deel zal worden 

meegenomen in de aanvraag voor een aanvullend voorbereidingskrediet (ten laste van het budget voor 

de Waterboulevard) voor de verdere ontwikkeling van de plannen voor de binnenstad. 

Vergroten externe orientatie 


We geven partners en inwoners meer ruimte om zelf beleid te maken en oplossingen te zoeken. We 

ontwikkelen met hen nieuwe vormen van samenwerking. Het project heeft effect op de rol van het 

bestuur, ambtelijke leiding en beleidsmedewerkers. 

Toelichting: 

Alert zijn op een te grote interne oriëntatie als gevolg van de financiële problematiek, de aandacht voor 

bedrijfsvoering en de organisatie ontwikkeling. Een belangrijke kans voor het ontwikkelen van 

gezamenlijke agenda’s ligt in de uitgangspunten van de Wijkaanpak die nog niet door de raad is 

vastgesteld. Als vervolgstappen staan gepland: 

8

- Uitvoeringsagenda Sociale Agenda en de vorming van een Social Development Board 

- Vervolgaanpak Ossenkoppelerhoek; 

Versterken politieke sturing 


Dit thema heeft tot doel om de effectiviteit van het bestuurlijk handelen van de gemeente te verhogen. 

Langs een aantal ontwikkellijnen wordt dit bereikt. Raad, college en organisatie ontwikkelen een 

stappen- en actieplan om als gemeente (sterker) in de rol van regisseur en aanjager te komen. Ook in 

het bestuurlijk domein wordt het proces van opdracht geven en nemen versterkt, waardoor scherper op 

prioriteiten wordt gestuurd. De rol van de drie geledingen in de organisatie wordt aangescherpt en 

daarop aansluitende sturingsvormen en -afspraken worden ontwikkeld. 

Toelichting: 

Dit thema is nauw verweven met het Verbeterprogramma. De raad heeft recent ingestemd met het 

verbeterprogramma voor de bedrijfsvoering, maar nog geen besluiten genomen over de vraag: hoe 

verder met bestuurscultuur en politieke sturing? Het initiatief daarvoor ligt nu bij de raad. 

Het college zal de raad voorstellen een gezamenlijke agenda met strategische onderwerpen te maken, 

waarbij de raad vooraan in de processen van beleidsontwikkeling een rol krijgt. 

Interbestuurlijk toezicht monitoren 


In september 2011 is het convenant Interbestuurlijk Toezicht met de Provincie Overijssel ondertekend. 

Het toezicht betreft de naleving van weten regelgeving op de domeinen financiën, wabo, 

luchtkwaliteit, archief en ruimtelijke ordening. Door de vernieuwde samenwerking worden de risico’s op 

de toezichtterreinen eerder gedeeld met de provincie. Doel is om in 2014 zes van acht aspecten op 

groen te hebben (75%). 

Op de gebieden WABO, Ruimtelijke Ordening en Financiën scoren we oranje in plaats van groen. De 

WABO gaan we verbeteren. RO kunnen we verbeteren na overleg met de provincie. We willen hen 

voorstellen om die verbetering te realiseren zonder een structuurvisie op te hoeven stellen, wat nu wel 

een vereiste is. Afhankelijk van het resultaat uit dat overleg kan de streefwaarde worden opgehoogd 

naar 87,5%. De financiële positie van gemeente Almelo zal in 2014 nog niet veel beter zijn, gezien de 

risico’s in het grondbedrijf. 100% is dus sowieso niet haalbaar. 

Toelichting: 

De gemeente Almelo heeft bij nulmeting een groene beoordeling gekregen op de domeinen 

luchtkwaliteit en archief en de onderdelen natuur, externe veiligheid en water. Een oranje beoordeling 

was er voor de domeinen financiën, Wabo en het onderdeel ruimtelijke ordening. Bij de actualisatie van 

de beelden is de beoordeling voor Wabo omgezet van oranje naar groen. Dat betekent dat van de vijf 

domeinen waarop de beelden geactualiseerd en bekend zijn, er drie op groen staan (60%) en de 

realisatie op koers ligt. 

Op het punt van de ruimtelijke ordening spitst de discussie zich toe op het ontbreken van beleidskaders 

waarin het provinciale beleid is doorvertaald. Zo beschikt(e) de gemeente nog niet over een 

structuurvisie en ontbreken gemeentelijke beleidskaders voor toepassing van de Kwaliteitsimpuls 

Groene Omgeving. Die laatste kaders zijn er met de vaststelling van de gebiedsvisie Buitengebied nu 

wel. Het provinciale werkboek is overgenomen als uitvoeringsinstrument voor ruimtelijke plannen in het 

buitengebied. Het al dan niet opstellen van een structuurvisie betrekken wij bij de discussie over een 

mogelijke herijking van het Masterplan. 

9

Ten aanzien van het domein financiën geldt dat u met de Voorjaarsnota een aantal besluiten hebt 

genomen ten aanzien van de punten waarop de provincie aandacht vestigt (o.a. weerstandsvermogen, 

grondbedrijf en sluitende meerjarenbegroting). Hiermee hebben wij een belangrijke stap gezet om de 

stad financieel in balans te houden. Tegelijkertijd geldt ook het besef dat wij er nog niet zijn en dus het 

niet ondenkbaar is dat dit domein vooralsnog op oranje blijft staan. 

Gemeentelijke producten digitaal ontsluiten 


Zoveel mogelijk gemeentelijke producten zullen via e-dienstverlening worden aangeboden. Door 

kanaalsturing kan het gebruik van de e-diensten worden bevorderd. 

Toelichting: 

In de aanloop naar de nieuw op te richten sector Klant Contact Centrum (KCC) en de vervanging van 

de gemeentelijke website (www.almelo.nl) in 2013, wordt in de 2e helft van 2012 extra aandacht 

besteed, om alle huidige digitale producten op gebruikersgemak en duidelijkheid te beoordelen en zo 

nodig te verbeteren. Daarnaast levert het project Zaak- en procesgericht werken (Slimmer werken), de 

komende jaren telkens nieuwe gemeentelijke producten en diensten op, die zoveel als mogelijk via het 

preferente digitale klantkanaal worden ontsloten. Begin 2013 is hierdoor, het nu beperkt aanwezige 

achterstallige onderhoud van digitale producten op de website www.almelo.nl, ingelopen. 

10

3.1.2 Stand van zaken bezuinigingen 

Bezuiniging Bedrag 2012 Stand van zaken 

Beëindigen bemensing receptie 

Javatoren 

44.000 

Gerealiseerd 

Besparing regio Twente 145.000 Gerealiseerd 

Digitaliseren enquêtes 20.000 Gerealiseerd 

Doorbelasten personeel op 

grondexploitaties 

Herschikking taken 

bestuurssecretariaat en 

bezwaarschriftbehandeling 

Herschikken taken 

kwaliteitscontrole 

Huurcontract Magna Porta 

opzeggen 

ICT op 50 werkplekken 

verminderen 

Inkoopvoordelen 2012 

Internationaal beleid stoppen 

Krimp organisatie (15,38 fte) 

25.000 

29.000 

66.000 

18.000 

130.000 

200.000 

180.000 

825.000 

De taakstelling is doorgevoerd in de primitieve 

begroting 2012. Middels urenschrijven worden de 

specifieke kosten ook toegerekend aan de grexen. 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 

Bij gebrek aan alternatieven is het huurcontract 

verlengd, maar met een opzegtermijn van 3 maand. 

Binnenkort volgen verdere gesprekken over 

alternatieven. 

De taakstelling wordt gerealiseerd door extra 

inkomsten uit dienstverlening. In 2012 zal een voorstel 

worden opgesteld waarin deze taakstelling wordt 

ingevuld. 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 

De krimp van de organisatie is via specifieke 

maatregelen doorgevoerd. Een aantal personeelsleden 

is hierdoor in een bovenformatieve situatie 

terechtgekomen. In de meeste gevallen is inmiddels 

een maatwerkoplossing gevonden. Er resteert nog een 

taakstelling van 80.000 euro die via maatregelen in het 

sociale domein in 2013 wordt doorgevoerd. Voor 

2012 is dit niet gerealiseerde deel van de taakstelling 

via een bij de voorjaarsnota 2012 beschikbaar gesteld 

budget, incidenteel afgedekt. 

11

Oprichten van een 

klantcontactcentrum door te 

dereguleren en zaak- en 

procesgericht te werken 

Schrappen post 

areaaluitbreiding voor 2 jaar 

500.000 

In financiële zin loopt het project wat achter op 

schema. Per 1 januari 2013 moet er een taakstelling 

zijn ingevuld van 1.000.000 euro. Dat wordt mogelijk 

niet gehaald. Er zijn daarom risicomaatregelen 

getroffen, waardoor het financiële risico beperkt blijft. 

In de loop van 2013 ligt het project weer op schema. 

115.000 Gerealiseerd 

Sluiten loket 14 22.000 Gerealiseerd 

Sluiting gebouwen op 

vrijdagmiddag 

Verhogen productprijzen 

catering 

Verlagen krediet stadhuis 

Verlagen stelpost 

areaaluitbreiding 

Verlagen stelpost nieuw beleid 

2012 

Verlengen donderdagavond 

openstelling en beëindigen 

dinsdagavond openstelling 

Verminderen ambtelijke leiding 

Verminderen budget werving 

en selectie, digitaliseren 

besluitvormingsdocumenten en 

uitgaande documenten 

Verminderen budgetten 

relatiegeschenken en huisstijl 

45.000 

35.000 

100.000 

110.000 

Taakstelling is volledig gerealiseerd. Niet door de 

gebouwen op vrijdagmiddag te sluiten, maar door het 

digitaliseren van een nieuwsbrief en het beperken van 

het verkopen van verlof door het personeel. Over dit 

laatste is overeenstemming met het Georganiseerd 

Overleg . De raad is over dit alternatief geïnformeerd. 

Gerealiseerd 

Het budget (spaarsysteem) is aangepast conform het 

besluit uit begroting 2011. 

Gerealiseerd 


26.000 

170.000 

104.000 

20.000 

Wel dinsdagavond gesloten, geen verlenging van 

donderdagavond. Bezuiniging is gerealiseerd. 

De taakstelling is gedeeltelijk ingelost. Er resteert nog 

120.000 euro. Dit wordt betrokken bij de 

organisatieontwikkeling. 

In de begroting zijn de diverse budgetten afgeraamd 

met de afgesproken bedragen. Waar nodig zijn beheer 

maatregelen getroffen om de besparing daadwerkelijk 

te realiseren. 

Gerealiseerd. 

12

3.1.3 Stand van zaken moties en amendementen begroting 2012 

CA Realiteitsgehalte Marsroute 2 

Aan punt 3 van de besluittekst van de 

Besluittekst Uitvoering 

programmabegroting 2012 toe te voegen: 

De veronderstellingen van de Marsroute 2 in de 

Voorjaarsnota 2012 te toetsen aan het 

realiteitsgehalte. Wanneer we in de realisatie van 

woningbouwprojecten, kantoren, bedrijventerreinen 

en het XL Businesspark per medio juni achterlopen 

ten opzichte van de prognoses, dan komt het 

College van B&W in de Voorjaarsnota 2012 met: 

- een toelichting op de eventuele achterstand 

- structurele financiële maatregelen om 

verwachte tekorten op te vangen 

een heroverweging van de hoeveelheid uit te geven 

woningen en hectares. 

DA 1 Go or no go Waterrijk 

Aan punt 3 van de besluittekst van de 

programmabegroting 2012 toe te voegen: 

In de voorjaarsnota 2012 – of indien eerder door 

middel van bestemmingsplan of exploitatieplan - 

met voorstellen te komen om de fasering van 

Waterrijk zo in te richten dat door de raad een go- 

or-no-go moet worden gegeven en een denktank te 

installeren op voordracht van de gemeenteraad om 

alternatieven voor Waterrijk uit te werken. Hierbij 

volgende uitgangspunten aan te houden: 

- Niet eerder infrastructuur aanleggen dan 

dat deze ook daadwerkelijk noodzakelijk is 

ten behoeve van de realisatie van de 

bouwwerken 

- Financiële consequenties van een deel 

dienen helder te zijn voordat, dit deel in 

ontwikkeling wordt genomen 

- Aan deze uitgangspunten elk plandeel 

afzonderlijk te toetsen 

- De raad in de voorjaarsnota 2012 te 

rapporteren over de voorlopige uitkomsten 

van de denktank 

13 

Uitgangspunten worden jaarlijks getoetst en 

aangepast waar nodig. Uitvoering van het 

amendement is integraal betrokken bij het 

opstellen van de voorjaarsnota 2012. De 

problematiek is aan de hand van een aantal 

scenario’s voor het grondbedrijf bij de 

voorjaarsnota ter besluitvorming aangeboden. 

Het initiatief voor de uitwerking van dit 

amendement lag bij de VVD fractie. Deze 

fractie heeft een procesvoorstel neergelegd 

bij het presidium, waarna het presidium een 

raadsvoorstel heeft geformuleerd. Bij 

bespreking in de raad heeft dit voorstel 

echter geen meerderheid gekregen.

D1 Taakstellingen 

Besluit het college te verzoeken de raad vooraf te 

informeren en met aanvullende kredietvoorstellen 

te komen wanneer een budget van tenminste 

250.000 euro met 10% of meer dreigt te worden 

overschreden 

I1 Werkplein 

Besluit het college op te dragen om de vestiging 

van het Werkplein in het Twentecentrum te 

heroverwegen en daartoe uiterlijk in maart 2012 

met een voorstel te komen. 

In dit voorstel aan te geven: 

- Het aantal mensen, zowel de gemeente, 

het UWV als van derden, dat zich 

daadwerkelijk in het werkplein zal vestigen 

- Een vergelijking van de kosten tussen 

vestiging van het werkplein in het 

Twentecentrum en in het nieuwe stadhuis 

- De (financiële) consequenties van het 

HA Publicaties 

opzeggen van het contract van het 

Twentecentrum 

Besluit het college van B&W op te dragen 

gemeentelijke publicaties tot de wettelijk 

noodzakelijke publicaties beperken 

Y1 Inhuur personeel 

Verzoekt het college van Almelo: 

Bij structurele overschrijdingen van de ‘10% norm’ 

de raad te informeren 

14 

De berap blijven we hanteren als het 

belangrijkste instrument in de planning en 

control cyclus om raad te informeren over 

(dreigende) financiële en inhoudelijke 

afwijkingen en eventuele aanvullende 

kredietvoorstellen. Door steeds afzonderlijk 

voorstellen aan de raad voor te leggen wordt 

een integrale afweging bemoeilijkt. 

De uitwerking van deze motie is opgenomen 

in een raadsbrief (kenmerk 1211137) die op 

31 juli door B&W is vastgesteld. 

Over de uitvoering van deze motie heeft 

overleg met een aantal raadsleden 

plaatsgevonden. Dit is uitgemond in een aan 

de raad gestuurde raadsbrief. 

De raad wordt per kwartaal geïnformeerd 

over de inhuur van personeel. De signalering 

van de 10% norm is in het nieuwste 

overzicht opgenomen. 

De rapportage per 1 april is 1 mei 2012 in de 

vorm van een informatieve raadsbrief aan de 

raad aangeboden. 

De bestuurlijke info voor het 1 e halfjaar wordt 

op dit moment samengesteld

3.2 Aantrekkelijke stad 


Let op: 



Geo informatie 

Begroting 2012 € 1.270.000 

Prognose 2012 € 1.330.000 



Toelichting: 

Er zijn minder uren op projecten geregistreerd dan begroot. Gevolg is een overschrijding op het product. 

Reclame inkomsten 

Begroting 2012 - € 404.000 

Prognose 2012 - €334.000 

Financiële afwijking - €70.000 


Toelichting: 

Aan reclame-inkomsten is in 2012 403.600 euro geraamd. Door de economische situatie is de 

verwachting dat de reclame inkomsten achterblijven. 

Kunsthal / kunstuitleen 

Begroting 2012 - € 75.000 

Prognose 2012 - € 30.000 



Toelichting: 

In de begroting is een taakstelling van 75.000 euro opgenomen voor de sluiting van de Kunstuitleen. 

De overdracht van de collectie aan kunsthandel Alberts is per 1 augustus 2011 geëffectueerd. Bij 

nadere analyse lijken een aantal bespreekpunten en knelpunten aanwezig te zijn. Deze betreffen: de in 

de begroting verantwoorde inkomsten 40.084 euro waarmee bij de taakstelling geen rekening is 

gehouden, de nog niet begrote baten op grond van contract met de kunsthandel, de besparing op de 

personeelskosten voor de vaste formatie (bovenformatief), de niet begrote maar wel in taakstelling 

verwerkte kosten van de soweco medewerker. De hoogte van het tekort is afhankelijk van het tijdstip 

van concretisering. Vanaf 2013 is de sluiting kunstuitleen (inclusief de inzet van de taakstelling) goed 

in de begroting verwerkt. 

15

Realiseren maatschappelijke ontwikkelingen 


Realiseren van nieuwe (maatschappelijke) voorzieningen. 

Almelo Nouveau 

In de raadsvergadering van 22 december 2011 heeft de raad de hernieuwde kaders voor de 

ontwikkeling van Almelo Nouveau vastgesteld. Met die kaders kan de ontwikkelaar (Prosyn) een 

bestemmingsplan opstellen dat vervolgens in procedure kan worden gebracht. De initiatiefnemer laat 

weten, dat ze in het najaar de bestemmingsplanprocedure willen starten. Nieuwe stappen in het proces 

zijn hiervan afhankelijk. De planvorming loopt hiermee vertraging op. Uitstel van het plan betekent een 

renterisico van ongeveer 80.000 euro op jaarbasis. 

IISPA 

Zoals bij de jaarrekening 2011 is er als gevolg van de vertraging bij de nieuwbouw een overschrijding 

op het investeringsbudget ontstaan. 

Voor de vertragingsschade wordt principieel uitgegaan van verhaal bij de veroorzakers daarvan; zijnde 

de hoofd aannemer, architect/constructeur en de metaal leverancier. Binnenkort wordt 

overeenstemming bereikt over de hoogte van een afkoopsom voor deze schade aan de hoofdaannemer. 

Hierover is een voorstel in voorbereiding met een onderbouwing van onze juridisch adviseur. 

Claims naar de leverancier van de staalconstructie en de architect voorzien in dekking van alle geleden 

schade inclusief die de gemeente aan de hoofdaannemer dient te vergoeden. Het risico bestaat dat niet 

de volledige claim wordt gehonoreerd. In dat geval zal niet de volledige overschrijding vergoed worden. 

Hiervoor zijn middelen (0,5 miljoen euro) gereserveerd. Of deze reservering voldoende is, is op dit 

moment niet bekend. In het ergste geval zal een aanvullend bedrag van 350.000 euro noodzakelijk zijn. 

In het beste geval kunnen de gereserveerde middelen vrijvallen. Overigens lopen de kosten nog op door 

de nog te maken juridische kosten in deze zaak. 

Omdat het hier nadrukkelijk een worst case scenario betreft en er tussen het nagestreefde volledige 

verhaal en het worst case scenario nog een grote bandbreedte zit, dient op dit moment nog geen 

rekening te worden gehouden met het nemen van een extra voorziening. Het risico blijft wel aanwezig. 

Actualisatie van bestemmingsplannen 

Tekst begroting 2012: Een actueel bestemmingsplan draagt bij aan een plan naar huidige maatstaven, 

meer rechtsgelijkheid, -zekerheid en uniformiteit. Het verminderen van regeldruk en vergroten van de 

flexibiliteit is hierbij een belangrijk punt. Te actualiseren bestemmingsplannen in 2012 (planning 

vaststelling zonder beroep): 

1. Schelfhorst (beroep), behandeling medio 2012 

2. Mariaparochie-Mooie Vrouwenweg, vaststelling 2 e kwartaal 2012 

3. Centrum-Oost, vaststelling 1 e kwartaal 2012 

4. Woonboulevard, vaststelling 1 e kwartaal 2012 

5. Nijrees, vaststelling 2 e kwartaal 2012 

6. Westelijke Groene Long, vaststelling 2 e kwartaal 2012 

7. Sluitersveld, vaststelling 2 e kwartaal 2012 

8. Kerkelanden, vaststelling 2 e kwartaal 2012 

9. Twentelaan Zuid entree, vaststelling 2 e kwartaal 2012 

10. Kollenveld, vaststelling 2 e kwartaal 2012 

11. Rohof-Goossenmaat 4 e kwartaal, vaststelling 2012 

16

Ad 1. Bestemmingsplan is onherroepelijk, beroep was ongegrond. 

Ad 2. Bestemmingsplan in ontwerpfase; behandeling door raad gepland op 18 september 2012 

Ad 3. Bestemmingsplan in ontwerpfase, behandeling door de Raad op 18 september 2012 

Ad 4. Bestemmingsplan is op 3 juli 2012 door de Raad vastgesteld. 

Ad 5. Bestemmingsplan is op 12 juni vastgesteld door de Raad. 

Ad 6. Bestemmingplan is in voorontwerpfase; behandeling door de Raad 1 e kwartaal 2013 

Ad 7. Bestemmingsplan is in voorontwerpfase; behandeling door de Raad 4 e kwartaal 2012 

Ad 8. Bestemmingsplan is in ontwerpfase; behandeling door de Raad 18 september 2012 

Ad 9. Bestemmingsplan in ontwikkeling; behandeling door de Raad 1 e kwartaal 2013 

Ad 10. Bestemmingsplan in voorontwerpfase; behandeling door de Raad 1 e kwartaal 2013 

Ad 11. Bestemmingsplan in voorontwerpfase; behandeling door de raad 1 e kwartaal 2013 

Stimuleren van plattelandsontwikkeling / groene ruimte 


Ontwikkeling van het landelijk gebied heeft een hoge prioriteit. Dit komt tot uiting door de vaststelling 

van de gebiedsvisie Buitenste Binnen, de vaststelling van het nieuwe bestemmingsplan Buitengebied en 

de uitvoering van de Almelose projecten uit het Provinciale Meerjarenprogramma. 

Daarnaast lopen er nog diverse concrete projecten, zoals de uitwerking van het uitvoeringsprogramma 

uit de op 17 mei 2011 door het college vastgestelde Stadsrandenvisie Netwerkstad (waaronder de 

langzaamverkeersverbinding Noorderpark via de binnenstad naar de Oostelijke Groene Long). 

Andere ontwikkelingen zijn het project De Bavinckel, het aanleggen van recreatieve fietsroutes, 

uitvoering geven aan het beleid voor vrijkomende agrarische bebouwing, herontwikkeling Gravenloo en 

ontwikkeling van de Noordelijke Groene Long met als onderdeel een heroriëntatie van de hippische 

mogelijkheden van dit gebied. 

De gebiedsvisie Buitenste Binnen is op 3 april jl gepresenteerd in een informatieve raadsvergadering. Dit 

heeft ertoe geleid dat er kaders zijn opgesteld voor nieuwe initiatieven in het landelijke gebied. De Raad 

zal worden gevraagd deze kaders vast te stellen. 

Verder is op 15 april jl. het vernieuwde Dorpspark Bornerbroek geopend. Dit was in eerste instantie een 

project uit het Provinciale Meerjaren Programma maar is in een later stadium ondergebracht onder het 

Europese subsidie programma Leader. 

De indiende beroepen tegen het vastgestelde bestemmingsplan Buitengebied zijn op 11 juni jl. 

behandeld door de Raad van State. Binnenkort wordt hierover een uitspraak verwacht. 

Andere ontwikkelingen zoals de aanleg van recreatieve fietspaden zitten nog in de initiatieffase. 

Momenteel wordt nauw overleg gevoerd met het Waterschap Regge en Dinkel om te bekijken hoe in 

gezamenlijkheid de aanleg van het fietspad en de herinrichting van de Azelerbeek uitgevoerd kunnen 

worden. 

Uitvoering geven aan Marsroute2 


Met de voorjaarsnota 2011 is de Marsroute 2 vastgesteld. In Marsroute 2 zijn planeconomische 

overwegingen gecombineerd met markttechnische haalbaarheid en financiële uitgangspunten. 

In juni 2012 is met de voorjaarsnota 2012 kritisch gekeken naar het grondbedrijf. Zie hiervoor de 

voorjaarsnota 2012, hoofdstuk 3 Grondbedrijf. Voor wonen zijn de volgende besluiten genomen: kiezen 

voor de mediaanvariant, prognose voor de uitgifte van bouwgrond voor woningen de komende vier jaar 

te verminderen en geen sociale woningbouw meer toe te voegen. 

17

Uitvoering geven aan de Prestatieafspraken woningbouw met de provincie 2010-2014 


De prestatieafspraken benadrukken de gezamenlijke verantwoordelijkheid van gemeente en provincie 

ten aanzien van het woonbeleid. Gemeente en provincie beschouwen dit afsprakenkader als een 

werkdocument dat de gewenste resultaten vastlegt voor het wonen in de gemeente Almelo. 

Deze prestatieafspraken zijn gebaseerd op de afspraken die de gemeenten deeluitmakend van 

Netwerkstad Twente (Almelo, Borne, Enschede, Hengelo en Oldenzaal) afgestemd hebben. 

De onderdelen zijn: ruimtelijke kwaliteit, duurzaamheid & woonkwaliteit, woningbouw, en 

woonservicewijken. 

Toelichting: 

In deze prestatieafspraken is afgesproken dat er in 2012 een “Mid term review” zal plaatsvinden 

waarbij de gemaakte afspraken bestuurlijk tegen het licht zullen worden gehouden. 

Planologische procedures Waterboulevard 


Voor de aanleg van de Waterboulevard vanaf de Egbert Gorterstraat tot aan de vijver bij Kreta is een 

herziening van het bestemmingsplan nodig. In 2012 wordt deze procedure opgestart en afgerond 

wanneer geen sprake zal zijn van beroepsprocedures. 

Toelichting: 

In de raadsvergadering van 19 en 21 juni 2012 (Voorjaarsnota 2012) is besloten om prioriteit toe te 

kennen aan de eerste fase van de binnenstad en daarvoor 5 miljoen euro te reserveren en in overleg te 

gaan met de provincie Overijssel over de inzet van 5 miljoen euro die beschikbaar is gesteld voor de 

realisatie van de Waterboulevard. Tevens is besloten de uitvoering van de Waterboulevard daarmee te 

faseren, maar wel de verplichting aan te gaan om deze op termijn volgens het huidige plan volledig te 

realiseren op basis van een te sluiten bestuursconvenant met de provincie. Zodra dit 

besluitvormingsproces is afgerond, zal een start worden gemaakt met de herziening van het 

bestemmingsplan. 

Facilitair inzetten van de IISPA Almelo en oprichting van een stichting 


De stichting wordt verantwoordelijk voor de uitvoering van de kadernota topsport, waarbij zij het loket 

is voor topsport, talentontwikkeling en topsportevenementen. Zij werkt daarbij samen met partners als 

het onderwijs, topsport Twente, sportbonden, et cetera. 

Toelichting: 

Overwogen wordt om een aparte entiteit los te laten en dat het Sportbedrijf Almelo verantwoordelijk 

wordt voor de uitvoering. Sportbedrijf Almelo ligt op koers. 

Talentenfabriek 


Vanaf 2012 wordt de talentenfabriek geëxploiteerd door de muziekschool Twente. De talentenfabriek 

ondersteunt de culturele initiatieven van jongeren zelf door het aanbieden van oefenruimtes en 

technische faciliteiten,.een presentatiepodium en door het beheer van een jongerenproductiefonds 

waarmee ondersteuning aan culturele initiatieven van jogneren zelf gegeven kan worden. 

18

Toelichting: 

De Talentenfabriek gaat in september/oktober open. Door de Muziekschool wordt de nadruk in eerste 

instantie gelegd op de Talentenfabriek en aansluitend starten ze met de verdere vormgeving van het 

jongerenproductiefonds. 

Podia 


Het verlenen van een subsidie aan het Theaterhotel waarmee zij een gevarieerd pakket aan 

professionele voorstellingen aanbieden en ondersteuning verlenen aan de amateuristische 

kunstbeoefening. 

Het in stand houden van theater Hof 88 als repetitie en presentatiepodium voor amateurverenigingen 

en de presentatie van kleinschaliger en vernieuwende podium aanbod. 

Toelichting: 

Hof 88 is bezig met een verzelfstandigingtraject en is/gaat in gesprek met de bibliotheek, Kreatief 

Centrum, de Muziekschool en eventueel andere partijen. Hierbij is vertraging opgelopen in verband met 

de besluitvorming in de voorjaarsnota 2012 mbt. de taakstelling van 150.000 euro. De planvorming 

van het verzelfstandigingtraject moet dit jaar afgerond zijn. 

Aanleg Burg. Schneiderssingel - eerste fase 


Aanleg nieuwe invalsweg zorgt voor verbetering bereikbaarheid centrum, maar ook voor verbetering 

verkeersveiligheid/leefbaarheid en directe fietsverbinding naar centrum/station. In 2012 wordt het 

kruispunt Kolthofsingel – Plesmanweg – Burg. Schneiderssingel gerealiseerd. 

Toelichting: 

Door tegenvallende subsidie is het plan enigszins aangepast, waardoor er een sluitende exploitatie is 

ontstaan. Voorbereiding voor aanleg kruispunt start 2 e helft van 2012. 

Onderzoek naar stedelijk distributiecentrum 


Vrachtverkeer zorgt voor veel overlast in de binnenstad. De leefbaarheid/aantrekkelijkheid van het 

centrum kan verbeterd worden door een stedelijk distributiecentrum (buiten het centrum) op te richten. 

Er kunnen dan kleinere en milieuvriendelijke voertuigen ingezet worden om de binnenstad te 

bevoorraden. 

Toelichting: 

Doordat het binnenstadsplan is aangepast en besluitvorming hieromtrent nog niet heeft 

plaatsgevonden, is dit onderzoek tot nader order uitgesteld. Financiering van het onderzoek is ook nog 

niet geregeld. 

Doortrekking fietssnelweg naar het station 


Goede bereikbaarheid van het station per fiets zorgt voor een beter gebruik van het openbaar vervoer. 

De fietssnelweg wordt doorgetrokken over het Stationsplein naar de Grenzen. 

19

Toelichting: 

Het eerste deel van de Fietsnelweg (Burg. Raveslootsingel – Stationsplein) is thans gereed. Het deel 

Stationsplein – E. Gorterstraat vindt in het 1 kwartaal 2013 plaats. 

Verbeteren stallingsmogelijkheden voor fietsers bij het station 


Toename fiets als voortransport naar het station is positieve ontwikkeling. De fiets moet dan ook op 

een goede manier gestald kunnen worden. In 2012 wordt de capaciteit van de fietsenstalling gebracht 

naar het niveau dat nodig is in 2020. 

Toelichting: 

De fietsenstalling (fase 1 betreft plaatsing 540 dubbellaags overdekte fietsklemmen) wordt momenteel 

gerealiseerd. Werkzaamheden worden eind juli afgerond Fase 2 betreft bijplaatsten van 264 

fietsklemmen. Deze worden in het 1 e kwartaal van 2013 geplaatst. 

Verbeteren onderdoorgang bij station voor fietsers/voetgangers 


Het spoor is een barrière in de stad. Door de onderdoorgang bij het station te verbreden, wordt de 

barrièrewerking verkleind en wordt de kwaliteit van het fietsnetwerk verbeterd. De tunnel onder het 

spoor wordt aan de ROC kant verbreed, zodat er een meer ruimte komt om het spoor te kruizen, zonder 

dat dit overlast oplevert voor treinreizigers. 

Toelichting: 

Met partners is afgesproken om de focus te verleggen naar het verbeteren van de Westzijde van het 

spoor. Realisatie hiervan zal in 2013 plaatsvinden. 

Aanleg fietsbrug Aadijk over van Rechteren Limpurgsingel 


Aanleg fietsbrug zorgt ervoor dat de barrièrewerking voor het fietsverkeer wordt weggenomen. Tevens 

ontstaat er zo een verkeersveilige fietsverbinding tussen Waterrijk en de sportvoorzieningen in de 

Schelfhorst. 

Toelichting: 

Eventuele aanleg fietsbrug wordt betrokken bij nieuwe plan Waterrijk. 

Nieuw parkeerbeleidsplan 


De huidige parkeernota stamt uit 1996 en is onvoldoende toegesneden op nieuwe ontwikkelingen 

(Masterplan, Binnenstadsplan). Daarnaast is er de laatste jaren –vanwege het leveren van maatwerk in 

oplossingen – een lappendeken ontstaan van regels en uitzonderingen. Een herijken van het 

parkeerbeleid vindt plaats en wordt vastgelegd in een nieuwe parkeernota. Implementatie van het 

parkeerbeleidsplan vindt plaats in 2012. 

Toelichting: 

De raad zal in september/oktober het parkeerbeleidsplan met uitvoeringsprogramma kunnen vaststellen. 

Implementatie van het uitvoeringsprogramma kan dan worden gestart. 

20

Realisering recreatieve fietspaden uit PMJP 


De te realiseren recreatieve fietspaden zorgen voor een verbetering van de 

leefbaarheid/aantrekkelijkheid en recreatieve waarde van het buitengebied van Almelo. Een viertal 

recreatieve verbindingen worden in 2012 gerealiseerd. 

Toelichting: 

Projecten worden momenteel voorbereid. 

XL businesspark 


De raad wordt jaarlijks via het toezenden van de begroting en jaarrekening geïnformeerd. 

Toelichting: 

De raad heeft begin 2012 de jaarstukken, grondexploitatie en begroting 2012 van het XL businesspark 

ontvangen. Eind juni zijn deze stukken door het Algemeen Bestuur vastgesteld. De grondexploitatie is 

niet verslechterd ten opzichte van voorgaand jaar. Er is dan ook geen aanvullende voorziening 

noodzakelijk. Op dit moment wordt een marktonderzoek uitgevoerd. Over de uitkomsten van dit 

marktonderzoek zal de raad geïnformeerd worden. 

21

3.2.2 Bezuinigingen 


Afstoten parkeergarage 

Oosterborgh 

De markt faciliteren en niet 

langer zelf organiseren 

Gebruik sportparken 

optimaliseren 

Taakstelling effectief gebruik 

sportpark (voorjaarsnota 2004) 

Geen uitvoering geven aan 

kadernota recreatie en toerisme 

50.000 

-24.000 

50.000 

Het is onzeker of de verkoop van de parkeergarage in 

2012 gerealiseerd kan worden. Er zijn wel gesprekken 

met een potentiële koper. Pas na werkelijke verkoop 

van deze parkeergarage kan de jaarlijkse bijdrage aan 

stadstoezicht worden verlaagd. Mocht dit niet tot 

realisatie in 2012 leiden dan zullen aanvullende 

bezuinigingen binnen het beleidsveld worden 

aangedragen. 

Wordt gerealiseerd. 

Op dit moment kent Almelo veel sportcomplexen. Door 

een concentratie en samenwerking van verenigingen 

op minder maar goed gefaciliteerde complexen, kunnen 

mensen en middelen gerichter en efficiënter ingezet 

worden waarbij het voorzieningenniveau op peil blijft. 

Daarbij dient ook te worden gestreefd naar een 

multifunctioneel gebruik en een goede geografische 

spreiding. 

Conform projectofferte is veel analyse werk verricht 

om inzicht te krijgen in de kosten per sportcomplex. 

Verder is er een werkgroep ingesteld die bestaat uit 

ambtenaren en een afvaardiging van sportverenigingen 

om met besparingvoorstellen te komen. 

Op dit moment heeft dit nog geen structurele 

bezuinigingen opgeleverd. De bezuinigingstaakstelling 

zal incidenteel voor 2012 binnen het beleidsveld 

opgevangen moeten worden. Over de precieze 

uitwerking ontvangt u een afzonderlijk voorstel. 

93.000 Deze taakstelling moet meegenomen worden in de 

64.000 

uitvoering van het project toekomstvisie 

buitensportaccommodaties (herschikking en effectief 

gebruik sportparken) 

Op dit moment heeft dit nog geen structurele 

bezuinigingen opgeleverd. De bezuinigingstaakstelling 

zal incidenteel voor 2012 binnen het beleidsveld 



Wat dit onderwerp betreft is 50.000 euro bezuinigd, 

zijnde het budget dat gekoppeld was aan de kadernota 

recreatie en toerisme. De resterende 14.000 euro was 

beoogd voor fte-reductie, maar dat bleek niet mogelijk 

omdat diverse (wettelijke) taken gewoon doorgingen. 

Binnen het beleidsveld zal dit opgevangen worden. 

22

Opbrengsten leges verhogen bij 

weigering 

omgevingsvergunning na 

wijziging bestemmingsplan 

Oprichten van fonds voor 

evenementen/ promotie van de 

stad 

Optimaliseren capaciteit 

binnensport accommodaties en 

afschaffen subsidie op huur 

gymlokalen en sporthallen 

10.000 

115.000 

50.000 

De tarieventabel behorende bij de legesverordening is 

hierop aangepast. 

Wordt gerealiseerd, fonds is in oprichting. 

Het Sportbedrijf Almelo is verantwoordelijk voor de 

exploitatie van alle binnensportaccommodaties, 

namelijk gymlokalen, sporthallen, tennishallen, het 

binnen- en buitenzwembad en de IISPA Almelo. 

Ook binnensportverengingen dienen meer 

verantwoordelijkheid te nemen en in de bedrijfsvoering 

van het Sportbedrijf zijn mogelijkheden te bezuinigen, 

hierbij wordt gedacht aan eveneens een 

tariefsverhoging en het afstoten van de horeca. Dit is 

noodzakelijk om het huidige exploitatietekort te 

verminderen 

Daarnaast wordt ook voorgesteld om ten aanzien van 

de binnensport een bezuiniging te realiseren door: 

a. een optimale benutting van de capaciteit door 

minder accommodaties 

De bezettingsgraad van enkele Almelose sporthallen en 

een tennishal is matig. Ook de bezetting van de 

gymzalen is niet erg hoog. Door onder andere 

sporttakspecifieke en andere roostering kunnen 

accommodaties worden afgestoten en efficiënter 

gebruik van de overige accommodaties bewerkstelligd 

worden. 

b. afschaffen van subsidie op de huur van gymlokalen 

voor sportverenigingen. 

Sportaccommodaties, waaronder gymlokalen, worden 

tegen een gesubsidieerd tarief in gebruik gegeven aan 

verenigingen, instellingen en particulieren. Op het 

gebruik door sportverenigingen zit een extra subsidie 

van 50% op het reguliere tarief dat voor gymlokalen 

wordt betaald door andere gebruikers. Deze interne 

subsidie van 50% staat in de begroting voor € 62.756 

en wordt afgeschaft. Dit houdt in dat het tarief voor 

het gebruik van gymlokalen voor sportverenigingen 

gefaseerd wordt verhoogd tot het reguliere tarief dat 

voor alle gebruikers geldt. 

Voor de binnensport zijn de tarieven ook met 15% 

verhoogd. Hiervan is 7.5 % voor het Sportbedrijf en 

23

Opzeggen huurcontract losse 

stoelen Polmanstadion 

Reclame mogelijkheden in 

parkeergarage 

10.000 

rest van de opbrengst is ten behoeve van deze 

taakstelling. 

Op dit moment is de structurele bezuiniging nog niet 

helemaal gerealiseerd. De bezuinigingstaakstelling zal 

incidenteel voor 2012 binnen het beleidsveld 



Op dit moment zijn we de mogelijkheden aan het 

onderzoeken om het contract voor de losse stoelen 

voortijdig op te zeggen 

Taakstelling bibliotheek 20.000 Gerealiseerd 

Tarieven verhogen buitensport 

accommodaties, 

onderhoudstaken overdragen 

en fiscale mogelijkheden 

maximaal benutten 

Verhogen tarief 

bewonersparkeervergunning 

Kunsthal/ Kunstuitleen 

Voorjaarsnota 2009 structureel 

30.000 Mogelijkheden van outsourcing worden momenteel 

75.000 

bestudeerd. Mocht dit niet tot realisatie in 2012 leiden 

dan zullen aanvullende bezuinigingen binnen het 

beleidsveld worden aangedragen. 

De taakstelling 2012 wordt gedeeltelijk structureel 

gerealiseerd door de vastgestelde tariefsverhoging van 

15% voor de verhuur van sportaccommodaties. 

Op dit moment is de structurele bezuiniging nog niet 

helemaal gerealiseerd. De bezuinigingstaakstelling zal 

incidenteel voor 2012 binnen het beleidsveld 



42.000 De legesverordening is aangepast om de verhoging van 

het tarief ’bewonersvergunning parkeren’ en de 

verduidelijking van het tarief voor een wijziging van het 

bestemmingsplan, te realiseren. 

75.000 Zie paragraaf 3.2.1. 

24

3.2.3 Moties en amendementen begroting 2012 

VA1 Stadsboerderij 


Draagt het college op in 2012 te zoeken naar 

mogelijkheden om de stadsboerderij vanaf 

2013 open te houden 

SA1 Toeristenbelasting 

Besluit het college op te dragen bij de 

behandeling van de voorjaarsnota 2012 met 

een dekkingsvoorstel te komen per 2013 voor 

uitgaven ten behoeve van de toeristische 

sector overeenkomstig de inkomsten die de 

toeristenbelasting genereert 

Overleg met de huidige exploitant (Stichting 

Twentse Zorgcentra) wijst uit dat er mogelijkheden 

zijn de boerderij te exploiteren tegen een lagere 

vergoeding. Dit betekent wel een lager niveau van 

dienstverlening, o.a. beperkte opening in het 

weekeinde. Een nieuwe overeenkomst met de 

gewijzigde voorwaarden wordt opgesteld (concept 

gereed). 

Deze motie is niet meegenomen bij de 

voorjaarsnota 2012. Uitvoering geven aan de 

motie is in strijd met de grondslag van deze 

belastingheffing. Toeristenbelasting kan worden 

geheven op grond van artikel 224 Gemeentewet 

en is nadrukkelijk geen bestemmingsheffing. Het is 

een middel om extra inkomsten te genereren, 

zonder de Almelose burger hierbij financieel te 

belasten. Indien we hiervan afwijken, handelen we 

in afwijking van onze toezegging aan de inwoners 

van Almelo om haar lastenstijging zo beperkt 

mogelijk te houden. Daarom zijn de 

geprognosticeerde inkomsten ongeoormerkt in de 

begroting verwerkt. Een directe koppeling aan de 

uitgaven t.b.v. toeristische sector is derhalve niet 

mogelijk. 

Dit betekent niet dat de gemeente niets doet ten 

behoeve van de toeristische sector. Op dit 

moment is er sprake van de volgende uitgaven: 

25 

- Per 1 januari 2012 is de Stichting Almelo 

Promotie opgericht. Deze nieuwe 

organisatie voor evenementen, cultuur, 

citymarketing, recreatie en toerisme etc. 

ontvangt van Almelo vanaf 2012 een 

bedrag van 661.750 euro aan subsidie. 

- Een jaarlijks bedrag van 50.000 euo voor 

de visienota “Beeldende Kunst in openbare 

ruimte van Almelo, Kansen voor de 

Beeldende Kunst in de openbare ruimte van 

Almelo” 

- Een jaarlijks bedrag van 10.000 euro voor 

de kosten van GreenFlag – parken 

Goossenmaatspark en het Schelfhorstpark 

- De aanleg van nieuwe recreatieve 

fietsverbindingen in samenwerking met

26 

Provincie Overijssel. Het totaal benodigd 

budget is geraamd op 870.580 euro. 

Hiervoor is bij besluitvorming door het 

college een krediet beschikbaar gesteld 

waarbij 50% gedekt is door een bijdrage 

van de provincie en 50% cofinanciering 

door de gemeente.

3.3 Eigen kracht en participatie 


Let op: 



Onderwijshuisvesting 

Verbouw schoolgebouw de Lakestenen 

Begroting 2012 € 0 

Prognose 2012 € 15.000 


Vrijval voorziening onderwijshuisvesting 


Prognose 2012 - € 38.000 


Toelichting: 

Vrij onverwacht is door Avenier besloten om de pupillen van Huize Alexandra te verhuizen naar 

Sassenheim. Begin van dit jaar werd duidelijk dat met ingang van schooljaar 2012-2013 het 

schoolgebouw van De Lakestenen als gevolg hiervan vrij zou komen. 

Besloten is om een deel leerlingen van De Zegge en van De Weier hier te huisvesten. Om het 

schoolgebouw geschikt te maken voor beide gebruikers zijn enkele aanpassingen noodzakelijk. (o.a. het 

bouwen van een extra kleedkamer bij de gymzaal, verplaatsen van een aantal wanden etc.) 

Kosten voor de gebouwelijke aanpassing zijn geraamd op 135.000 euro. De aanvulling inrichting van de 

gymzaal op 20.000 euro. Om de school m.i.v. het schooljaar 2012-2013 gereed te maken zijn de 

werkzaamheden inmiddels opgestart. 

De geraamde bedragen zijn aanvankelijk opgenomen in het HVP 2013, dat betekent dat het budget pas 

in 2013 beschikbaar komt. Daarom is het noodzakelijk om dit mee te nemen in de BERAP. Incidenteel 

bedragen de kapitaallasten voor 2012 15.000 euro. Structureel zijn de kapitaallasten meegenomen in 

het IHP 2013. De voorziening onderwijshuisvesting heeft een vrij besteedbaar deel van 38.000 euro als 

gevolg van afsluiten oude projecten. 

WMO 

Huishoudelijke hulp 

Begroting 2012 € 9.061.000 

Prognose 2012 € 8.511.000 



27

Woon- en vervoersvoorziening 

Begroting 2012 € 3.480.000 

Prognose 2012 € 3.050.000 



Integratie-uitkering 

Begroting 2012 - € 8.064.000 

Prognose 2012 - € 7.914.000 



Totaal 

Totaal voordeel WMO € 830.000 

Toelichting: 

Het nadeel lijkt voor het jaar 2012 op basis van de laatst bekende cijfers lager uit te vallen dan 

begroot, waardoor er op begrotingsbasis een voordeel zal zijn. Tegenover lagere kosten voor alle 

individuele voorzieningen (met als uitschieters hulp bij het huishouden en aanschaf vervoermiddelen) is 

er sprake van een tegenvaller in de vorm van lagere integratie-uitkering dan begroot. 

De cijfers zijn gebaseerd op de tot en met juni verantwoorde lasten en baten. De te verwachten 

werkelijke baten en lasten betreffende de periode juli tot en met december zijn zo goed mogelijk 

ingeschat op basis van de huidige inzichten. Het moge duidelijk zijn dat deze aannames, met name wat 

betreft de woonvoorzieningen, nog met de nodige onzekerheden zijn omgeven. De werkelijke lasten en 

baten inzake subsidieregelingen AWBZ, formatie WMO, overhead, zijn vooralsnog conform begroting 

geraamd. 

De lagere kosten van de hulp bij het huishouden worden veroorzaakt door een wijziging van de 

tijdnormering per 1 januari 2011. De lagere kosten voor de vervoers- en woonvoorzieningen zijn het 

gevolg van meer herverstrekkingen (in plaats van het verstrekken van nieuwe voorzieningen) en minder 

aanvragen voor deze voorzieningen. 

Prognose: Voor de komende jaren is een toename te verwachten van het aantal cliënten dat gebruik zal 

maken van individuele voorzieningen als gevolg van de vergrijzing. De gevolgen kunnen (deels) worden 

opgevangen doordat de integratieuitkering zal worden verhoogd. Daarnaast zijn een aantal 

beleidsmaatregelen doorgevoerd (conform het collegebesluit van 21 december 2010) waardoor de druk 

op de individuele voorzieningen aan het afnemen is. Te denken hierbij valt aan een wijziging van de 

tijdnormering hulp bij het huishouden en het verstrekken van een vervoerspas voor het collectieve 

vervoer alleen nog op indicatie. 

Direct werk aanbieden in plaats van een uitkering 


Wij starten re-integratietrajecten alleen als het echt moet en het einddoel duidelijk is. Uitsluitend 

gemotiveerde kandidaten worden bemiddeld. Voor alle uitkeringsgerechtigden wordt vastgesteld wat 

maximaal haalbare stap is. De focus van de investeringen ligt bij die groep mensen waarvan verwacht 

wordt dat zij met begeleiding (belemmeringen wegnemen, vakgerichte training, verplichte activiteiten) 

aan het werk komen en hiermee in ieder geval het minimumloon of meer kunnen verdienen. Een intern 

28

verandertraject wordt uitgevoerd om de afdeling Sociaal- Economische Zaken te transformeren van een 

inkomensafdeling naar een afdeling gericht op participatie en werk. 

Toelichting: 

Beleidsmatig op koers. Het voornemen bestaat het uitvoeringsplan aan te passen en meer toe te snijden 

naar de beleidsuitgangspunten als hiernaast omschreven. Na de zomermaanden zal dit plan worden 

gepresenteerd 

Voorkomen van schooluitval 


Wij stellen ons pro- actief op om voortijdig schoolverlaten te voorkomen. Via het jongerenpunt 

verbinden wij de werkzaamheden van ketenpartners. Wij zetten zoveel mogelijk in om jongeren weer 

naar school te krijgen en zo een startkwalificatie te halen. Als het via de school niet lukt, kijken wij 

naar mogelijkheden om jongeren via werk op te leiden. Naar aanleiding van wijzigingen in het 

Rijksbeleid besteden wij extra aandacht aan de doelgroep overbelaste jongeren die kampen met een 

opeenstapeling van problemen. 

Toelichting: 

De samenwerking in het Jongerenpunt heeft als gevolg van wetswijzigingen en beleidswijzigingen bij 

deelnemende organisaties een andere vorm aangenomen. De RMC blijft haar rol in het Jongerenpunt 

vervullen en pakt jongeren pro-actief op. 

Uitvoering van de wet inburgering 


Met de nog resterende budgetten kunnen ongeveer 450 nieuwkomers nog een inburgeringcursus 

volgen. De 120 nieuwkomers per jaar die naar Almelo komen, moeten vanaf 2014 die cursus zelf 

betalen. 

Toelichting: 

In 2012 worden alleen nog inburgeringstrajecten aan verplichte inburgeraars aangeboden. 

Er wordt nog een voorstel gedaan hoe de gemeente Almelo om gaat met de wijziging Wet Inburgering 

die hoogstwaarschijnlijk per 1 januari 2013 in gaat. 

Bevorderen van gemengde participatie en positieve wederzijdse beeldvorming in de stad. 


Wij bevorderen gemengde participatie en deelname aan activiteiten vanuit diverse culturen. Wij 

stimuleren dat alle voorzieningen in de gemeente intercultureel toegankelijk zijn. Verder stimuleren wij 

de bewustwording bij scholen, bedrijven en besturen van (vrijwilligers-) organisaties dat ze een 

afspiegeling zouden moeten zijn van onze kleurrijke samenleving. 

Toelichting: 

Ligt op koers, maar probleem is dat geen registratie op etniciteit meer plaatsvindt (mag wettelijk niet, 

WRR ontraadde het langer maken van onderscheid allochtoon-autochtoon) waardoor ontwikkelingen 

moeilijk waarneembaar zijn. 

29

Versterken samenwerking met zorgverzekeraars 


Wij willen de samenwerkingskansen met huisartsenpraktijken en zorgverzekeraars benutten. 

Zorgverzekeraars zullen leefstijlinterventies steeds belangrijk gaan vinden en daar naar verwachting ook 

steeds meer op inzetten. 

Toelichting: 

Helaas is de landelijke beweging dat de leefstijlinterventies niet worden opgenomen in het (basis) 

verzekeringspakket. Dit heeft belangrijke consequenties voor de uitvoering. Op lokaal niveau is wel een 

eerste stap gezet door de realisatie van een pilot van Menzis en de gemeente Almelo met de ‘Stichting 

Verzorgd’. 

Verbeteren van doorstroming in de maatschappelijke opvang 


Om te bevorderen dat mensen vanuit het leven op straat weer opklimmen naar een bestaan waarin 

zelfstandig wonen weer mogelijk is. Gebleken is dat de stap van de straat naar zelfstandig wonen 

simpelweg te groot is. Daarom willen wij kijken of er tussenstappen mogelijk zijn die mensen op een 

natuurlijk wijze kunnen begeleiden richting zelfstandig wonen. Wij werken aan aanvullende 

voorzieningen zoals 24-uurs begeleide woonvormen voor verslaafden en begeleid wonen voor 

kwetsbare jongeren. Deze arrangementen worden gecombineerd ontwikkeld met dagbesteding- en 

activeringsactiviteiten (werken naar vermogen). Overigens fungeert gemeente Almelo als 

centrumgemeente voor de regio. 

Toelichting: 

Deze doelstelling ligt nog steeds op koers, maar de gemiddelde verblijfsduur van cliënten neemt toe ten 

gevolge van complexer wordende problematiek en versobering van de ondersteunende begeleiding. De 

gemiddelde toegestane verblijfsduur is 9 maanden. 

Terugdringen tekorten sociale zekerheid (pagina 83-85 begroting 2012) 

Kinderopgang op sociaal medische gronden (-227.000 euro) 


- Maximering van de omvang van kinderopvang 

- Beperking van de duur van kinderopvang tot maximaal 9 maanden i.p.v. 23 maanden 

- Invoeren van een maximale vergoeding per uur 

Toelichting: 

Een volledige terugdringing van de overschrijding van de begroting van 277.000 euro in het jaar 2012 

lijkt niet te kunnen worden gehaald. Extrapolatie van de eerste helft van 2012 zou terugdringing van 

60.000 euro betekenen. De verwachting is dat het meer zal worden, maar niet het bedrag van 

277.000 zal bereiken. Het tekort dat daardoor ontstaat voor 2012 wordt opgevangen binnen de 

maatregelen om de tekorten op sociale zekerheid terug te dringen. 

Ketensamenwerking en werkplein (-475.000 euro in 2012, oplopend tot -500.000 euro in 2013 en 

verder) 


Doorvertaling van korting in algemene middelen a.g.v. ketensamenwerking UWV 

30

Toelichting: 

In de begroting 2012 zijn de taakstellingen Ketensamenwerking (500.000 euro), handhaving (132.500 

euro), 65+ taakstelling (100.000 euro) en voorschotverstrekking (25.000 euro) betrokken bij de 

formatie en deels ingevuld. Tevens is een deel van de taakstelling ingevuld bij de in november 2011 

ingezette ontwikkeling van de organisatie. Op dit moment resteert een taakstelling 459.997 euro. Deze 

zal betrokken worden bij het verbeterplan dat in het najaar 2012 zal worden opgesteld. 

Bijstand 


In het voorjaar van 2012 worden de financiële effecten en voorschriften van beleid inzichtelijk gemaakt 

voor het aanvragen van een Meerjarige Aanvullende Uitkering. Deze aanvraag is bepalend voor de 

mogelijke dekking van het tekort 

In het kader van de Wet Werken naar Vermogen wordt beleid ontwikkeld (2012) om de tekorten op het 

I-deel te beperken door loonwaarde van uitkeringsgerechtigden maximaal te benutten. 

Toelichting: 

MAU is vóór 1 april 2012 aangevraagd. Aanvraag IAU 2011 is voor 1 augustus 2012 aangevraagd. 

Bezwaarschrift IAU 2010 loopt nog. Behandeling heeft vertraging opgelopen bij het Ministerie. 

In juli is de voorlopige gebundelde uitkering voor het i-deel bekend geworden. Dat betekent goed en 

slecht nieuws. Het goede nieuws: de Gemeente Almelo ontvangt in 2012 ruim 2,8 mln euro meer (was 

26,7 mln euro, is nu 29,5 mln euro). Het slechte nieuws: dit betekent een hogere eigen bijdrage voor 

de IAU/MAU. De eigen bijdrage is immers gebaseerd op een % van de gebundelde uitkering. Uitgaande 

van een IAU uitkering bedraagt het nadeel 315.000 euro meer dan waarmee rekening is gehouden in 

de Voorjaarsnota 2012. Indien de MAU-aanvraag wordt goedgekeurd ontstaat echter een voordeel van 

426.000 euro ten opzichte van de voorjaarsnota 2012 als gevolg van een lagere eigen bijdrage (7,5% 

in plaats van 10%). De eigen bijdrage daalt dan van 2,65 miljoen euro naar 2.224.000 euro. 

De invoering van de gebundelde uitkering (de zogenaamde BUIG-gelden) heeft een extra tekort op de 

bijstand veroorzaakt van 1 miljoen. Dit bedrag is reeds verwerkt in het te voorziene tekort. 

In september wordt de definitieve uitkering bekend. Dan is zeker of en in welke omvang er een tekort 

ontstaat. 

Sociale werkvoorziening (-1,4 miljoen euro in 2012, oplopend tot -3,3 miljoen in 2015) 


In de besluitvorming over de toekomst van Soweco scenario’s uitwerken die het toekomstige 

exploitatietekort van Soweco beperken. 

Toelichting: 

Plan tot herstructurering opgesteld dat moet leiden tot kostenneutrale uitvoering. Tijd van omvorming is 

2012-2018. Voorbereidingen tot herstructurering zijn gaande In september wordt implementatie van 

het herstructureringsprogramma besproken (tussen bestuur GR en directie NV Soweco) 

Door oplopende tekorten dreigt het risico van tekort aan beschikbare middelen in meerjaren-perspectief, 

daarom plan tot herstructurering. 

31



Anders organiseren taken 

sociaal domein 

Beperken 

coördinatiemechanismen 

openbare geestelijke 

gezondheidszorg 

Herschikken taken 

ouderenbeleid en vergroten 

inzet vrijwilligers 

Maatschappelijke opvang 

groepsgewijs vormgeven 

MAC gedeeltelijk financieren uit 

verdiencapaciteit van 

deelnemers 

Peuterspeelzaalwerk 

Preventietaken sociale 

verslavingszorg halveren; 

medische heroïne verstrekking 

afstemmen 

Samenwerking tussen ROC, 

RMC en gemeente op het 

jongerenpunt versterken 

Schrappen algemeen spreekuur 

maatschappelijk werk / geen 

lichte ondersteuning meer 

aanbieden 

Schrappen categoriale 

bijzondere bijstand 

Stopzetten diverse subsidies 

volksgezondheid 

Stopzetten subsidies zonder 

actueel beleidskader 

Subsidie Almelo Sociaal 

afstemmen op wettelijke taken 

Substitutie dekking 


Taken leerplichtambtenaar 

beperken tot wettelijk pakket 

195.000 De bezuiniging is behoudens de 0,5 fte medewerker 

68.000 

25.000 

104.000 

75.000 

accommodatiebeleid gerealiseerd. Deze functie zal na 

effectuering van de aanbesteding per 1 januari 2013 

worden gerealiseerd. In 2012 is de bezetting van de 

functie bovenformatief. 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 


124.000 

10.000 

66.000 

129.000 

19.000 

63.000 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 


165.000 

36.000 

Gerealiseerd 

Gerealiseerd 

32

Vervanging dekking subsidie 

schoolarts 

Wijzigen diverse subsidies op 

inhoudelijke gronden 


7.000 

Gerealiseerd 

33


WA Schoolzwemmen 


Draagt het College van B en W op: Het 

voorstel schoolzwemmen in stand te houden, 

voor de komende vijf jaar, en te dekken uit de 

€ 125.000 tbv “het Verschil maken”. 

E Werkgelegenheidsreserve 

Besluit punt 5 van het raadsbesluit te 

schrappen en te vervangen door: 

Een bedrag van 1.362.000 euro van de 

geoormerkte werkgelegenheidsreserve binnen 

de algemene reserve te reserveren voor: de 

Almelose bijdrage aan Soweco in 2012. Het 

kan hierbij gaan om het exploitatietekort 

2012 en eventuele transitiekosten en 

reorganisatiekosten. 

AA1 Overschrijding budgetten 

openeinderegelingen 

Besluit aan punt 4 van de besluittekst toe te 

voegen: 

Eventuele overschrijdingen binnen de 

openeinderegelingen en SOWECO zullen in 

principe binnen het programma eigen kracht 

en participatie worden opgevangen. Indien 

dat niet lukt, komt het college naar de raad 

met een voorstel door dekking uit de 

algemene middelen. Indien dat ook niet lukt, 

komt er een voorstel voor dekking uit de 

algemene reserve 

Met het vaststellen van de begroting 2012 heeft de 

raad formeel 125.000 euro bestemd voor Het 

Verschil Maken. Aangezien er in de motie geen 

verdere dekking is aangegeven, ziet het college op 

dit moment geen mogelijkheden om uitvoering te 

geven aan deze motie. 

Dit besluit is in de financiële administratie 

doorgevoerd. 

Het amendement is een bevestiging en aanvulling 

van eerder genomen besluiten over taakstellingen 

ten aanzien van openeinde regelingen. Eerder is 

besloten om overschrijdingen in eerste instantie op 

te lossen binnen de budgetten voor de regelingen 

zelf en als dat niet zou lukken de algemene reserve 

aan te spreken. Deze motie voegt daar aan toe, om 

bij overschrijdingen nadrukkelijk te kijken naar 

mogelijkheden binnen het programma Eigen Kracht 

en Participatie zelf. Wanneer er sprake is van 

overschrijding zal hier uitvoering aan worden 

gegeven. 

34

3.4 Leefbaarheid en veiligheid 


Let op: 



Integrale veiligheid, acute maatregelen 

Begroting 2012 € 7.500 

Prognose 2012 € 67.500 



Toelichting: 

Wordt minder overschreden dan afgelopen jaar. Kosten hebben betrekking op dezelfde soort en aard 

van de kosten. Kosten zoals inschakelen stadsadvocaat, veiligheidsmaatregelen jegens personen, m.b.t. 

situaties, omstandigheden die directe of adequate aanpak noodzakelijk maken, zoals 

crisismanagement, criminaliteitsbeheersing, evenementenbeveiliging/crowd control, safety cases, e.d. 

Loonkosten vrijwillige brandweer 

Begroting 2012 € 405.000 

Prognose 2012 € 482.000 



Toelichting 

Omschrijving van de afwijking: 

Vanwege langdurige ziekte van 4 beroepsmedewerkers huurt V&H overdag extra vrijwilligers in. Recent 

is een 5 e medewerker langdurig ziek geworden. Voor de repressieve dienst gelden strenge 

gezondheidseisen. Een deel van de genoemde zieken is nog wel inzetbaar voor kantoortaken. 

Afkopen verlofuren brandweer 


Prognose 2012 € 135.000 

Financiële afwijking - €135.000 

Toelichting: 

Bij overgang van het brandweerpersoneel naar de veilgheidsregio moeten alle resterende verlofuren 

worden verrekend. De medewerkers mogen individueel tot 72 verlofuren meenemen naar de nieuwe 

werkgever. Die uren moeten wel door de gemeente met de veiligheidsregio worden verrekend. Boven 

72 uur dient alle verlof te worden uitbetaald. Genoemd bedrag is een bovengrens waarin alle thans 

gereserveerde verlofdagen zijn verwerkt. In het najaar wordt ingezet op het zoveel mogelijk opnemen 

van verlof. Gegeven de roosterproblematiek in combinatie met de vele zieken, leidt verlofopname weer 

tot extra inzet van vrijwilligers. De loonkosten daarvan vallen echter per saldo lager uit dan de kosten 

van verlofafkoop. 

35

B&W nota volgt. Wat nog tot een nadeel zou kunnen leiden is de uitbetaling van het vakantiegeld. 

Hierover worden nog afspraken met de Veiligheidsregio gemaakt en deze worden meegenomen in het 

overdrachtsdossier. 


Begroting 2012 - € 364.000 

Prognose 2012 - € 324.000 



Toelichting: 

De inkomsten van de begraafplaats blijven achter. Dit wordt veroorzaakt doordat er meer graven 

worden uitgegeven voor een periode van 10 jaar ipv 20 of 30 jaar waarmee in de begroting rekening 

mee is gehouden. Wanneer de tot nu toe geboekte inkomsten geëxtrapoleerd worden verwachten we 

een totaal aan inkomsten van tussen de 320.000 euro en de 330.000 euro. Dit ten opzichte van 

geraamde inkomsten van 364.000 euro. Dit levert dus een verwacht tekort op van rond de 40.000 

euro. 

Efficiencykorting op regionaliseren brandweer 

Begroting 2012 - € 144.000 

Prognose 2012 - € 72.000 



Toelichting: 

Er blijkt sprake te zijn van een dubbeltelling. Het bedrag van 72.000 euro is al eerder ingeboekt en kan 

in 2012 niet nogmaals worden ingeboekt. Vanaf 2013 wordt wel de totale bezuiniging gerealiseerd 

(zelfs iets meer) door de overgang van de brandweer naar de Veiligheidsregio Twente. De VRT 

begroting 2013 is inmiddels door de raad van Almelo geaccordeerd 

Ontwikkelen van Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) 


Met IBOR wordt een integrale visie op het beheer van de openbare ruimte als geheel ontwikkeld en 

uitgewerkt in beheerinstrumenten. Aan de hand van de visie worden de basisniveaus vastgelegd, die 

gehanteerd worden bij het bepalen van de benodigde onderhoudsinspanningen, maar ook bij 

burgerparticipatie in de openbare ruimte. 

IBOR omvat tevens het ontwikkelen van beeldkwaliteits-bestekken en het via wijkschouwen samen met 

burgers en organisaties vastleggen en toetsen van de basisniveaus, op basis van fotoboeken waarin de 

kwaliteitsniveaus zijn vastgelegd. Wijzigingen in de kwaliteitsniveaus, bijvoorbeeld als gevolg van 

veranderde budgetten, kunnen aan de hand van de beelden goed inzichtelijk worden gemaakt. In dat 

kader is IBOR een voorwaarde om de ingeboekte bezuiniging op het onderhoud van het groen in de stad 

(voorjaarsnota 2011) goed door te kunnen voeren. 

In deze begroting wordt eenmalig 200.000 euro gereserveerd voor het versneld ontwikkelen van IBOR. 

Met deze versnelde ontwikkeling kan de structurele bezuiniging in het groen in de loop van 2013 

worden bereikt en per 2014 volledig worden gerealiseerd. 

36

Toelichting: 

Na selectie van een bureau is in juni 2012 inhoudelijk gestart met IBOR. Planning is implementatie 

medio 2013. 

Bewoners worden meer betrokken bij het beheer 


Aan de hand van IBOR worden bewoners betrokken bij het schouwen van de openbare ruimte en het 

maken van keuzes over de inzet van middelen. In het IBOR wordt ook aangegeven wat bewoners zelf 

kunnen doen in het beheer van de openbare ruimte, bijvoorbeeld participatie middels adoptie. 

Toelichting: 

Volgt op implementatie IBOR. 

Verlagen van het onderhoudsniveau groen in de stad 


Als gevolg van de bezuinigingen wordt het onderhoudsniveau van het groen verlaagd van niveau B naar 

niveau C. In de binnenstad wordt niveau B gehandhaafd. 

Toelichting: 

Maatregel wordt doorgevoerd bij de implementatie van IBOR medio 2013. 

Uitbreiding begraafplaats 


De begraafplaats wordt uitgebreid met circa 0,5 ha om ook in de toekomst ruimte te kunnen bieden om 

te begraven. 

Toelichting: 

Nu zijn alleen maar middelen beschikbaar voor aankoop grond (niet voor realisatie uitbreiding). Op korte 

termijn wordt behoefte opgevangen door het ruimen van graven. 

Melddesk als instrument 


Melddesk, waarin meldingen over de openbare ruimte worden geregistreerd, wordt verder ontwikkeld 

om gebruikt te kunnen worden als instrument voor het beheren van de openbare ruimte. 

Toelichting: 

Verdere ontwikkeling van melddesk gaat gelijk op met de ontwikkeling van het Klant Contact Centrum. 

Uitvoeren maatregelen in het kader van ISV Overlast en verloedering 


In het kader van aanpak overlast en verloedering wordt in de periode 2010-2014 ingezet op de 

bestrijding van graffiti, de aanpak van onveilige plekken, het opknappen van braakliggende terreinen en 

schoonmaakcampagnes. 

37

Toelichting: 

Overlast graffiti: voor de binnenstad is onlangs opdracht gegeven voor een nulbeurt voor de panden 

waarvan de eigenaar/gebruiker zich heeft aangemeld. Deze beurt wordt vanaf medio juli uitgevoerd. 

Aansluitend vindt minstens een jaar onderhoud aan deze panden plaats. 

Onveilige plekken: moet nog verder worden ingevuld, incidenteel worden plekken aangepakt. 

Aanpak braakliggende terreinen: op de stadhuislocatie zijn enkele kleinschalige maatregelen genomen. 

Verdere programmering voor dit gebied gaat samen met een provinciale bijdrage (aanpak braakliggende 

terreinen: Tussendoor). Enkele andere (gemeentelijke) terreinen zijn en worden netjes gemaakt. 

Schoonmaakcampagnes: hondencampagne is voorjaar 2011 uitgevoerd, voor 2012 en 2013 staan 

verdere campagnes op de planning. 

Handhaven wijkwethouderschap en de inzet van vijf stadsdeelcoördinatoren 


Om de wijken en buurten goed te kennen is de stedelijke schaal te groot. De stadsdeelcoördinatoren 

functioneren in netwerken in de stadsdelen, waarvan zowel bewoners als professionele partners deel 

uitmaken. De stadsdeelcoördinatoren en de wijkwethouders vormen de verbinding tussen de wijken en 

het stadhuis. 

Toelichting: 

Bij de voorjaarsnota 2012 is besloten om per 1 januari 2014 1,5 fte stadsdeelcoördinatie en 0,37 fte 

stadsdeelondersteuning te bezuinigen alsmede per 1 januari 2013 1,6 fte wijkondersteuning bij Scoop 

te bezuinigen. 

Invulling vindt plaats bij de nieuwe visie wijkgericht werken. De nieuwe visie op wijkgericht werken is 

aan de orde geweest in een informatieve raad op 29 mei 2012. Definitieve nota “Visie op wijkgericht 

werken” komt in het najaar 2012 in de raad. 

Herijken Almelose Wijkaanpak in samenwerking met de partners in de stad 


Het kernpunt van de Almelose Wijkaanpak is dat aan burgers wordt gevraagd wat zij zelf als 

belangrijkste verbeterpunten zien in hun buurt of wijk. Er wordt van hen een actieve inbreng in het 

vervolgtraject gevraagd. Door de verminderde beschikbaarheid van middelen (lagere wijkbudgetten en 

in 2011 de laatste ronde wijkwaardebonnen) willen we bekijken hoe we: 

- de inbreng van de bewoners binnen de bestaande middelen kunnen regelen (ook in relatie met 

IBOR); 

- de beschikbare middelen kunnen inzetten voor het oplossen van de meest urgente problemen in de 

stad, die zich op wijkniveau voordoen; 

- aansluiting realiseren met Woonvisie. 

Toelichting: 

De nieuwe visie op wijkgericht werken is aan de orde geweest in een informatieve raad op 29 mei 

2012. In de voorjaarsnota is een bezuiniging aangenomen op het wijkgericht werken. Definitieve nota 

“Visie op wijkgericht werken” komt in het najaar 2012 in de raad. 

38

Duurzaamheidsplan 2012-2015 


In het Duurzaamheidsplan worden de lopende inspanningen en doelstellingen met betrekking tot 

duurzaamheid voor de komende jaren opgenomen. Hieraan wordt een jaarlijks uitvoeringsplan met 

prestatie-indicatoren gekoppeld. 

Toelichting: 

De gemeenteraad heeft in de informatieve raadsvergadering over het duurzaamheidsplan, gevraagd om 

een uitvoeringsplan toe te voegen alvorens het plan inhoudelijk wordt besproken. Het college heeft dit 

toegezegd. Op dit moment wordt de laatste hand aan het Uitvoeringsplan gelegd. De inhoudelijke 

raadsbehandeling van het duurzaamheidsplan en het uitvoeringsplan vindt in de tweede helft 2012 

plaats. 

Advisering over en begeleiding van vergunningaanvragers 


In het kader van een vooroverleg bij vergunning-procedures adviseren. Onderzocht wordt in hoeverre 

advieskosten doorberekend kunnen worden aan de aanvragers. 

Toelichting: 

In de tweede helft van 2012 zal in overleg met de gemeenten die aangesloten zijn bij het GBT worden 

onderzocht wat de mogelijkheden zijn en of er draagvlak is om de advies- en begeleidingskosten die 

gemeenten maken ten gunste van aanvragers voorafgaande aan het indienen van de aanvraag door te 

berekenen. Eventuele aanpassingen kunnen worden doorgevoerd in de legesverordening 2013. 

Opstellen erfgoedverordening 


Begin 2012 wordt een nieuwe erfgoedverordening aan de gemeenteraad aangeboden. Deze heeft 

betrekking op objectgerichte monumentenzorg en archeologie. 

Toelichting: 

Aanpassen verordening zal in tweede helft 2012 plaatsvinden. 

Aanpassen welstandsnota 


De welstandsnota wordt vereenvoudigd door samenvoeging van types van welstandsgebieden. 

Een aantal gebieden wordt welstandsvrij verklaard. Voor de overige gebieden worden welstandscriteria 

heroverwogen. Over de gehele linie wordt het welstandstoezicht sterk verminderd. 

Toelichting: 

De welstandsvrije gebieden zijn aangewezen door de gemeenteraad en lagen nog tot 3 juli 2012 ter 

inzage. Na deze periode volgt vaststelling door de gemeenteraad. De voorgenomen bezuiniging wordt 

gerealiseerd met de vaststelling van de welstandsvrije gebieden. 

Na definitieve vaststelling door de gemeenteraad wordt begonnen met het opstellen van een nieuwe 

welstandsnota voor de welstandsplichtige gebieden. 

39



Aantal milieu inspecteurs 

verminderen naar het wettelijk 

minimum 

Beheer stedelijk water 

overdragen aan waterschap 

Besparen op vervanging van 

lichtmasten en armaturen 

Efficiency bevorderen door 

meer gebruik te maken van 

gewasbeschermingsmiddelen 

Efficiencykorting op 

regionaliseren brandweer 

Efficiënter werken en 

samenwerken met 

buurgemeenten en waterschap 

Facturatie systeem 

begraafplaats herinrichten 

Gratis afval brengen verlagen 

van 400 kg naar 150 kg en bij 

het ophalen van grofvuil de 

werkelijke kosten in rekening te 

brengen 

62.000 

10.000 

50.000 

107.000 

72.000 

157.000 

8.000 

235.000 

Het te bezuinigen bedrag is 53.000. Dit wordt nog 

gemuteerd. 1 fte formatief opgeheven. De begroting is 

hierop aangepast. Er is nog wel sprake van 

frictiekosten. 

De bezuiniging wordt ingaande 2014 structureel 

gerealiseerd. Voor de jaren 2012 en 2013 zal binnen 

de productbegroting incidenteel een oplossing worden 

gevonden. 

Maatregel is in uitvoering. Er wordt minder vervangen 

Bezuiniging wordt gerealiseerd. 


Meer chemische gewasbescherming is opgenomen in 

het onderhoudsbestek. Afvalbakken bakken worden 

weggehaald of vervangen door grotere bakken. 

Dimmen verlichting wordt deels uitgevoerd (tunnels), 

deels uitvoering in najaar (hoofdwegen) 

Er blijkt sprake te zijn van een dubbeltelling. Het 

bedrag van 72.000 euro is al eerder ingeboekt en kan 

in 2012 niet nogmaals worden ingeboekt. Vanaf 2013 

wordt wel de totale bezuiniging gerealiseerd (zelfs iets 

meer) door de overgang van de brandweer naar de 

Veiligheidsregio Twente. De VRT begroting 2013 is 

inmiddels door de raad van Almelo geaccordeerd. 

Zie ook paragraaf 3.4.1. 

Wordt gerealiseerd 

Wordt gerealiseerd 

Deze bezuiniging kan pas aan het eind van 2012 

inzichtelijk gemaakt worden. Ophalen grofvuil wordt in 

rekening gebracht. 

Inkomsten grondbank verhogen 53.000 Wordt gerealiseerd 

MFA Ossenkoppelerhoek niet 

ontwikkelen en ’t Verbrook en 

Goossenmaat verbouwen, MFA 

de Kolk wel ontwikkelen 

120.000 


Overigens is de huidige besluitvorming over de 

invulling van de MFA’s als volgt: 

MFA Ossenkoppelerhoek wordt wel ontwikkeld maar 

niet dmv volledige nieuwbouw op centrale plek in de 

wijk maar verbouw/uitbreiding van ’t Veurbrook en 

verbouw van de Goossenmaat. Beide locaties vervullen 

samen de MFA functie. 

40

Organisatorische maatregelen 

treffen bij de brandweer 

Stoppen met wassen GFT 

containers 

Verminderen welstandstoezicht 

MFA Binnenstad wordt niet ontwikkeld in De Kolk 

maar dmv verbouw/uitbreiding in ’t Dok. 

Met besturen van De Kolk en ´t Dok vinden nog 

overleggen plaats over de exploitatie en beheer. 


80.000 Gerealiseerd. 

42.000 

Het besluit tot aanwijzing van de welstandsvrije 

gebieden heeft inmiddels voor inspraak ter inzage 

gelegen. Naar verwachting zal definitieve 

besluitvorming tot aanwijzing van de welstandvrije 

gebieden in september plaatsvinden. Dit betekent dat 

de besparing dit jaar vanaf oktober (4e kwartaal) wordt 

gerealiseerd. Voor 2012 betekent dat een besparing 

van 1/4 x 42.000 = 10.500 euro. De totale uitgaven 

welstand over 2012 blijft achter. De verwachting is 

dat er nagenoeg geen overschrijding zal zijn. Vanaf 

2013 is de besparing 42.000 euro per jaar. 

41


BA Onderhoud kunstwerken 

Het college te verzoeken 


Een meerjaren- onderhoudsplan voor alle 

kunstwerken op te stellen waarin voldoende 

geld wordt gereserveerd voor onderhoud en 

vervanging aan het eind van de economische 

levensduur van de kunstwerken. 

In de voorjaarsnota 2012 is de raad geïnformeerd 

over de onderhoudstoestand van de kunstwerken en 

de vervangingsbehoefte. Daarbij is een voorstel 

voorgelegd om bij onderhoud en vervanging de 

focus te leggen op veiligheid. Bij amendement heeft 

de raad besloten eerst te focussen op veiligheid en 

daarna op financieel verantwoord onderhoud en 

vervanging en de hiervoor benodigde middelen te 

reserveren, in beginsel ten laste van structurele 

resultaat. 

42

4. Grondbedrijf 

Resultaten 1e helft 2012 

• De mutaties in de eerste helft van dit jaar, met een effect op de reserve grondbedrijf bedragen 

in totaal € 0,8 mln. negatief. 

- Afboeken lasten en baten 2012 Complex Verspreide Bezittingen € 0,75 mln. 

- Aanvullende voorziening voor verlieslatende grondexploitaties € 0,02 mln. 

- Afboeken onvoorziene kosten NUTVW € 0,02 mln. 

• De Reserve Grondbedrijf heeft zich hierdoor het eerste half jaar negatief ontwikkeld. 

Per 1-juli 2012 is deze € 0,8 mln. negatief geworden. 

• Bij de besluitvorming van de voorjaarsnota 2012 is voor 0,4 mln. voorzien in dekking voor dit 

negatieve resultaat. In het kader van het uit exploitatie halen van de complexen Aadijk Noord, 

Buitenhaven West en een gedeelte van Waterrijk is structureel voorzien in 0,4 mln. Als dekking 

voor de exploitatielasten. 

• In de lopende grondexploitaties hebben zich geen substantiële wijzigingen voorgedaan. 

• De lasten (rente en overige kosten) van het tijdelijk beheer van de strategische voorraad 

(inclusief het commerciële vastgoed in de binnenstad), geadministreerd in het Complex 

Verspreide Bezittingen (CVB), zijn voor 2012 hoger dan de baten (huurinkomsten). Verwacht 

wordt een exploitatietekort van € 0,75 mln. Mogelijke inkomsten door de verkoop van objecten 

in de tweede helft van het jaar kunnen het negatieve resultaat enigszins drukken; 

• In het complex Nog Uit Te Voeren Werken (NUTVW) wordt een voorziening getroffen voor de 

afronding van de werkzaamheden bij de afsluiting van een grondexploitatie. Voor de voormalige 

grondexploitatie De Kreek waren de werkzaamheden per 1-1-2012 afgerond en daarbij de 

voorziening opgeheven. Echter nagekomen facturen hebben tot ca. € 23.000,- onvoorziene 

kosten geleid. 

Totaaloverzicht 

• Er zijn momenteel 23 lopende grondexploitaties, 19 verlieslatende en 4 winstgevende. 

• In de 23 lopende grondexploitaties is er per 1-1-2012 netto € 151,1 mln. geïnvesteerd. Met de 

begrote grondopbrengsten uit de verkoop van bouwgrond t.b.v. bijna 3.500 woningen, 62.3 ha 

bedrijventerreinen en 54.060 m2 BVO kantoren, wordt verwacht dat het merendeel van de 

gedane investeringen wordt terugverdiend (€ 130,9 mln.), zodat alle grondexploitaties in totaal 

uitkomen op een tekort van € 20,2 mln. op NCW per 1-1-2012. 

• De begrote eindresultaten van de 19 verlieslatende grondexploitaties (met een tekort van 

€ 22,0 mln. op NCW) zijn nagenoeg gelijk gebleven. 

De begrote eindresultaten van de 4 winstgevende grondexploitaties met € 0,4 mln. verslechterd 

tot een bedrag van € 1,8 mln. Daarvan is tussentijds reeds € 1,1 mln. winst genomen en € 0,7 

mln. nog te realiseren. 

43

• Voor de huidige Reserve Grondbedrijf hebben de resultaatwijzigingen m.b.t. de verlieslatende 

grondexploitaties wel effect, maar de resultaatswijzigingen m.b.t. de winstgevende 

grondexploitaties hebben geen effect. 

Voor de toekomstige Reserve Grondbedrijf hebben beide wijzigingen effect. 

Deze is nu berekend is op € -0,1 mln. op NCW. voor resultaatbestemming ( = huidige reserve 

GB à € 0,8 mln. negatief + nog te realiseren winst à € 0,7 mln.) 

Daarnaast is voor een tekort van € 0,4 mln. voorzien, hetgeen de toekomstige reserve 

Grondbedrijf op € 0,3 mln. op NCW laat sluiten 

Begin dit jaar werd de toekomstige Reserve Grondbedrijf begroot op € 1,1 mln. op NCW. 

• Complex Verspreide Bezittingen (CVB) fungeert als ‘voorportaal’ van toekomstige 

Voortgang 

grondexploitaties. Het complex bevat per 1-1-2012 voorraad met een totale boekwaarde, van € 

91,6 mln. waarop d.m.v. het treffen van een voorziening € 51 mln. is afgewaardeerd. De totale 

voorraad staat per 1-1-2012 voor € 40,6 mln. op de balans. 

• De gerealiseerde gronduitgifte in de eerste helft van dit jaar beperkt zich tot 3 verkochte kavels 

in het project Almelo Noordoost en 1,8 hectare bedrijventerrein in het plan Dollegoor. Voor heel 

2012 zijn grondopbrengsten begroot m.b.t. de uitgifte van bouwrijpe grond voor 93 woningen 

en 2,9 hectare bedrijventerrein. 

• De gerealiseerde grondopbrengsten afgezet tegen de begrote opbrengsten lopen in de lijn der 

verwachting. Financieel klopt dit, echter in absolute aantallen is het een vertekend beeld, 

aangezien er nog maar 3 kavels verkocht zijn. Dit komt doordat er in het plan Weggeler 

exploitatiebijdragen door ontwikkelaars zijn voldaan. 

De gemaakte kosten blijven sterk achter bij de prognose. Daardoor is de werkelijke kasstroom 

positief en neemt de financieringsbehoefte af. In de tweede helft van het jaar worden o.a. de 

rentekosten geboekt waardoor er substantieel meer kosten worden gemaakt dan in de eerste 

helft van het jaar. 

Risico’s en sturingsmogelijkheden 

• De grootste risico’s zijn het afzetrisico in absolute zin (“Is er behoefte aan bouwgrond voor 

3.500 woningen, 62.3 ha bedrijventerreinen en 54.060 m2 BVO kantoren?), het uitgiftetempo 

(“Is er jaarlijks behoefte aan bouwgrond voor gemiddeld 170 woningen, 4 ha. bedrijventerreinen 

en 2.200 m2 BVO kantoren?) en wordt dit afgezet tegen de huidige prijzen? 

Deze risico’s hebben een negatief effect van vele miljoenen op de vermogenspositie van de 

gemeente als de risico’s zich ook gaan voordoen. 

• De financiële sturingsmogelijkheden zijn langzamerhand uitgeput. Met het doorlopen van de 

zgn. marsroutes en de keuzes bij de voorjaarsnota 2012 met bijbehorende genomen besluiten 

zijn bijna alle mogelijke maatregelen genomen om de omvang van het totale bouwprogramma te 

verkleinen en uit te gaan van een lager uitgiftetempo, binnen de financiële draagkracht van de 

gemeente. 

In drie jaar tijd is het totale bouwprogramma van de grondexploitaties teruggebracht van ruim 

8.000 naar minder dan 3.500 woningen en van 120 ha. bedrijventerrein naar 62.3 ha. 

Tevens zijn de jaarlijkse uitgifteprognoses fors naar beneden bijgesteld. 

- Van meer dan 500 naar 170 woningen per jaar 

44

- Van ruim 11 ha naar ruim 4 ha bedrijventerreinen per jaar 

- Van circa 8.000 m2 BVO naar 2.200 m2 BVO kantoren per jaar. 

45

5. Grote projecten 

5.1 Binnenstad 

Kaderstelling 

Welk probleem wordt met dit project aan gepakt en waarom zou dit werken? 

De gemeente wil de binnenstad als brandpunt herstellen. Bij een gezonde stad hoort een levendige 

binnenstad, waar alles samenkomt. Dit wordt bereikt door de ruimtelijke structuur van de binnenstad 

te vernieuwen en de kwaliteit van de functies en voorzieningen te verhogen. Verandering wordt 

gecombineerd met herstel van oorspronkelijke kwaliteiten. 

Om de concurrentie aan te kunnen moet de binnenstad een beter aanbod hebben en moet de 

omgeving aantrekkelijker worden. 

Outcome doelstellingen: wat is het beoogde maatschappelijk effect en hoe kan dit getoetst worden? 

Realiseren van een duurzame stadsreparatie met herstel van ruimtelijke structuren, waarbij aandacht is 

geschonken aan de functionaliteit en waarbij de regiofunctie van Almelo wordt hersteld. 

Output: wat is de beoogde prestatie/resultaten en hoe kan dit getoetst worden? 

Realisatie van het binnenstadsplan op een duurzame wijze door marktpartijen. 

De gemeente verantwoordelijk voor de kwaliteitbewaking en voor de inrichting openbare ruimte. 

Om adequaat te kunnen reageren op door derden in te dienen plannen wordt voorzien in een actueel 

bestemmingsplan voor de binnenstad met bijbehorend beeldkwaliteitplan. 

Wat is de doelgroep en wat zijn hun belangen en wensen? 

Inwoners (w.o. ouderen en jongeren) van Almelo e.o.; ondernemers; marktbond; horeca; stichting 

evenementen. 

De stad moet in ieder geval goed bereikbaar zijn en aantrekkelijk zijn voor alle doelgroepen. 

Geïnventariseerd moet worden welke de verschillende belangen en wensen zijn. 

Een stakeholdersanalyse en een inventarisatie van belangen en standpunten is dan ook van groot 

belang (omgevingsanalyse). 

Wie zijn derden (martkpartijen en belangenorganisaties) en wat zijn hun belangen en wensen? 

Onder andere: 

- Urban Interest 

- Ontwikkelingscombinatie Almelo 2008 

- Centrum Almelo Aktief (ondernemersvereniging) 

- Marktbond 

- Horeca 

- Stichting Evenementen 

- Wijkcommissie 

- Wijkplatform Almelo Centrum 

- Historische Kring 

- Stichting Stadsherstel 

- Eigenaren detailhandel 

- NVM 

- Waterschap 

- MKB 

- KvK 

- Woningstichtingen 

46

- Makelaars 

- Architectuur centrum/Oversticht 

Voor belangen en wensen zie opmerking doelgroep. 

Reikwijdte (scope) 

Projectdefinitie: wat valt er wel en valt er niet onder het project? 

Wel onderdeel van het project 

- Onderhandelen met marktpartijen 

- Sluiten overeenkomsten; 

- Fasering opstellen 

- Instellen centrumspaarfonds 

- Duurzaamheidsonderzoek 

- Stakeholdersanalyse / Communicatie stakeholders 

- Begeleiden plannen van derden 

- Vaststellen bestemmingsplan voor de binnenstad 

- Vaststellen beeldkwaliteitplan 

- Realisatie openbare ruimte 

- Realisatie fase 1: Fase 1 is het deelgebied Haven Zuid (o.a. McDonalds en Scheer en Foppen) 

van de door de raad vastgestelde stedenbouwkundige visie. Er zal voor een groot deel sprake 

zijn van zelfrealisatie door Urban Interest. 

- Aanleg haven 

Is er ruimte om de scope te wijzigingen en wie besluit daarover? 

Wanneer de consequenties en risico’s aanvaardbaar zijn is het mogelijk de scope te wijzigen. De raad 

zal hier een besluit over moeten nemen. 

Flexibiliteit: wat zijn de mogelijkheden om te schuiven in kosten, opbrengsten en kwaliteit? 

Bijvoorbeeld een optimalisatie van het plan kan leiden tot een verschuiving in kosten, opbrengsten en 

kwaliteit. 

Sturing 

Op welke grootheden wordt het project door de raad gestuurd? 

Financiën, kwaliteit, programma, fasering 

Wat en wanneer zijn de besluitvormingsmomenten voor de raad? 

- De raad zal gevraagd worden een krediet in te stellen. 

- Zodra de raad de middelen beschikbaar heeft gesteld om met herontwikkeling de 1 e fase van 

de visie de beginnen, zullen de onderhandelingen met Urban Interest worden gestart. 

- De raad stelt het bestemmingsplan en het beeldkwaliteitplan vast. 

Wanneer er sprake is van PPS: wat is de bevoegdheidverdeling tussen gemeente en marktpartijen? 

Nvt 

Hoe en wanneer kan de raad bijsturen wanneer er wijziging zijn in scope, financiën, risico´s en 

tijd/planning? 

In principe kan de raad op ieder moment de scope veranderen, uiteraard slechts wanneer de financiële 

consequenties en risico’s hiervan in beeld zijn gebracht. 

47

Planning 

Wat is het tijdschema en wat zijn de projectfasen en welke data zijn daaraan gekoppeld? 

Definitiefase: 

- overeenkomsten (partijen/provincie) 

- instellen centrumspaarfonds; de raad wordt verzocht hierover bij de begrotingsbehandeling 

een besluit te nemen. 

- duurzaamheidsonderzoeken 

- stakeholdersanalyse / communicatie stakeholders 

- voorbereiden bestemmingsplan; de basis voor het bestemmingsplan is de door de raad 

vastgestelde stedenbouwkundige visie voor de binnenstad 

doorlooptijd: juli t/m december 2012 

Ontwerpfase 

- voorontwerpbestemmingsplan 

- begeleiden plannen partners 

- communicatie stakeholders 

doorlooptijd: december 2012 t/m april 2013 

Voorbereidingsfase 

- ontwerpbestemmingsplan 

- beeldkwalteitplan 

- plan openbare ruimte 



doorlooptijd: april t/m augustus 2013 

Realisatiefase 

- vaststellen bestemmingsplan (+evt. exploitatieplan) door de raad 

- vaststellen beeldkwaliteitplan door de raad 


- aanleg openbare ruimte 

- aanleg haven 


doorlooptijd: augustus 2013 t/m 2021 

Nazorg 

NB: 

- overdracht van projectorganisatie naar lijnorganisatie 

- evaluatie 

Bij de doorlooptijden is geen rekening gehouden met eventuele bezwaar- en beroepsprocedures. Deze 

procedures zullen de doorlooptijden aanmerkelijk verlengen. 

Wat is de minimum en de maximum tijdsduur tot start van het project (bandbreedte)? 

Tweede helft 2013 tot begin 2014. 

48

Financiën 

Wat is de raming van kosten en opbrengsten? 

Bij de realisatie van de eerste fase zal er sprake zijn van zelfrealisatie door Urban Interest. De 

gemeente heeft een faciliterende rol en is verantwoordelijk voor de openbare ruiimte. 

Voor de eerste fase zal voor de openbare ruimte en voor het afboeken van vastgoed (gedeelte 

Havenpassage) en voor de Kloosterhofflat een bedrag van 10 mln euro nodig zijn. 

Omdat de provincie is verzocht voor de eerste fase een deel van de ImG subsidie, verstrekt door de 

provincie tbv de aanleg van de Waterboulevard, te mogen inzetten, gaan de projecten binnenstad en 

Waterboulevard financieel gezien door elkaar lopen. 

Het investeringstekort voor de overige fase(n) van de binnenstad en voor de afronding van de 

Waterboulevard (incl. haven en beweegbare bruggen) bedraagt ca. 25 mln euro. 

Hoe is de raming tot stand gekomen en is deze intern/extern getoetst? 

De raming is opgesteld door het team Planeconomie en getoetst in een rekensessie met de provincie. 

Hoe wordt het project gefinancierd en ingepast in de gemeentebegroting? 

Binnenstad: wordt door middel van een krediet voor fase 1 ingepast in de gemeentebegroting met 

financiering vanuit de Provincie voor 50% (zie ook hieronder risico’s) en vanuit een herinzet van 

toegekende middelen project Waterboulevard (dekking reserve co-financiering) voor 50%. 

Als er sprake is van PPS: hoe is de PPS constructie ingevuld? 

Nvt 

Risico´s 

Wat zijn de risico´s: inhoudelijk en financieel? 

Het risico voor de realisatie van het binnenstadsplan bestaat vooralsnog uit de onzekerheid of de 

provincie bereid is de voorwaarden van de ImG beschikking voor de Waterboulevard te wijzigen. De 

provincie vraagt van de gemeente een aantal garanties voordat zij hierover een besluit neemt. Deze 

garanties hebben betrekking op het in te stellen Centrumspaarfonds en op de planologische borging 

van de Waterboulevard incl. haven in een structuurvisie en bestemmingsplan. 

Is de provincie niet bereid de voorwaarden aan te passen, dus dat op het verzoek van de gemeente om 

een deel van de ImG subsidie (€ 5 mln) in te zetten voor de 1 e fase van de binnenstad, afwijzend 

wordt gereageerd, dan zullen alternatieven moeten worden bekeken. 

Het betreft dan ook voornamelijk een financieel risico. 

Verder bestaat het risico dat tegen de planologische procedures bezwaar- en beroep wordt ingesteld, 

zodat er sprake zal zijn van vertraging. 

Zijn deze hoog, midden of laag? 

hoog 

Welke beheersmaatregelen zijn ingevoerd om risico´s te bepreken? 

Onderzocht is of het plan gefaseerd kan worden uitgevoerd. Aan de raad is bij de Voorjaarsnota 

voorgesteld te starten met de realisatie van fase 1 (Haven Zuid) en om te sparen, door middel van het 

instellen van een Centrumspaarfonds, voor de overige fasen. 

Er zullen alternatieven worden benoemd voor de situatie die ontstaat wanneer de provincie niet bereid 

is de ImG voorwaarden aan te passen. Op dat moment worden de beheersmaatregelen benoemd. 

Verder zal een communicatieplan worden opgesteld in het kader van het omgevingsmanagement. 

49

Voortgang 

Zijn er wijzigingen in bovenstaande punten opgetreden ten opzichte van de vorige rapportage? 

De raad heeft bij de behandeling van de Voorjaarsnota besloten € 5 mln uit het krediet voor de 

Waterboulevard te reserveren voor de realisatie van de 1 e fase van de binnenstad en om in overleg te 

gaan met de provincie Overijssel over de inzet van € 5 mln. die beschikbaar is gesteld voor de 

realisatie van de Waterboulevard. 

Welke voortgang is geboekt sinds de vorige rapportage? 

De pilot binnenstedelijke transformatie is afgerond. Bij de voorjaarsnota 2012 is aan de raad een 

integraal voorstel gedaan mbt de binnenstad. 

Welke activiteiten staan gepland voor de komende zes maanden? 

Zie definitiefase. 

50

5.2 Nieuw stadhuis Almelo 

Kaderstelling 


De huidige huisvesting van het ambtelijk apparaat. Medewerkers zitten verspreid over verschillende 

locaties, dat is niet wenselijk. Daarnaast is de staat van onderhoud van het huidige stadhuis van 

dusdanig niveau dat daar een oplossing voor moet komen. 

Een nieuw Stadhuis verhelpt beide problemen. 


Een Stadhuis waar de klant centraal staat. Een omgeving waarin de publieksdienstverlening een 

centrale plek heeft, toegankelijk is voor iedereen. 

Daarnaast is het Stadhuis een transparante werkomgeving waar alle medewerkers op een efficiënte en 

effectieve manier met elkaar kunnen samenwerken, kennis delen om een zo optimaal mogelijk 

resultaat te behalen. 


Bouw van het Stadhuis aan de hand van het door de Raad vastgestelde PvE Stadhuis. Toetsing kan 

plaats vinden door middel van het PvE. 


Inwoners van Almelo; een stadhuis waarbij de publieksdienstverlening op een meer heldere manier 

georganiseerd is en de klant efficiënter geholpen kan worden. 

Medewerkers van Almelo; een aangename, arboconforme werkomgeving waar je goed kunt 

samenwerken. 


- 



Bouw van een nieuw Stadhuis op de locatie hoek Egbert Gorterstraat / Haven Noordzijde. Aanleg 

waterboulevard valt niet in het project. Terreininrichting om het pand heen (tot aan grens plangebied) 

valt wel onder het project. 


Scope kan gewijzigd worden. Mocht zich dat voordoen besluit de Raad daarover. 


Project heeft een taakstellend budget. Binnen de posten van het totale budget is een mogelijkheid om 

te schuiven als dat de kwaliteit van het project ten goede komt. 

Sturing 



Elke fase in het project wordt afgesloten met een fasedocument. Het Definitief Ontwerp is vastgesteld 

door de Raad. Volgende beslismoment voor de Raad is de gunning van de aannemer aan het einde van 

de fase bestek/prijs- en contractvorming. 

Bij de begrotingsbehandeling in november 2012 vindt een laatste afweging van verschillende varianten 

plaats. 


Op dit moment ontwikkelt de gemeente zelf het nieuwe Stadhuis. Het Stadhuis wordt in beginsel 

eigen beheer gerealiseerd. Conform besluit van de Raad bij de VJN2012 wordt echter voor het einde 

van 2012 onderzoek gedaan naar een constructie waarbij een belegger/ontwikkelaar het stadhuis 

51

ealiseert en de gemeente het voor lange tijd huurt. 



Bij de afsluiting van een fase kan de Raad bijsturen op alle genoemde aspecten. 

Planning 


In juli 2012 wordt de bestekfase voor het bouwkundige deel afgesloten door een collegebesluit. 

Daarbij wordt ook het DO (definitief ontwerp) interieur afgesloten. Na afronding van alle 

werkzaamheden voor de bestekfase wordt het project voor maximaal twee jaar ‘on hold’ gezet. 

In de komende maanden wordt onderzoek gedaan naar een constructie waarbij een 

belegger/ontwikkelaar het stadhuis realiseert en de gemeente het stadhuis huurt en een variant waarbij 

bestaande gebouwen worden gehuurd. 


Project duurt minimaal tot eind 2014 (realisatie huurvariant) en maximaal eind 2016 (realisatie in eigen 

beheer na twee jaar ‘on hold’). 

Financiën 


In november 2010 heeft de Raad de investeringsraming vastgesteld op 56,9 miljoen. In het eerste 

kwartaal van 2011 heeft de Raad nog een aanvullend besluit genomen om maximaal 2 miljoen toe te 

voegen aan het budget voor een parkeervoorziening bij het nieuwe Stadhuis. 


De raming is tot stand gekomen door vaststellen PvE en daar de bouwkosten op afstemmen. De 

raming is extern getoetst door de bouwmanager van het Stadhuis. 


- 


Afhankelijk onderzoek huurconstructie. 

Risico´s 


Project heeft een taakstellend budget. Het vastgestelde PvE is te realiseren binnen het taakstellende 

budget. Op het moment dat gekozen wordt om het stadhuis te laten realiseren door een 

belegger/ontwikkelaar moet de beoogde kwaliteit gewaarborgd worden. 


Risico’s zijn midden. 


Tijdens elke fase van het project wordt het ontwerp en de werkzaamheden getoetst aan het 

vastgestelde PvE en investeringsraming. Indien het nodig is om bij te sturen wordt dat gedaan om zo 

binnen het taakstellend budget te vallen. 

Voortgang 


Geen wijzigingen. 


Bouwkundig bestek en interieur DO is (zo goed als) afgerond binnen de gestelde kaders. 


Onderzoek naar huurvarianten voor het nieuwe Stadhuis (zie eerder genoemd). 

52

5.3 Stadion Heracles / Transitie sportpark Ossenkoppelerhoek 

Kaderstelling 


Heracles Almelo heeft zich na de ingebruikname van het huidige stadion ontwikkeld tot een 

gerespecteerde deelnemer in de Eredivisie. Om zich te kunnen handhaven als een ‘stabiele 

middenmoter’ is een vergroting van de omzet noodzakelijk. Hiervoor is een stadion met een capaciteit 

van 14.000 tot 15.000 zitplaatsen noodzakelijk. 


De gemeente Almelo heeft zich tot doel gesteld de stad in (een duurzame) balans te brengen, zowel 

sociaal, fysiek als economisch. Een aantal grote projecten zal worden uitgevoerd omdat dit belangrijk 

is om de aantrekkingskracht van Almelo te vergroten en om de economie aan te jagen. 

Het project is bedoeld om : 

1. te komen tot de ontwikkeling van de Voorzieningenzone Weezebeeksingel/Henriëtte Roland 

Holstlaan. Deze ontwikkeling bestaat uit de bouw van een nieuw stadion met een capaciteit 

van 15.000 zitplaatsen, met de bijbehorende voorzieningen en ontsluitingen. 

2. een sportpark te realiseren ten behoeve van de Sportverenigingen Oranje Nassau, SV Almelo 

en La Premiére en de Wielervereniging De Zwaluwen en ATV Ruiten Drie en de 

Korfbalvereniging Achilles met de bijbehorende voorzieningen en ontsluitingen. 


Een vastgesteld bestemmingsplan om ontwikkeling van de Voorzieningenzone 

Weezebeeksingel/Henriëtte Roland Holstlaan mogelijk te maken en ten behoeve van de ontsluiting van 

deze zone. Deze procedure is niet afhankelijk van de vraag of het stadion daadwerkelijk wordt 

gerealiseerd. 

De herontwikkeling van het sportpark Ossenkoppelerhoek ten behoeve van de Sportverenigingen 

Oranje Nassau, SV Almelo en La Premiére, en van de Wielervereniging De Zwaluwen en ATV Ruiten 

Drie en de Korfbalvereniging Achilles. 


- De Stichting Stadion Heracles als eigenaar van het stadion. 

- De Stichting Betaald Voetbal Organisatie als huurder/gebruiker van het stadion. 

- De gemeente Almelo vanwege de maatschappelijke en sociale functie van Heracles. 

- Voetballiefhebbers. 

- De amateursportverenigingen Ossenkoppelerhoek. Zij hebben belang bij een sportpark van 

voldoende omvang waar zij hun sport kunnen uitoefenen 

- Amateursporters 

- De wijk Ossenkoppelerhoek. 


- Wijkcommissies – hebben belang bij zo weinig mogelijk overlast door de bouw van een nieuw 

stadion en van het nieuwe sportpark 

- Supportersverenigingen 

- Hulpdiensten 

- Bouwcombinatie van het stadion 

- (Eventuele) huurders van de commerciële ruimten 




53

• Faciliteren bouw nieuw stadion en herontwikkeling huidig stadion: 

1. formuleren randvoorwaarden - stedenbouwkundig; verkeerstechnisch; milieutechnisch 

e.a. 

2. uitvoeren procedures – m.e.r.; bestemmingsplan; vergunningen; 

3. bezwaar- en beroepsprocedures; 

4. aankoop van gronden die nodig zijn om de ontsluitingsweg aan te kunnen leggen; 

verkoop van grond om de bouw van het stadion mogelijk te maken; 

5. communicatie met amateurverenigingen op sportpark Ossenkoppelerhoek 

6. communicatie ten behoeve van de procedures; 

7. grondverkoop of uitgifte in erfpacht 

• De ontwikkeling van het sportpark Ossenkoppelerhoek ten behoeve van de huisvesting van de 

sportverenigingen Oranje Nassau, SV Almelo, La Premiére, de Wielervereniging De Zwaluwen 

en ATV Ruiten Drie en de korfbalvereniging Achilles, mogelijk maken. 

Geen onderdeel van het project 

• fysieke herinrichting sportpark Ossenkoppelerhoek 

• aanleg ontsluitingsweg (fysiek); 

• aanleg recreatieve fietsroute (fysiek) 





De gemeente is voornemens de grond te verkopen aan de Stichting Stadion. De Stichting heeft de 

gemeente tevens gevraagd onderzoek te doen naar de mogelijkheden van erfpacht. 

De gemeente bewaakt de kwaliteit van het gebouw en van de omgeving. 

De raad heeft besloten in principe bereid onder voorwaarden een lening te verstrekken van max. 15 

mln euro. Definitieve besluitvorming omtrent de geldlening vindt plaats op het moment dat de 

Stichting Stadion heeft aangetoond dat zij aan de voorwaarden die de gemeente stelt aan het 

verstrekken van de lening kan voldoen. 

De door de gemeente gemaakte en nog te maken kosten aan begeleiding van de plannen worden in 

rekening gebracht bij de Stichting stadion. 

De gemeente is verantwoordelijk voor de herinrichting van het sportpark Ossenkoppelerhoek. Door een 

optimalisatie van het plan kan een verschuiving in kosten, opbrengsten en kwaliteit plaatsvinden. 

Sturing 


Financiën, kwaliteit, programma, fasering. 


De raad heeft op 12 juli 2011 besloten in principe bereid te zijn een geldlening onder voorwaarden te 

verstrekken van max. 5 mln euro ten behoeve van de bouw van een stadion. 

De raad zal worden voorgesteld een bestemmingsplan vast te stellen met bijbehorend MER om de 

bouw van een stadion mogelijk te maken en een bestemmingsplan om de herontwikkeling van het 

sportpark Ossenkoppelerhoek mogelijk te maken. 


- 

54





Planning 


Ontwerpfase 

- definitief stedenbouwkundig ontwerp voor voorzieningenzone, sportpark Ossenkoppelerhoek, 

ontsluiting gebied. 

- m.e.r. + ontwerpbestemmingsplan 

- onderhandelingen t.b.v. aankoop; Beter Wonen 

- overleg Soweco 

- communicatie met o.a. betrokken sportverenigingen 

Het voeren van de procedure m.e.r. en bestemmingsplan is een taak van de gemeente. Ook het voeren 

van de onderhandelingen en het overleggen met betrokkenen is gemeentelijke taak. 

doorlooptijd: tot augustus/september 2012 

Voorbereidingsfase 

- vaststellen bestemmingsplan + MER 

- onderhandelingen t.b.v. aankoop; Beter Wonen en aankoop woning 

- aanvragen/verlenen vergunningen 

- aankopen grond Beter Wonen en woning 

- uitplaatsen onderhoudspost Soweco 

- communicatie 

Vanaf: augustus/september 2012 

Realisatiefase 

- bouwrijp maken 

- start bouw stadion 

- aanleg sportpark Ossenkoppelerhoek 

- aanleg ontsluitingsweg 

De realisatie van het stadion is een zaak van de Stichting Stadion. Zodra duidelijk is dat de Stichting 

de financiering rond heeft zal de raad verzocht worden een definitief besluit te nemen tav de te 

verstrekken geldlening. De aanleg van het sportpark Ossenkoppelerhoek en de aanleg van de 

ontsluitingsweg valt onder de taak van de gemeente. Hiermee zal echter niet eerder worden gestart 

dan nadat duidelijk is dat de bouw van een nieuw stadion doorgang zal vinden. 

Nog steeds is niet duidelijk of de bouw van het stadion door gaat. Tot die tijd zal de gemeente geen 

actie ondernemen tav de aankoop van grond of van een woning. Ook zal niet gestart worden met de 

herinrichting van het sportpark Ossenkoppelerhoek. 

De procedure voor het bestemmingsplan zal naar verwachting wel worden afgerond. 


- 

Financiën 


Kosten : 11.071.232 euro 

Opbrengsten: 11.197.876 euro 

Het resultaat is netto contant nul. 

55


Tot stand gekomen door het team Planeconomie. 


Stadion Heracles: dit project wordt vooralsnog beschouwd als "nog te factureren" waarbij de 

verhaalbaarheid van de uitgaven op de Stichting Heracles moet worden geregeld middels een 

overeenkomst. 

Conceptovereenkomsten zijn toegezonden aan de Stichting Stadion. 


- 

Risico´s 


Het risico bestaat dat de Stichting Stadion de financiering van het stadion niet rond krijgt. Dit heeft 

onmiddellijk consequenties voor herontwikkeling van het sportpark Ossenkoppelerhoek. Dit sportpark 

wordt voor het overgrote deel gefinancierd uit de opbrengst van de grond voor het stadion. Over een 

alternatief wordt nagedacht. 

Risico van bezwaar en beroep tegen de bestemmingsplannen. 

Verwerving van gronden 


Hoog voor wat betreft de financiering van het stadion 

Midden voor wat betreft de planologische procedures (gelet op de ingediende zienswijzen nav het 

ontwerpbestemmingsplan 

Midden voor wat betreft de verwerking van de grond en de aankoop van een woning. 


In voorkomend geval inzetten op bemiddeling rondkrijgen financieren. Aanwenden invloed op 

rondkrijgen financiering. 

Voortgang 


De bestemmingsplanprocedure is inmiddels opgestart. Het ontwerpbestemmingsplan heeft ter inzage 

gelegen. 


De bestemmingsplanprocedure is inmiddels opgestart. Het ontwerpbestemmingsplan heeft ter inzage 

gelegen. 


Voortzetting bestemmingsplanprocedure en voorzover mogelijk vergunningsverlening. 

Overleg met de amateursportverenigingen over de inrichting van het sportpark Ossenkoppelerhoek. 

56

5.4 Waterboulevard 

Kaderstelling 


Het project draagt bij aan een verbetering van de oriëntatie door het terugbrengen van lange, 

historische structuurlijnen. Het terugbrengen van het water is een essentieel onderdeel van het 

Masterplan Almelo waarin de waterstad als een van de identiteitsdragers van Almelo is benoemd. 

Almelo is van oudsher een confluentiepunt van waterlopen waardoor het terugbrengen van het water 

bijdraagt aan de deels verloren eigenheid van de stad. Juist door het water weer in het centrum 

beleefbaar te maken wordt deze eigenheid hersteld en draagt het bij aan de aantrekkingskracht van de 

stad zowel voor de eigen bewoners als bezoekers en investeerders. 


Het verbeteren van de oriëntatie door het terugbrengen van lange, historische structuurlijnen. Het 

terugbrengen van het water is een essentieel onderdeel omdat de waterstad als een van de 

identiteitsdragers van Almelo is benoemd. Een bijdrage leveren aan de bereikbaarheid van de 

binnenstad en het stationsgebied. 


Een doorgetrokken kanaal De Haandrik dat eindigt in een haven in het stadscentrum. 


Inwoners (w.o. ouderen en jongeren) van Almelo e.o.; ondernemers; marktbond; horeca; stichting 

evenementen. 

De stad moet in ieder geval goed bereikbaar zijn en aantrekkelijk zijn voor alle doelgroepen. 

Wie zijn derden (marktpartijen en belangenorganisaties) en wat zijn hun belangen en wensen? 

Onder andere: 

- Urban Interest 

- Ontwikkelingscombinatie Almelo 2008 

- Centrum Almelo Aktief (ondernemersvereniging) 

- Marktbond 

- Horeca 

- Stichting Evenementen 

- Wijkcommissie 

- Wijkplatform Almelo Centrum 

- Historische Kring 

- Stichting Stadsherstel 

- Eigenaren detailhandel 

- NVM 

- Waterschap 

- MKB 

- KvK 

- Woningstichtingen 

- Makelaars 

- Architectuur centrum/Oversticht 

Voor belangen en wensen zie opmerking doelgroep. 




57

Aanleg oevers stationsgebied. Hierbij is ingebegrepen: 

- verwerving gronden t.b.v. oevers (stationsgebied) 

- aanpassing oevers 

- inpassing langzaam verkeersroutes van/naar de binnenstad en stationsgebied, voorzover dit 

valt binnen het projectgebied. 

- onderzoek naar het doorzetten van de beeldenrij langs de Waterboulevard. 

Brug Indië 

Doortrekken kanaal. Hierbij is ingebegrepen: 

- doortrekken kanaal vanaf brug Egbert Gorterstraat tot vijver 

- verwerving grond oevers stadhuislocatie 

- aanpassing oevers stadhuislocatie = parkeerkuil 

- brug Egbert Gorterstraat 

- langzaamverkeerbrug voor stadhuis 

- inpassing langzaam verkeersroutes van/naar binnenstad en stationsgebied, voorzover dit 

valt binnen het projectgebied. 

Geen onderdeel van het project 

- aanleg haven 

- herinrichting overige openbare ruimte stadhuis 

- aanschaf en plaatsen beeldenrij langs de Waterboulevard. 


De raad heeft bij de behandeling van de Voorjaarsnota besloten 5 mln euro uit het krediet voor de 


gaan met de provincie Overijssel over de inzet van 5 mln euro die beschikbaar is gesteld voor de 


Dit betekent dat onderdelen van de Waterboulevard zullen worden uitgesteld of worden aangepast. 


Bijvoorbeeld een optimalisatie van het plan kan leiden tot een verschuiving in kosten, opbrengsten en 

kwaliteit. 

Sturing 


Financiën, kwaliteit, programma, fasering 


1. De raad heeft bij besluit van 12 juli 2011 een krediet ingesteld van 16,6 mln, waarvan 8,3 

mln wordt gedekt uit de toegezegde bijdrage van de provincie en 8,3 mln als cofinanciering 

wordt gedekt door middel van een onttrekking aan de reserve cofinanciering. 

2. Indien middelen worden onttrokken dan is daarvoor een raadsbesluit nodig 

3. De raad stelt het bestemmingsplan vast. 


- 





58

Planning 


Een deel van de Waterboulevard (stationsgebied) is inmiddels in uitvoering. In 2013 zullen deze 

werkzaamheden worden afgerond. 

Om het doortrekken van het kanaal met de bijbehorende langszaamverkeersroute, voor de 

stadhuislocatie, mogelijk te maken wordt een bestemmingsplan voorbereid. De verwachting is dat in 

2013 met realisatie kan worden gestart. 

Vooralsnog worden de overige onderdelen (w.o. de beweegbare bruggen) van de Waterboulevard 

uitgesteld. 

NB: 

Bij de doorlooptijden is geen rekening gehouden met eventuele bezwaar- en beroepsprocedures. Deze 

procedures zullen de doorlooptijden aanmerkelijk verlengen. 


Is reeds gestart. 

Financiën 


Kosten realisatie Waterboulevard in zijn geheel: ca. 17 mln euro. 

NB: 

De raad heeft bij de behandeling van de Voorjaarsnota besloten € 5 mln uit het krediet voor de 


gaan met de provincie Overijssel over de inzet van € 5 mln. die beschikbaar is gesteld voor de 


Dit betekent dat onderdelen van de Waterboulevard zullen worden uitgesteld. 


Is door het Ingenieursbureau van SB opgesteld. 


Is door middel van een verleend krediet ingepast in de gemeentebegroting met financiering vanuit de 

Provincie voor 50% en een claim op de reserve co-financiering voor 50%. 


- 

Risico´s 


Omdat de raad bij de Voorjaarsnota heeft besloten 5 mln euro uit het krediet voor de Waterboulevard 

te reserveren voor de realisatie van de 1 e fase van de binnenstad bestaat het risico dat de 

Waterboulevard niet in zijn geheel zal worden uitgevoerd. 

Is de provincie niet bereid om 5 mln euro, beschikbaar gesteld voor de Waterboulevard, in te zetten 

voor de 1 e fase binnenstad, dan ontstaat het risico dat de keuze voor de herontwikkeling binnenstad 

wordt gemaakt en dat alle beschikbare middelen voor de Waterboulevard worden ingezet voor de 

binnenstad. De realisatie van de Waterboulevard wordt dan zeer onzeker. 

Dit betekent dat het gehele subsidiebedrag (met uitzondering van de subsidie voor de verbindende 

pleinen) teruggestort moet worden naar de provincie. De tot dan toe uitgevoerde werkzaamheden 

zullen uit de cofinanciering betaald moeten worden. 

59


Hoog 

Welke beheersmaatregelen zijn ingevoerd om risico´s te beperken? 

Niet eerder starten met de vervolgfasen van de Waterboulevard dan nadat het besluit van de provincie 

betreffende de inzet van middelen van de Waterboulevard voor de 1 e fase binnenstad bekend is. 

Voortgang 


Zie de keuze van de raad bij de Voorjaarsnota. 


De uitvoering van het project is gestart. 


Voorbereiding en uitvoering van de werkzaamheden in het stationsgebied. 

60

5.5 Waterrijk 

Kaderstelling 


Vanwege tegenvallers in het Grondbedrijf vindt een bijsturing op de fysieke agenda plaats. 

Bij de Voorjaarsnota 2012 heeft de raad gekozen voor wat betreft de woningbouwontwikkeling voor 

de zgn. mediaanvariant. 

Voor het project “Waterrijk” betekent dit de facto dat het plangebied stedenbouwkundig wordt 

geknipt: 

1. Voor het zuidelijk deel van het gebied; globaal tot de Westermaatweg, wordt een nieuwe kleinere 

woonwijk ontwikkeld voor ca. 1600 woningen. 

2. Voor het deel ten noorden van de Westermaatweg wordt een transitiestrategie ontwikkeld. Deze 

gronden worden herbestemd voor nog nader te bepalen functies. 

Deze twee onderdelen worden als afzonderlijke projecten opgezet. 

Omdat het gebied geheel anders wordt ontwikkeld dan oorspronkelijk voorzien, moeten kaders en 

randvoorwaarden worden geherdefinieerd. 

De voorliggende 1 e rapportage voor de twee nieuwe projecten is daarom noodgedwongen beperkt van 

opzet. In het vervolgtraject wordt over de twee projecten afzonderlijk gerapporteerd. 

Ingestoken wordt op een nauwe betrokkenheid van de raad bij de planvorming. 

Een voorstel hiervoor kan in het 4 e kwartaal van 2012 tegemoet worden gezien. 

De eerste stap in dit proces is het formuleren van kaders en randvoorwaarden. 


- Als een van de kernprojecten van het Masterplan Almelo, levert Waterrijk // Noordflank Almelo, 

de ontwikkeling van een kwaliteitsconcept voor wonen en leven en werken, een bijdrage aan de 

oplossing van “de vijf grote opgaven”. 

- Versterking van de wervingskracht van de netwerkstad Twente als hoogwaardige regio met 

innovatieve kenniseconomie en unieke woonkwaliteiten. 


- Project Waterrijk:Woningbouw Noordflank (zuidelijk plandeel) 

Een suburbane woonwijk met voor Twente onderscheidend woonmilieu; bedoeld voor met name 

de regionale behoefte maar die tevens nieuwe bewoners kan trekken. 

- Project Waterrijk: Transitie Noordflank 

Resultaat nog nader te definiëren. 


Een omgevingsanalyse maakt deel uit van de gewijzigde projectopzet. 

Wie zijn derden (marktpartijen en belangenorganisaties) en wat zijn hun belangen en wensen? 

idem 



Nog nader te definiëren 


(nog) niet aan de orde. 


Afhankelijk van kaders en randvoorwaarden. 

61

Sturing 


- Woningbouw)programma 

- Financiën 

- Kwaliteit 

- Fasering 


Nog nader in te plannen 


Samenwerkings- cq contractvorm met marktpartijen is nog niet bekend. 



Bij elke faseafsluiting kan de raad bijsturen op de beheersaspecten: tijd, geld, kwaliteit, informatie en 

organisatie. 

Planning 


Voor beide projecten wordt voor de projectfasen de interne standaard van het “basisdocument 

projectmatig werken 2008” gehanteerd. 

Initiatief Definitie Ontwerp 

Project 

Resultaat 

alternatieve 

projecten 

vallen af 

Oplossing 

alternatieve 

eisen vallen af 

Voorbereiding 

62 

Realisatie Gebruik 

Onderhoud 

Onderhoud 

Materialisatie 

Uitwerking 

alternatieve 

oplossingen 

vallen af 

alternatieve alternatieve 

draaiboeken gebruiks- en 

vallen af onderhoudsmogelijkheden 

vallen af 

Waterrijk: Woningbouw Noordflank: doorlooptijd 22 jaar (2013 – 2035) 

Waterrijk: Transitie Noordflank nog geen planning beschikbaar. 

In het 4 e kwartaal 2012 kan de raad voor beide projecten een (bestuurlijke) planning tegemoet met 

daarin de mijpalen, terugkoppel- en besluitvormingsmomenten. 


- 

Financiën 


Project Waterrijk:Woningbouw Noordflank (zuidelijk plandeel): 

Voor de gekozen mediaanvariant is een tentatieve grondexploitatie opgesteld. Deze is opgenomen in de 

perspectiefnota 2012. De uitkomst hiervan is ca. € 400.000,- negatief. 

Project Waterrijk: Transitie Noordflank 

Een financiële verkenning maakt deel uit van 1 e verkenning van het gebied. 


De grondexploitatieraming voor Waterrijk Woningbouw (zuidelijk plandeel) is een coproductie van een 

extern adviesbureau en het gemeentelijk team planeconomie.



Voor dit project is een grondexploitatie ingesteld. De verantwoording vindt jaarlijks plaats via: 

1. perspectiefnota grondbedrijf (vooruitblik); 

2. Jaarrekening. 

Project Waterrijk: Transitie Noordflank 

Voor de financiering van de 1 e verkenning zal de raad gevraagd worden om een krediet beschikbaar te 

stellen. 

De financiering van het vervolg is afhankelijk van de uitkomst van de 1 e verkenning. 


Niet van toepassing 

Risico´s 


Omschrijving risico Klasse Beheersmaatregel 

Vertraging door wettelijke 

procedures 

Laag Juridisch gegeven 

Woningmarktontwikkelingen Midden - Inzetten op flexibele plannen 

Samenwerking private 

partijen 

Vertraging in de uitvoering 

van civiele werkzaamheden 

waardoor snel geschakeld kan 

worden naar marktvraag; 

- voortzetten en intensiveren 

afhandelen historische bouwclaims 

Midden Voortzetten en intensiveren 

onderhandelingen 

Laag Opvoeren inzet indien aan de orde 

Bij de gekozen mediaanvariant is een afweging gemaakt tussen enerzijds 

stedenbouwkundige/ruimtelijke gevolgen en aanvaarbare financiële risico’s anderzijds. 

Ingezet wordt op beperken van verliezen en inspelen op de veranderde (woning)markt). 


Zie tabel hiervoor. 


Zie tabel hiervoor. 

Voortgang 


Bij de voorjaarsnota 2012 heeft de raad gekozen voor een fundamenteel andere ontwikkeling voor de 

Noordflank van Almelo. 

Projecten verkeren daardoor nu (wederom) in de initiatieffase. 


(Nog) niet van toepassing 



- Herdefiniëren kaders en randvoorwaarden; 

- Opstellen projectofferte; 

- Opstellen programma van eisen; 

63

- Concept stedenbouwkundig ontwerp; 

- Afzet Parkbuurt organiseren; 

- Onderhandeling met ontwikkelaars heropenen over ontwikkeling van hun gronden. 

Vervolgens op basis van de uitkomsten herzien exploitatieplan; 

Project Waterrijk: Transitie Noordflank (noordelijke planddeel) 

- 1e verkenning naar kansrijke concept(en) voor transitie 

64

6. Algemene dekkingsmiddelen 

6.1 Afwijkingen ten opzichte van begroting 2012 

Uitkering Openbaar Lichaam Crematoria Twente 

Begroting 2012 - € 85.000 

Prognose 2012 - € 116.441 



Toelichting: 

Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Crematoria Twente 

(OLCT) heeft op 27 juni 2012 de jaarrekening over 2011 vastgesteld. Het boekjaar werd afgesloten 

met een resultaat van 845.571 euro, en is uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten op basis van het 

aantal crematies in 2010. Almelo heeft in 2012 een uitkering ontvangen van 116.441 euro dat is 

31.441 euro meer dan begroot. De hoge uitkering is o.a. een gevolg van de stijging van het aantal 

crematies. 

Dividend Enexis 

Begroting 2012 - € 145.491 

Prognose 2012 - € 247.752 



Toelichting: 

Enexis heeft in 2011 een resultaat behaald van 229,4 miljoen euro (2010: 193,7 miljoen euro). De 

stijging is o.a. een gevolg van de regulering van tarieven die na 3 jaren van daling weer mochten 

stijgen. Tevens is in het resultaat de acquisitie per 1 juni 2011 van Intergas Energie BV meegenomen 

voor een bedrag van 4,2 miljoen euro. Voor 2011 heeft Enexis voorgestelde om 0,77 euro per aandeel 

(2010: 0,39 euro) aan dividend uit te keren. Almelo heeft 323.314 aandelen, zodat een dividend is 

ontvangen van 247.752 euro, dat is 102.261 euro meer dan begroot. 

Juni circulaire 

2011 (afrekening) € 700.000 

2012 (inschatting) - € 650.000 

Toelichting: 

Op basis van de junicirculaire 2012 van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is 

de algemene uitkering opnieuw berekend. Afgesproken is de financiële gevolgen te verwerken in berap 

2012. 

Junicirculaire over het jaar 2011: 

Voor het jaar 2011 heeft de berekening een positief effect van 700.000 euro. Dit voordeel is ontstaan 

uit een gedeeltelijke compensatie die wij hebben ontvangen naar aanleiding van het gratis verstrekken 

van de Nederlandse Identiteitskaart (NIK). De hogere kosten, zoals leges en de uitvoeringskosten van 

de gemeenten, zijn al verwerkt in de jaarrekening 2011 dus betekent dit een voordeel. Daarnaast zijn 

65

de maatstaven geactualiseerd. De maatstaf bijstandsontvangers is definitief vastgesteld. Het aantal 

bijstandscliënten ligt in werkelijkheid hoger dan waar voor 2011 rekening mee was gehouden. Dit heeft 

een positief effect op de algemene uitkering. 

Junicirculaire over het jaar 2012: 

De financiële gevolgen over het jaar 2012 leiden tot een nadeel van 650.000 euro. Dit wordt 

veroorzaakt door de additionele nullijn die in het Lenteakkoord is afgesproken gedurende 2 jaar. Dit 

betekent dat de reservering hiervoor bij het Rijk niet tot een uitbetaling leidt. Samen met het 

actualiseren van verschillende maatstaven leidt de junicirculaire 2012, na de op te nemen stelposten, 

tot een nadeel voor de algemene middelen over het jaar 2012 van circa 650.000 euro. 

De volgende stelposten zitten in dit saldo verwerkt: 

Aanpak fraude 13.000 euro: 

De algemene uitkering wordt in 2012 met 2 miljoen euro en vanaf 2013 met structureel 3,8 miljoen 

euroverhoogd in verband me de inwerkingtreding van het wetsvoorstel aanpak fraude. De middelen zijn 

bedoeld voor de uitvoeringstaken die gemeenten maken. De toekenning van deze bedragen vindt plaats 

onder voorbehoud van parlementaire instemming. Met het voorstel krijgen gemeenten een plicht tot het 

opleggen en invorderen van boetes bij constatering van fraude. Voor Almelo betekent dit een bedrag 

van 13.000 euro en dit bedrag wordt voor dit doel gereserveerd middels het opnemen van stelposten. 

Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg 41.000 euro: 

In de decembercirculaire 2011 is het budget voor de invoeringskosten van decentralisatie jeugdzorg 

2012 verdeeld. Afgesproken is dat € 10,5 miljoen via een decentralisatie-uitkering over alle gemeenten 

wordt verdeeld. Voor Almelo betekent dit een bedrag van 41.000 euro. 

Integratie-uitkering wmo 146.000 euro lager: 

Er heeft een actualisering van de maatstaven verdeelmodel WMO plaats gevonden. De uitkering WMO 

was 8.064.214 euro en na de herberekening wordt het 7.917.693 euro. Voor Almelo betekent dit een 

verlaging van 146.000 euro. 

Impuls brede school 43.000 euro: 

De Brede impuls combinatiefuncties richt op de realisatie van combinatiefuncties, inclusief 

buurtsportcoaches. Deze impuls betreft de bestaande Impuls brede scholen, sport en cultuur, uitgebreid 

met de inzet van buurtsportcoaches vanuit het VWS-programma. De decentralisatie-uitkering was 

217.000 euro en wordt 260.400 euro. Voor Almelo betekent dit een verhoging van 43.000 euro. 

Maatschappelijke opvang en OGGZ 49.000 euro lager: 

Sinds 2010 ontvangen 43 centrumgemeenten via de decentralisatie-uitkering maatschappelijke opvang, 

verslavingsbeleid en openbare geestelijke gezondheidszorg (MO/VB/OGGz) middelen ten behoeve van 

beleid op deze prestatievelden uit de Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO). Het bedrag was € 

2.304.237 euro op basis van de vorige circulaire en nu 2.255.692 euro. Dit betekent een verlaging van 

de decentralisatie- uitkering van 49.000 euro. 

66

Precariorechten 

Begroting 2012 - € 75.000 

Prognose 2012 - € 50.000 



Toelichting: 

Abusievelijk is de raming voor 2012 met 25.000 euro verhoogd. Echter de werkelijke inkomsten zijn 

ongewijzigd ten opzichte met voorgaande jaren. 

Leges 

Begroting 2012 € 1.227.000 

Prognose 2012 € 60.000 



Toelichting: 

Er wordt een negatief resultaat verwacht bij publiekszaken. Het gaat dan om de inkomsten van de 

leges versus de kosten. De oorzaken zijn reeds gemeld. Bij de Voorjaarsnota 2012 is er voor 2013 een 

structureel bedrag van 140.000 euro opgenomen om de dalende inkomsten en de stijgende kosten te 

dekken. 

67

6.2 Bezuinigingen 


Dividend aandelen 

Stadstoezicht BV 

100.000 

Stadstoezicht heeft toestemming gevraagd de 

aandeelhoudersvergadering te verplaatsen naar het 3 e 

kwartaal van dit jaar. We gaan er vanuit dat de 

verhoogde dividenduitkering voor 2012 zal 

plaatsvinden. 

68

7. Financiële samenvatting 

- is inkomst - is inkomst - is nadeel Percentage 

+ is uitgaaf + is uitgaaf + is voordeel 

Bestuurskracht en bestuurscultuur 

Accountant, advies, controles 74.000 109.000 -35.000 47% 

Bedrijfsgezondheidszorg 60.000 100.000 -40.000 67% 

Stelpost onderuitputting kapitaallasten -616.000 -300.000 -316.000 51% 

Vergoeding raadsleden 129.000 0 129.000 100% 

-353.000 -91.000 -262.000 

Aantrekkelijke stad 

Geo informatie 1.270.000 1.330.000 -60.000 5% 

Reclame inkomsten -404.000 -334.000 -70.000 17% 

Kunstuitleen -75.000 -30.000 -45.000 60% 

791.000 966.000 -175.000 22% 

Eigen kracht en participatie 

Onderwijshuisvesting: 

Verbouwing school de Lakestenen 0 15.000 -15.000 

Vrijval voorziening onderwijshuisvesting 0 -38.000 38.000 

Huishoudelijke hulp-AWBZ 9.061.000 8.511.000 550.000 6% 

Woon- en vervoersvoorziening 3.480.000 3.050.000 430.000 12% 

Integratieuitkering -8.064.000 -7.914.000 -150.000 2% 

4.477.000 3.624.000 853.000 19% 

Leefbaarheid en veiligheid 

Acute maatregelen veiligheid 7.500 67.500 -60.000 800% 

Loonkosten vrijwillige brandweer 405.000 482.000 -77.000 19% 

Afkoop verlofuren brandweer 0 135.000 -135.000 


Efficiencykorting op regionaliseren 

-364.000 -324.000 -40.000 11% 

brandweer -144.000 -72.000 -72.000 50% 

-95.500 288.500 -384.000 580% 

Algemene dekkingsmiddelen 

Uitkering Openbaar Lichaam Crem. Twente -85.000 -116.000 31.000 36% 

Dividend Enexis 

Juni circulaire (Algemene Uitkering) 

-145.000 -247.000 102.000 70% 

Afrekening 2011 0 -700.000 700.000 

Uitkering 2012 -73.137.000 -72.487.000 -650.000 1% 

Precariorechten -75.000 -50.000 -25.000 33% 

Leges -1.227.000 -1.167.000 -60.000 5% 

-74.669.000 -74.767.000 98.000 

Saldo voor bestemming -69.849.500 -69.979.500 130.000 

Mutaties in reserves 0 0 0 

Totaal nadelig saldo na bestemming -69.849.500 -69.979.500 130.000 

69

8. Financiële rechtmatigheid 

Bij de rechtmatigheidcontrole wordt door de accountant gekeken naar de wijze waarop verwerkte 

begrotingswijzigingen in de loop van het jaar zijn geaccordeerd. Ter voorbereiding op de controle door 

de accountant is een intern onderzoek uitgevoerd. De uitkomsten van dit onderzoek zijn opgenomen in 

deze paragraaf. Via het opnemen van de uitkomsten van het interne onderzoek in deze berap wil het 

college van B&W de gemeenteraad verzoeken in te stemmen met de verschillende 

begrotingswijzigingen. Het gaat om een formele afwikkeling van reeds genomen openbare besluiten 

waarvan de gemeenteraad in kennis is gesteld. Ten behoeve van de inzichtelijkheid zijn de uitkomsten 

verdeeld in drie groepen: 

1. Het budget wordt overgeheveld naar een ander programma 

2. Het budget wordt opgehoogd ten laste van een reserve 

3. De inkomsten en uitgaven worden verhoogd via een bijdrage van derden. 

Voor de eerste twee groepen geldt, dat het veelal besluiten betreft die betrekking hebben op de 

uitvoering van de reguliere bedrijfsvoering. De derde groep betreft budgettair neutrale mutaties waarbij 

bepaalde projecten en/of activiteiten aan de begroting worden toegevoegd en die worden gedekt via 

bijdragen van derden. 

70

Ad 1. Het budget wordt overgeheveld naar een ander programma 


120012 Afval riool bcf naar algemene 

dekkingsmiddelen. 

Van B&B naar L&V € 1.906.879 

120017 Subsidie sportbedrijf Van diverse programma’s 

120185/ 

120186 

Invulling taakstelling 

bedrijfsvoering (inkoopvoordeel) 

120215 Dweilprogramma sez 2011- 

2012 

120253 Inkoopvoordeel opstal en 

inboedelverzekering 

121025 Bezuiniging productgroep 

milieu: 

Jaarlijks zal er binnen het 

krediet bodemsaneringsprogr. 

2010-2014 een bedrag van € 

100.000 minder nodig zijn door 

minder verificatieonderzoeken 

te verrichten en het vangnet 

voor de werkvoorraad te 

verlagen. 

Deze € 100.000 dient dan weer 

ter verbetering van de AD- 

dekking van de uren binnen 

ROM. 

122063 De decentrale uitkering 


wordt jaarlijks toegevoegd aan 

het project 


2010-2014 

naar AS 

71 

€ 490.331 


€ 36.564 

Van B&B naar EK&P € 657.500 


van B&B naar L&V € 100.000 

Van B&B naar L&V en 

reserve 

bodemverontreiniging 

€ 120.000

Ad 2. Het budget wordt opgehoogd ten laste van de reserve 

Reserve knelpunten bedrijfsvoering 

Het doel van de reserve knelpunten bedrijfsvoering is het op flexibele en snelle wijze op kunnen lossen 

van knelpunten binnen de bedrijfsvoering en van knelpunten op het gebied van personeel. Hierbij moet 

worden gedacht aan het opvangen van bijvoorbeeld piekbelasting en het opvangen van hoger dan 

regulier ziekteverzuim. Daarnaast kan ook snel worden ingespeeld op extra incidenteel werk als gevolg 

van vragen vanuit het bestuur en extra incidenteel werk als gevolg van gewijzigde weten regelgeving. 

Verantwoording over de werkelijke stortingen en onttrekkingen vindt achteraf plaats. Tot en met 

augustus zijn op begrotingsbasis de volgende claims op de reserve gelegd: 


120007 Shared services netwerkstad 

twente verkenning 

120069 Inhuur evenementencoördinatie 

februari tot en met mei 

120074 Inhuur milieubeleidsmedewerker 

januari t/m december 

120093 Vrijval stelpost 

begrotingsmutaties 




Storting reserve € 60.000 

120132 Ontdekkingsmiddag Onttrekking reserve € 15.000 

120184 Tijdelijke vervanging 

medewerker OR/GO / en 

financieel adviseur 

120237 Verbetering projectmatig 

werken 

Reserve overlopende werken 



Meerjarige incidentele projecten zijn jaaroverstijgende projecten die gefinancierd worden door 

incidentele middelen. Incidentele projecten worden verrekend met de daarvoor bestemde reserves. 

Wanneer geen projectgerelateerde reserve aanwezig is, vindt verrekening plaats met de reserve 

overlopende werken. 


1210006 Zaak en procesgericht werken 

Reserve sportraad 

met dekking uit reserve ec. nut 

informatisering en 

automatisering 

storting reserve € 430.000 


120002 Klein materieel 



120003 Landbouwwerktuig Onttrekking reserve € 3.344 

120094 Groot materieel 



72

Reserve rbt intergemeentelijk ingenieursbureau 


120015 RBT IIB werkzaamheden vanaf 

2012 

Reserve takenanalyse 2011-2014 

Onttrekking reserve 

Storting reserve 

73 

€ 641.000 


120127 Het nieuwe werken Onttrekking reserve € 27.310 

Reserve bodemverontreiniging 


121025 Bezuiniging 


als gevolg van korting 

decentrale uitkering rijk. 

verlaging storting in 

reserve 

€ 83.000

Ad 3. De inkomsten en uitgaven worden verhoogd via een bijdrage van derden 


120054 Reconstructie grote straat 

Borne 

120060 IIB weerselosestraat riolering 

Borne 



120080 Ossenkoppelercheques Bijdrage Beter Wonen € 31.500 

120182 Bewegwijzering Almelo verdiept Bijdrage van een firma € 34.941 

120210 Wsw herstructurering 

voorbereiding 

Bijdrage gr. Soweco 

Rijksbijdrage WSW 

120211 Kinderen doen mee Steunfonds jeugdzorg 

overijssel 

bijdrage jeugdfonds 

120218 Ovk sport Asv en Bornerbroek Bijdrage sportverenigingen 

120242 Bedrijvenregeling 

bodemsanering 

Ootmarsumsestraat 

120306 Exploitatie Twenthe-plein 

aanpassing i.o.m. eigenaar en 

onderverhuurder 

voor onderhoud 

Bijdrage bedrijvenregeling 

ministerie I&M. 

Bijdragen derden 

Diveserse budgetten (o.a. 

huisvestingsgelden) 

gemeente Almelo 

121012 Onderwijsachterstandenbeleid Specifieke uitkering van het 

121009 werkplan 2012 

gedragsbeinvloedingsprojecten 

121028 p&r parkeergarage javapark 

exploitatie 

rijk voor 


74 

€ 84.450 

€ 115.50 

€ 50.000 

€ 29.016 

€ 1.150 

€ 35.479 

€ 507.478 

€ 262.540 

€ 2.714.500 

Hogere bijdrage regio € 35.135 

De inkomsten parkeergarage 

worden ingezet voor: 

- onderhoud parkeergarage 

- belasting ozb/ 

waterschap 

- bijdrage stadstoezicht 

122063 Shared service centre Bijdrage gemeente 

Tubbergen voor salarissen en 

overhead 

€ 62.000 

€ 212.000

Bijlage 1 Trendmonitor 

75

TRENDMONITOR ALMELO 

Trends en ontwikkelingen 2 e kwartaal 2012 

06-12 

Afdeling Bestuursondersteuning & Control 

Onderzoek & Statistiek 

J.W.L. Rappa en M. Schroeten 

77

COLOFON 

Uitgave 

Telefoon: 0546-541188 

Redactie 

J.W.L. Rappa en M. Schroeten 

Bestellingen 

Rapportnummer: 06-12 

Datum publicatie: augustus 2012 

Het overnemen uit deze publicatie is toegestaan mits de bron duidelijk wordt 

vermeld. 

78

Samenvatting: geen herstel, geen verslechtering. 

De belangrijkste ontwikkelingen in het tweede kwartaal 2012 zijn: 

v Het aantal niet-werkende werkzoekenden daalt met 64. 

v Het aantal WWB-uitkeringen stijgt met 41. 

v De woningmarkt vertoont een licht herstel, vraagprijs woningen stijgt met iets meer dan 4% en 

tegelijkertijd blijft het aanbod van woningen onveranderd ruim. 

v Het aantal inwoners daalt met 30 personen. 

Werkloosheid daalt, uitkeringen licht stijgend 

- De werkloosheid daalt, na een periode van stijging in het 4 e kwartaal 2011 en in het 1 e 

kwartaal 2012, naar rond de 2970 in het 2 e kwartaal 2012. 

- Na een daling van 69 in het 1 e kwartaal 2012 is in het 2 e kwartaal sprake van een stijging van 

41 WWB-uitkeringen. In juni 2012 bedraagt het aantal uitkeringen 2266. 

- De trendlijn van het aantal ingediende vacatures UWV-werkbedrijf daalt tot in het 2 e kwartaal 

2012; door een stijging van het aantal ingediende vacatures in juni (171) buigt de trendlijn naar 

stijgend. 

- Het aantal mensen dat via Randstad aan het werk is, zit sinds medio 2011 in een dalende 

trend. 

Woningen: stijging vraagprijs een oprisping? Aanbod blijft ruim. 

- Vanaf 1 januari 2012 wordt de BAG gebruikt voor het bepalen van het aantal woningen. De 

syntax (formule) die het CBS hiervoor gebruikt is bij gemeenten nog niet bekend. Tot dat 

moment is het niet mogelijk hierover cijfers te publiceren. 

- De vraagprijs (mediaan) van woningen op Funda is in juni 2012 € 169.200, dat betekent ten 

opzichte van het 1 e kwartaal 2012 een stijging van ruim 4%. 

- Na een sterke stijging van het aanbod in 2011, zien we in het eerste halfjaar 2012 een periode 

van stabilisatie (600 woningen). 

- Het aantal dagen tot een woning verkocht wordt is nu 311. De trend is sinds het 4 e kwartaal 

2011 stijgend. 

Bedrijvigheid: licht dalend 

- In het 2 e kwartaal 2012 zijn 48 starters een bedrijf begonnen, dat zijn er 30 minder dan in het 

1 e kwartaal 2012. 

- Evenals in het 1 e kwartaal zijn in het 2 e kwartaal gemiddeld 3 bedrijven failliet gegaan. 

- In het eerste halfjaar 2012 ligt de bezettingsgraad van de parkeergarage tegenover het stadhuis 

3% hoger dan in dezelfde periode in 2011. 

- Het aanbod van kantoor-, bedrijfs- en winkelruimte is stabiel te noemen. 

Bevolking: dalend 

- De bevolking van Almelo daalt in het 2 e kwartaal 2012 met 30 inwoners, verklaringen hiervoor 

zijn het negatieve migratiesaldo van 41 en het (lage) aantal geboorten. 

- De natuurlijke groei, het verschil tussen geboorte en sterfte, is positief en bedraagt 11. 

- Per 1 juli 2012 bedraagt het aantal inwoners in Almelo: 72.832. 

79

Werkloosheid, trend licht stijgend. 

De ontwikkeling van het aantal werklozen in Almelo is in onderstaande grafiek van januari 2008 tot en 

met maart 2012 weergegeven. De rode lijn geeft de trend aan en is gebaseerd op het gemiddelde van 

6 voorgaande periodes. 

3.900 

3.700 

3.500 

3.300 

3.100 

2.900 

2.700 

2.500 

1e kw 

2e kw 

3e kw 

4e kw 

De ontwikkeling van het aantal werklozen 

1e kw 

2e kw 

3e kw 

4e kw 

1e kw 

2008 2009 2010 2011 2012 

2e kw 

80 

3e kw 

4e kw 

nww Gemiddelde 6 periodes 

De stijgende tendens van de rode trendlijn in 2012 lijkt zich aan het eind van het 2 e kwartaal 2012 om 

te buigen. Gezien recente berichtgeving over faillissementen in Almelo en omgeving (Echostar Global en 

Groothuis Woningbouw) mag echter worden verwacht dat de stijgende tendens zich zal voortzetten. 

Eind juni 2012 bedraagt het aantal niet-werkende werkzoekenden 2972 personen (mannen 1492, 

vrouwen 1480). Ten opzichte van het vorige kwartaal betekent dit een daling met 64 personen. Deze 

daling is toe te schrijven aan seizoensinvloed. 

In deze trendmonitor wordt de werkloosheidsontwikkeling in Almelo ook vergeleken met die van 

Hengelo, Enschede, Twente en Nederland. De werkloosheidscijfers voor de onderstaande grafiek zijn 

geïndexeerd, januari 2009=100. 

Uit de indexcijfers blijkt dat ten opzichte van begin 2009 de werkloosheid in Almelo aan het eind van 

2011 (-12%) en Hengelo (-2%) onder het niveau van 2009 lag. In de andere referentiegebieden is de 

werkloosheid per saldo gestegen. In Enschede +18%, Twente +10% en Nederland +8%. 

1e kw 

2e kw 

3e kw 

4e kw 

1e kw 

2e kw

130 

120 

110 

100 

90 

80 

1e kw 

2e kw 

3e kw 

Index werkloosheidsontwikkeling (index 2009=100) 

4e kw 

1e kw 

2e kw 

3e kw 

4e kw 

2009 2010 2011 2012 

Almelo Enschede Hengelo Twente Nederland 

Ten opzichte van het 1 e kwartaal 2012 dalen deze indexcijfers voor alle gebieden: 

Enschede kent in het tweede kwartaal de grootste daling en wel met 12% (Almelo -2,1%). 

Uitkeringen: het aantal uitkeringen stabiliseert. 

In 2008 lag het aantal WWB/WIJ uitkeringen tussen 1800 en 1900. Begin 2009 is de trendlijn naar 

boven doorbroken en is er tot in het 4 e kwartaal 2011 sprake van een stijgende trend. Een groot deel 

van 2011 kenmerkt zich door stabilisatie van het aantal uitkeringen rond de 2270. In het eerste 

kwartaal 2012 wordt de stijgende trend doorbroken en schommelt het aantal uitkeringen rond de 

2225. Deze daling lijkt van korte duur te zijn, in het 2 e kwartaal wordt de trendlijn namelijk naar boven 

doorbroken. Aan het eind van de verslagperiode bedraagt het aantal uitkeringen 2266, ten opzichte van 

het 1 e kwartaal is dat een stijging van 41. 

2400 

2300 

2200 

2100 

2000 

1900 

1800 

1700 

1600 

81 

1e kw 

2e kw 

aantal uitkeringen WWB 

jan apr jul okt jan apr jul okt jan apr jul okt jan apr jul okt jan apr 

2008 2009 2010 2011 2012 

uitkeringen WWB gemiddelde 6 periodes 

3e kw 

4e kw 

1e kw 

2e kw

In onderstaande grafiek is het verloop van het aantal nieuw, bij het UWV werkbedrijf, ingediende 

vacatures weergegeven. 

400 

350 

300 

250 

200 

150 

100 

50 

0 

Aantal nieuw ingediende vacatures UWV werkbedrijf 


2008 2009 2010 2011 2012 

Aantal ingediende vacatures gemiddelde 6 periodes 

Het aantal nieuw ingediende vacatures in de gemeente Almelo verloopt volgens sterke golfbewegingen. 

Vanaf 2008 tot op heden zien we in een afwisseling van 2 à 3 kwartalen de trendlijn dalen en stijgen. 

Over een langere periode kunnen we spreken van een zijwaartse trend tussen 100 en 150 vacatures. 

De sterke stijging in april 2011 is veroorzaakt doordat vanaf dat moment de vacatures die door de 

werkgevers zelf op werk.nl zijn geplaatst, ook worden meegeteld. Deze periode van stijging is van 

korte duur; vanaf het 4 e kwartaal 2011 zien we een daling van de trend. Aan het einde van het 2 e 

kwartaal 2012 stijgt het aantal ingediende vacatures weer boven het meerjarige trendkanaal uit (171). 

82

Uitzendkrachten: dalende trend houdt stand. 

In onderstaande grafiek is zichtbaar het aantal uitzendkrachten dat via Randstad Uitzendbureau wordt 

uitgezonden. Tot en met 2011 werden deze cijfers per periode van 4 weken weergegeven. Vanaf begin 

dit jaar worden deze gegevens per kwartaal verstrekt, hiervoor zijn de ‘oude cijfers’ omgerekend, de 

grafiek ziet er als volgt uit: 

180 

160 

140 

120 

100 

80 

60 

40 

1e kw 

2e kw 

3e kw 

4e kw 

1e kw 

2e kw 

Uitzendkrachten via Randstad 

3e kw 

4e kw 

1e kw 

83 

2e kw 

2008 2009 2010 2011 2012 

3e kw 

4e kw 

1e kw 

2e kw 

3e kw 

4e kw 

1e kw 

2e kw 

Bron: Randstad 

Vanaf de zomer van 2008 liep het aantal uitzendkrachten van Randstad langzaam terug. In de eerste 

helft van 2009 is er een stabilisatie en in de tweede helft van dat jaar versnelt de daling tot en met 

begin 2010. In het tweede kwartaal van dat jaar volgt een positieve trendbreuk en neemt het aantal 

mensen dat via Randstad aan het werk is weer toe. 

In de zomer van 2011 is de stijgende trend gebroken en sindsdien is sprake van een dalende trend. In 

het 2 e kwartaal 2012 stijgt het aantal uitzendingen, maar de dalende trend houdt nog stand.

Woningmarkt: vraagprijs in 2 e kwartaal met 4% gestegen, aanbod onveranderd ruim. 

In voorgaande trendmonitors werd de ontwikkeling van gereedgekomen nieuwbouw-woningen 

weergegeven en daarvoor werd gebruik gemaakt van CBS-statistieken. Vanaf 1 januari 2012 is dat niet 

meer mogelijk omdat het CBS voor de vastgoedstatistiek gegevens uit de BAG (Basisregistratie 

Adressen en Gebouwen) gebruikt. Het is op dit moment onduidelijk wanneer de gegevens over 

gereedgekomen woningen weer beschikbaar zijn. 

€ 205.000 

€ 195.000 

€ 185.000 

€ 175.000 

€ 165.000 

€ 155.000 

jan 

apr 

Ontwikkeling vraagprijs woningen NVM (mediaan) 

jul 

okt 

jan 

apr 

jul 

okt 

jan 

2008 2009 2010 2011 2012 

84 

apr 

jul 

okt 

jan 

apr 

jul 

okt 

jan 

Bron: NVM, bewerking O&S Almelo 

Vanaf midden 2010 daalt de gemiddelde vraagprijs (mediaan) van koopwoningen in Almelo. In het 2 e 

kwartaal 2012 wordt de trendlijn naar boven doorbroken, ten opzichte van maart 2012 is de vraagprijs 

met iets meer dan 4% gestegen en bedraagt aan in juni 

€ 169.200. 

Onderstaande figuur geeft het aanbod van woningen weer; in 2008 lag het gemiddelde aanbod van 

woningen rond de 450, in 2010 steeg dit aanbod naar een gemiddelde van iets boven de 500 

woningen. In het tweede kwartaal van 2011 is een sterke stijging te zien naar het niveau van 600 

woningen. Op dit niveau stabiliseert zich het aanbod van woningen In het eerste halfjaar van 2012. 

apr

650 

600 

550 

500 

450 

400 

350 

jan 

apr 

jul 

okt 

jan 

apr 

Aanbod woningen NVM 

jul 

okt 

jan 

2008 2009 2010 2011 2012 

apr 

aanbod woningen 6 per. Zw. Gem. (aanbod woningen) 

De strengere maatregelen voor hypotheekverstrekking bemoeilijken het kopers een hypotheek aan te 

gaan. Het gevolg daarvan kan zijn dat de prijzen van woningen dalen en het aanbod relatief hoog is. 

350 

300 

250 

200 

150 

100 

50 

0 

jan 

apr 

jul 

okt 

jan 

Aantal dagen tot woning verkocht is 

apr 

jul 

okt 

jan 

2008 2009 2010 2011 2012 

apr 

Aantal dagen tot woning verkocht is gemiddelde 6 periodes 

In 2008 was er sprake van een dalende trend van het aantal dagen voordat een woning was verkocht. 

Vanaf begin 2009 tot en met het eerste kwartaal van 2011 was er sprake van een stijgende trend. In 

het tweede en derde kwartaal van 2011 is een daling te zien in het aantal dagen dat men moet 

wachten tot een woning is verkocht. Mogelijke verklaringen zijn de lagere huizenprijzen en/of de 

tijdelijke verlaging van de overdrachtsbelasting. Vanaf het vierde kwartaal 2011 is de trend weer 

stijgend. De lange termijntrend is stijgend met een korte onderbreking in 2011. 

85 

jul 

jul 

okt 

okt 

jan 

jan 

apr 

apr 

jul 

jul 

okt 

okt 

jan 

jan 

apr 

apr

Bedrijvigheid: het aantal faillissementen is stabiel. 

In onderstaande grafiek is de ontwikkeling van het aantal faillissementen weergegeven. 

12 

10 

8 

6 

4 

2 

0 

jan 

apr 

jul 

Ontwikkeling van het aantal faillissementen per maand 

okt 

jan 

apr 

jul 

okt 

jan 

2008 2009 2010 2011 2012 

Faillissementen gemiddelde 6 periodes 

apr 

86 

jul 

okt 

jan 

apr 

jul 

bron: Faillissementen.com bewerkt door O&S Almelo 

In 2010 daalt de trend van het aantal faillissementen en vanaf medio 2010 treedt een stabilisatie op 

die doorloopt tot en met het tweede kwartaal van 2012. 

45 

40 

35 

30 

25 

20 

15 

10 

5 

0 

Het aantal startende bedrijven per maand 


2008 2009 2010 2011 2012 

okt 

jan 

apr

Het aantal startende bedrijven is vanaf 2011 stabiel op het niveau van 2008 met gemiddeld 20 starters 

per maand. 

In onderstaande grafiek is de bezettingsgraad van de parkeergarage tegenover het stadhuis 

weergegeven. 

% 

90 

80 

70 

60 

50 

40 

30 

20 

weken 

Bezettingsgraad parkeergarage 

tegenover het stadhuis 

op zaterdagen tussen 10:00 en 16:00 uur 

1 4 8 12 16 20 24 28 32 36 40 44 48 52 

1e kw 2e kw 3e kw 4e kw 

gemiddelde 6 zaterdagen 2011 gemiddelde 6 zaterdagen 2010 

gemiddelde 6 zaterdagen 2009 gemiddelde 6 zaterdagen 2012 

Om het overzichtelijk te houden is er voor gekozen om alleen de trendlijnen weer te geven per jaar. 

Deze trendlijn is gebaseerd op de gemiddelde bezettingsgraad van zes zaterdagen. 

In 2009 was de gehele bezettingsgraad gemiddeld 50%, in 2010 bedroeg deze gemiddeld 68%, dit zou 

kunnen duiden op een stijging van het aantal bezoekers van de binnenstad van Almelo omdat dit een 

van de bepalende indicatoren hiervoor is. Deze stijging heeft zich in 2011 niet doorgezet, de 

uiteindelijke gemiddelde bezettingsgraad van 2011 blijft dan steken op 66%. 

De gemiddelde bezettingsgraad in de eerste halfjaar van 2012 is 69%, bijna 3% hoger dan in dezelfde 

periode van 2011. 

87

In onderstaande grafiek is het aanbod van het aantal vierkante meters kantoor-, bedrijfs- en 

winkelruimte geïndexeerd. 

250 

200 

150 

100 

50 

0 

Aanbod kantoor-, bedrijfs- en winkelruimte 

juli 2009 = 100 

jul aug sep okt nov dec jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec jan feb mrt apr mei jun 

2009 2010 2011 2012 

kantoorpanden bedrijfsruimte winkelruimte 

Het aanbod van het aantal vierkante meters aan kantoorpanden stijgt in 2009 en 2010 en er is dan 

zelfs sprake van een verdubbeling van het aanbod. Vanaf dat moment stabiliseert het aanbod van 

kantoorpanden rond een index van 200. 

Het aanbod van bedrijfsruimte zien wij in de periode juli 2009 tot juni 2011 ook stijgen stijging met 

50%, daarna volgt tot op heden een stabilisatie rond de 150. Het 2 e kwartaal 2012 laat ten opzichte 

van het 1 e kwartaal een daling zien van ruim 13%. 

Het aanbod aan winkelruimte is sinds 2009 tot midden 2010 afgenomen. Vanaf dat moment loopt tot 

eind 2010 dit aanbod langzaam op tot rond een indexcijfer van 50 en op dit niveau bevindt stabiliseert 

het aanbod winkelruimte zich. 

88

Bevolking: het aantal inwoners daalt met 30 personen. 

De onderstaande figuur geeft met de blauwe en okerlijn het aantal vestigers en vertrekkers weer. De 

rode lijn geeft het verschil weer tussen vestigers en vertrekkers en de zwarte lijn geeft de trend aan. 

350 

300 

250 

200 

150 

100 

50 

0 

-50 

-100 

jan 

apr 

jul 

okt 

jan 

apr 

jul 

Vestiging en vertrek 

okt 

jan 

2008 2009 2010 2011 2012 

apr 

vestiging vertrek migratiesaldo gemiddelde 6 periodes 

In 2008 is het migratiesaldo negatief, namelijk -70. Het jaar daarop zijn er precies evenveel vertrekkers 

als vestigers waardoor het saldo op 0 uitkomt. In het jaar 2010 is het migratiesaldo met -153 negatief. 

2011 kent een positief migratiesaldo (+34), het aantal vestigingen en vertrekken zijn resp. 2.739 en 

2.705. 

Het 1 e kwartaal 2012 kent een vestigingsoverschot van +65, het 2 e kwartaal een negatief overschot 

van 41. 

In de volgende tabel is de bevolkingsontwikkeling voor het tweede kwartaal 2012 weergegeven. In dit 

kwartaal daalt het aantal inwoners met 30. 

bevolkingsontwikkeling 2e kwartaal 2012 

apr mei jun 2e kw 

geboorte 54 58 60 172 

sterfte 46 59 56 161 

vestiging 150 192 220 562 

vertrek 199 217 187 603 

natuurlijke groei 8 -1 4 11 

migratiesaldo -49 -25 33 -41 

bev.groei -41 -25 37 -30 

Het aantal inwoners per 1 juli 2012 bedraagt 72.832. 

89 

jul 

okt 

jan 

apr 

jul 

okt 

jan 

apr

Een belangrijke factor voor bevolkingsgroei is het aantal geboorten. Het gemiddeld aantal geboorten per 

maand in de periode 2008-2011 is 70. De cijfers van het halfjaar van 2012 liggen daar duidelijk onder 

(gemiddeld 58 per maand). In de onderstaande grafiek zien wij de gevolgen hiervan, namelijk dat de 

trendlijn ‘natuurlijke bevolkings-groei’ daalt. 

100 

80 

60 

40 

20 

0 

-20 

jan 

apr 

jul 

okt 

jan 

apr 

Natuurlijke bevolkingsgroei 

jul 

okt 

jan 

2008 2009 2010 2011 2012 

apr 

geboorte sterfte natuurlijke groei gemiddelde 6 periodes 

90 

jul 

okt 

jan 

apr 

jul 

okt 

jan 

apr

Bijlage 2 Turap 

91

TUSSENRAPPORTAGE 

GRONDBEDRIJF 2012 

BELEIDSNOTA OVER DE FINANCIËLE POSITIE VAN 

HET GRONDBEDRIJF PER 1 JULI 2012 

Almelo, versie 31 augustus 2012 

VB/VG/GZ-pe

Inhoudsopgave 

1. Inleiding 3 

2 

1.1 Algemeen 3 

1.2 Gehanteerde uitgangspunten 4 

1.3 Programmering en fasering grondexploitaties 5 

1.4 Grondbeleid 5 

2. Resultaat Grondbedrijf 7 

2.1 Ontwikkeling resultaat Grondbedrijf 1 e helft 2012 7 

3. Vermogenspositie Grondbedrijf 8 

3.1 Financiële positie per 1 juli 2012 8 

3.2 Weerstandsvermogen Grondbedrijf 10 

4. Toelichting op de cijfers 11 


4.2 De resultaten van de lopende grondexploitaties 11 

4.3 De afgesloten complexen 14 

4.4 De uit exploitatie genomen grondexploitaties 14 

4.4 Complex nog uit te voeren werken (NUTVW) 15 

4.5 Complex Verspreide Bezittingen (CVB) 16 

4.6 Deelneming in XL Businesspark 19 

4.7 Complex erfpachtgronden 19 

5. Voortgang 20 


5.2 Gronduitgifte 20 

5.3 Financieel 21 

6. Risicoanalyse en sturingsmogelijkheden 22 


6.2 Risicoprofiel Grondbedrijf 23 

6.3 Financiële sturingsmogelijkheden 26 

7. Samenvatting 34 

Bijlagen 37 

Overzicht 37 

Bijlage 1: Inrichting Grondbedrijf en begrippen 38 

Bijlage 2: Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) 42 

Bijlage 3a: Boekwaardeontwikkeling complexen Grondbedrijf 46 

Bijlage 3b: Overzicht boekwaarde, voorzieningen en balanswaarde per complex 47 

Bijlage 4: Overzicht financiële resultaten van de grondexploitaties 48 

Bijlage 5: Verkoopprognoses van bouwgrond voor 

bedrijventerreinen, woningbouw en kantoren 49 

Gemeente Almelo Tussenrapportage Grondbedrijf 2012 versie 31 augustus 2012

1 Inleiding 

1.1 Algemeen 

Voor u ligt de Tussenrapportage Grondbedrijf 2012. Deze nota stelt u in staat kennis te nemen van de 

ontwikkelingen binnen het grondbedrijf in de eerste helft van dit jaar. 

De Tussenrapportage Grondbedrijf is een tussentijdse herziening van de Perspectiefnota 

Grondbedrijf. Daar waar de cijfers van de Perspectiefnota één op één opgenomen worden in de 

Jaarrekening, en de mutaties via de winst en verliesrekening / resultaatbestemmingen daadwerkelijk 

verrekend worden met de Reserves, wordt dat met de cijfers van de tussenrapportage niet gedaan. 

De informatie en cijfers van de tussenrapportage fungeren in belangrijke mate als management- en 

sturingsinformatie voor de rest van het jaar. De geactualiseerde cijfers per 1 juli 2012 zijn een 

voorbode van de Perspectiefnota Grondbedrijf 2013 / Jaarrekening 2012. 

Ten behoeve van het opstellen van deze tussenrapportage 

§ zijn alle lopende grondexploitaties geactualiseerd op basis actuele inzichten m.b.t. de 

hoeveelheden, eenheidsprijzen, toekomstige prijsontwikkelingen. De faseringen zijn 

gebaseerd op het uitgiftetempo conform de scenario’s grondbedrijf waarover bij de 

voorjaarsnota 2012 is besloten. 

§ is het Complex Verspreide Bezittingen geactualiseerd. Deze actualisatie heeft alleen 

betrekking op de jaarlijkse kosten en opbrengsten van het tijdelijk beheer van de voorraad. 

Een actualisatie van de waardering van de voorraad heeft nu niet plaatsgevonden omdat de 

economische waarde van de objecten alleen aan het eind van elk jaar opnieuw bepaald 

wordt. Dit complex is het ‘voorportaal’ van het grondbedrijf waar de strategisch verworven 

voorraad t.b.v. toekomstige projecten is ondergebracht. Tevens bevat dit complex restgronden 

die na het afsluiten van grondexploitaties zijn overgeboekt vanuit die projecten en objecten die 

inmiddels geen strategische waarde meer hebben en dus in beginsel per direct verkocht 

kunnen worden. 

§ zijn de nog uit te voeren werken (NUTVW) geactualiseerd. 

§ is op basis van de bovenvermelde cijfers een virtuele stand van de reserves en voorzieningen 

weergegeven. Daadwerkelijke boekingen ten gunste of ten laste van reserves en 

voorzieningen vinden niet plaats. 

De Tussenrapportage Grondbedrijf wordt geïntegreerd in de berap en door het College van 

Burgemeester en Wethouders ter vaststelling aan de raad aangeboden. 

Gemeente Almelo Tussenrapportage Grondbedrijf 2012 versie 31 augustus 2012 3

1.2 Gehanteerde uitgangspunten 

De plangrenzen, het ruimtegebruik, het bouwprogramma en het vastgestelde kwaliteitsniveau van het 

project vormen de kaders, en zijn de basis, van een grondexploitatiebegroting. 

Bijna alle kosten en opbrengsten zijn direct of indirect een afgeleide van de bovenstaande 

uitgangspunten. De hoeveelheden die voortvloeien uit, of mede gebaseerd zijn op, genoemde 

uitgangspunten worden vermenigvuldigd met eenheidsprijzen die tot elementenbegrotingen leiden. 

Met behulp van een fasering en parameters (rente, kostenstijging en opbrengstenstijging) worden de 

begrote kosten en opbrengsten in de tijd uitgezet, hetgeen leidt tot een begroot financieel 

eindresultaat van het project, weergegeven op eindwaarde en/of op netto contante waarde (NCW). 

De onderstaande uitgangspunten, die gelijk zijn aan die van de Perspectiefnota Grondbedrijf 2012 / 

jaarrekening 2011, zijn gehanteerd bij het opstellen van de grondexploitatiebegrotingen. 

4 

• parameter voor kostenstijgingen 

Voor lonen, materialen en overige kosten is een gemiddelde kostenstijging geraamd van 

2,0% per jaar. 

• parameter voor opbrengstenstijgingen 

Vanwege de lange looptijd van de grondexploitatie is het de meest gerede aanname de 

prijsontwikkeling van de opbrengsten te relateren aan de kostprijsontwikkeling van bouwgrond 

conform de prijsontwikkelingen in de laatste 60 jaar. Derhalve wordt de komende jaren geen 

opbrengststijging verwacht en zal vervolgens een inhaalslag plaats vinden zodat uiteindelijk 

de parameters weer gelijk aan elkaar lopen. 

- 0% t/m 2015 

- 4,0% 2016 t/m 2019 

- 2,0% vanaf 2020 

• rentepercentage 

De grondexploitatiebegrotingen zijn doorgerekend met 4,5%. Dit rentepercentage is mede 

gebaseerd op het percentage van de huidige omslagrente en de verwachte ontwikkeling van 

dit rentepercentage op de langere termijn. 

• prijspeil 

Er wordt uitgegaan van een prijspeil per 1 januari van het startjaar (2012). 

Dat wil zeggen dat de begrote nominale kosten en opbrengsten geïndexeerd worden vanaf 

1 januari 2012 tot het moment van het maken van de kosten of het realiseren van de 

opbrengsten. 

• afdracht t.b.v. bovenwijkse voorzieningen (fonds BOVO) 

Voeding van het fonds BOVO geschiedt door een afdracht per m² bouwgrond en/of m² BVO 

die door het Grondbedrijf of door particuliere grondexploitanten wordt ontwikkeld. In het 

laatste geval wordt een exploitatieovereenkomst opgesteld. 


1.3 Programmering en fasering grondexploitaties 

Het bouwprogramma (woningen/kantoren/bedrijventerreinen) is het kader voor de 

grondexploitatiebegrotingen. Het eindproduct van grondexploitaties is bouwrijpe grond voor 

woningbouw, bedrijven en kantoren en overige voorzieningen. 

Op 21 juni 2012 heeft de raad middels de voorjaarsnota 2012 ingestemd met het grondbedrijfscenario 

genaamd de “mediaan variant” liggend tussen de Primos en de Trendprognose. Het uitgiftetempo 

voor bedrijven is getemporiseerd met een hectare per jaar. 

De mediaanvariant gaat uit van een gemiddelde uitgifteprognose van 170 woningen per jaar voor de 

komende 15 jaar en daarna geleidelijk afnemend, 4 ha bedrijventerreinen en 2.200 m² BVO kantoren. 

Mede vanwege de aanhoudende economische recessie zijn de uitgifteprognoses voor korte termijn 

naar beneden bijgesteld, waarmee tevens gehoor is gegeven aan de aanbevelingen die de 

accountant heeft gedaan in de managementletter van afgelopen najaar. 

Het totale programma in de geactualiseerde grondexploitatiebegrotingen betreft 

- 3.462 woningen 

- 62.3 ha bedrijventerreinen 

- 54.060 m2 BVO kantoren 

Voor een overzicht van de productieprogramma’s voor wonen, bedrijventerreinen en kantoren, die 

dienen als basis voor de herziene grondexploitaties, verwijzen wij U naar bijlage 5. 

1.4 Grondbeleid 

Het grondbeleid dat de gemeente voert in bestaande projecten is een mix van actief grondbeleid en 

faciliterend grondbeleid. Voor nieuw op te starten projecten wordt per project een afweging gemaakt 

welke grondbeleidsstrategie uit te voeren, waarbij kansen en risico’s tegen elkaar worden afgewogen. 

In beginsel wordt een faciliterende rol geprefereerd. 

In de raadsvergadering van 8 maart 2011 is de discussienota inzake actieve en/of faciliterende 

grondpolitiek aan de orde geweest. De beraadslagingen hebben geresulteerd in het volgende besluit: 

- Bij nieuwe projecten zal bij voorkeur een faciliterend grondbeleid worden gevoerd. Bij het voorstel 

tot het vaststellen van de inhoudelijke ruimtelijke kaders en de tentatieve grondexploitatie, en in 

een later stadium bij vaststelling van het ontwerp en de definitieve grondexploitatie zal steeds 

beargumenteerd worden aangegeven welk grondbeleid wordt voorgesteld en welke 

publiekrechtelijke instrumenten kunnen worden gehanteerd. 

- Bij bijna alle lopende grondexploitaties is de keus voor actief dan wel faciliterend grondbeleid 

reeds gemaakt. Daar waar mogelijk zal ten aanzien van de verwerving van objecten 

terughoudendheid worden betracht, zodanig dat slechts die gronden worden aangekocht die voor 

realisatie van het project noodzakelijk zijn. 

Ook m.b.t. diverse lopende grondexploitaties kan de gemeente nog overgaan van actief naar 

faciliterend grondbeleid, echter dit zal dan gepaard gaan met aanzienlijke financiële offers. Deze 

zullen waarschijnlijk groter zijn dat het risico op financiële tegenvallers in de grondexploitaties. 


Een van de kenmerken van actief grondbeleid is dat de financiële besluitvorming vooruit loopt op de 

planologische besluitvorming. Ruim voordat een bestemmingsplan wordt vastgesteld verricht de 

gemeente anticiperende aankopen en maakt ze plankosten. Aan het einde van de definitiefase van 

een ruimtelijk project stelt de raad richtinggevende kaders en uitgangspunten vast, alsmede de 

bijbehorende tentatieve grondexploitatiebegroting. Deze grondexploitatiebegroting fungeert vanaf dat 

moment als financieel kader voor het college van B&W waarbinnen zij verder gaat met de realisatie 

van een project. 

Concreet betekent dit dat de planologische besluitvorming van projecten zoals Leemslagen, Waterrijk 

(gedeeltelijk), Hagedoornschool, Rhijnbeek, Nijrees Noord en Nijrees Zuid nog moet plaatsvinden, 

maar dat deze projecten niet meer stop gezet kunnen worden zonder nadelige financiële 

consequenties. 

6 


2 Resultaat Grondbedrijf 

2.1 Ontwikkeling resultaat Grondbedrijf in eerste helft van 2012 

Ten opzichte van de stand van zaken op 1 januari 2012 is 

- de reserve Grondbedrijf met € 0,8 mln. verslechterd. Dit als gevolg van een verwacht tekort 

van ca. € 0,75 mln. op de exploitatie van het tijdelijk beheer van de strategische voorraad 

over boekjaar 2012 en marginale wijzigingen in de lopende grondexploitaties en Complex 

Nog Uit Te Voeren Werken; 

- voor € 0,4 mln. resultaatverslechtering voorzien in de besluitvorming van de voorjaarsnota, 

in het kader van het uit exploitatie halen van Aadijk Noord, Buitenhaven West en een 

gedeelte van Waterrijk. 

De ontwikkeling van de (virtuele) reservepositie wordt in onderstaand overzicht toegelicht. De 

verschillen per complex worden nader toegelicht in hoofdstuk 4. 

A. Ontwikkeling vermogenspositie Grondbedrijf 

Stand per 01-01-2012 € 301.911 

Resultaatbestemming jaarrekening 2011 -52.783.137 

Overheveling Algemene reserve naar reserve GB (XL businesspark) 1.370.000 

Overheveling diverse reserves naar reserve GB (hfdst. 4 jaarverantw.) 51.111.226 

Stand na resultaatbestemming jaarrekening 2011 € 0 

rentebijschrijving 0 

……………………… 0 

Stand per 1-7-2012 € 0 

Mutaties ten gunste van de reserves 

…………………….. 0 

Mutaties ten laste van de reserves 

aanvullende voorz. verlieslatende grondexploitaties -15.333 

voorziening voor het afboeken saldo lasten en baten 2012 CVB (rente e.d.) -751.832 

voorziening voor het afboeken van onvoorziene uitgaven NUTVW -22.487 

Resultaat Grondbedrijf TURAP 2012 € -789.652 

Reeds voorzien (besluit voorjaarsnota 2012) 400.000 

Reserve Grondbedrijf na resultaatbestemming € -389.652 

B. Toekomstige mutaties 

Begrote winst lopende grondexploitaties 1.768.639 

Af: tussentijds genomen winsten 1.100.000 

668.639 668.639 

Toekomstige Reserve (op NCW per 01-01-2012) € 278.987 

= aanwezige weerstandscapaciteit 

C. Weerstandsvermogen Grondbedrijf (artikel 11 BBV) 

(= solvabiliteitstoets) 

Aanwezige weerstandscapaciteit € 278.987 

Vereiste weerstandscapaciteit (berekend) € 22.800.000 

Weerstandsquote 0,01 

Tabel 1 financiële positie Grondbedrijf per 1 juli 2012 (virtueel) 

Reserve 

Grondbedrijf 

is < 1,0 dus onvoldoende 


3 Vermogenspositie Grondbedrijf 

3.1 Financiële positie per 1 juli 2012 

De financiële positie van het Grondbedrijf kan al enkele jaren gekenschetst worden als ondermaats. 

Per 1 januari 2012 moest de Reserve Grondbedrijf aangevuld worden tot € 0,- . De ontwikkelingen in 

de eerste helft van dit jaar resulteren wederom in een verslechtering van de vermogenspositie. 

Indien in de tweede helft van dit jaar zich geen meevallers voordoen en/ of er geen planoptimalisaties 

(kunnen) worden doorgevoerd, dan zal aan het eind van het jaar, t.b.v. de Jaarrekening 2012, de 

Reserve Grondbedrijf moeten worden aangezuiverd vanuit de algemene dienst (€ -0,8 mln.) Afgezet 

tegen de omvang van de nog te maken kosten en opbrengsten van de lopende grondexploitaties (zie 

blz. 12 hoofdstuk 4.2) betreft geen solide financiële basis. De buffer om financiële tegenvallers in 

lopende projecten op te kunnen vangen is geheel verdwenen. Dit uit zich in een weerstandsvermogen 

dat aanzienlijk kleiner is dan de factor 1,0 die nodig is om van een financieel gezond Grondbedrijf te 

kunnen spreken. 

Financiële positie per 1 juli 2011 

8 

- boekwaarde erfpachtgronden € 3,0 mln. 

- boekwaarde strategische voorraad (CVB) € 91,6 mln. 

- boekwaarde lopende grondexploitaties € 150,6 mln. 

- tussentijdse winstneming € 1,1 mln. 

Geïnvesteerd vermogen in voorraad en grondexploitaties € 246,3 mln. 

- voorziening t.b.v. lopende grondexploitaties € 22,0 mln. 

- voorziening t.b.v. nog uit te voeren werken (NUTVW) € 0,9 mln. 

- voorziening t.b.v. deelneming XL Businesspark (RBT) € 2,0 mln. 

- voorziening t.b.v. herwaardering CVB € 51,0 mln. 

- voorziening t.b.v. verplichting CVB (o.a. Waterrijk) € 8,6 mln. 

- voorziening t.b.v. negatief exploitatieresultaat CVB € 0,75 mln. 

- voorziening t.b.v. onvoorziene uitgaven NUTVW € 0,02 mln. 

Totaal voorzieningen (virtueel) € 85,2 mln. 

- algemene Reserve Grondbedrijf (virtueel) € -/- 0,8 mln. 

- bestemmingsreserve bedrijventerreinen € 0,0 mln. 

Totaal eigen vermogen (virtueel) € -/- 0,8 mln. 

Reserves en voorzieningen € 84,4 mln. 

Netto financieringsbehoefte € 161,9 mln. 

Tabel 2 Financiële positie Grondbedrijf per 1 juli 2012 


Op basis van de stand van zaken per 1 juli 2012 zal aan het eind van het jaar (bij het opstellen van de 

Jaarrekening 2012) het resultaat van het Grondbedrijf met ca. € 0,8 mln. negatief sluiten. 

- voorziening lopende grondexploitaties € 15.333,- 

- exploitatieverlies 2012 tijdelijk beheer strategische voorraad € 751.832,- 

- onvoorziene kosten NUTVW € 22.487,- 

De Reserve Grondbedrijf zal aan het eind van het jaar uitkomen op een negatief bedrag van € 

789.652,- indien de ontwikkelingen in de 2 e helft van het jaar geen mutaties opleveren. Binnen de 

Algemene Dienst is voor een tekort van € 0,4 mln. voorzien, bij besluit in het kader van de scenario’s 

grondbedrijf in de voorjaarsnota 2012. Dit brengt het nog te bestemmen tekort op € 389.652, -. 

Zoals vermeld in de inleiding van deze nota, worden deze wijzigingen niet verwerkt in de financiële 

administratie. Om die reden wordt gesproken van een virtuele Reserve Grondbedrijf. 

In het onderstaande overzicht wordt de financiële positie van het Grondbedrijf weergegeven in de 

vorm van een balans. Hieruit blijkt dat de investeringen in de voorraad en het onderhanden werk (= 

lopende grondexploitaties) volledig gefinancierd zijn met vreemd vermogen (= geleend geld). 

In bijlage 3b wordt de boekwaarde (investeringen), de voorziening, de tussentijdse winstneming en de 

balanswaarde per complex weergegeven. 

Activa Passiva 

Boekwaarde OHW 150.588.343 

bij: voortijdige winstneming 1.100.000 

af: afwaardering middels voorziening 21.949.674 

Balanswaarde OHW lopende grex 129.738.669 

Boekwaarde complex NUTVW 16.706 

af: afwaardering middels voorziening 862.077 

Balanswaarde OHW NUTVW -845.371 

Boekwaarde voorraad CVB 91.629.635 

af: afwaardering middels voorziening 51.007.734 

Balanswaarde voorraad CVB 40.621.902 

Balanswaarde Erfpachtgronden 2.988.276 

Vreemd vermogen (netto financieringsbehoefte) 161.915.319 

Voorziening t.b.v. verplichtingen 11.377.809 

Eigen vermogen / Reserve GB -789.652 

Totaal 172.503.476 172.503.476 

Tabel 3 Financiële positie Grondbedrijf in balansvorm 


3.2 Het weerstandsvermogen Grondbedrijf 

In de voorgaande twee paragrafen is aangegeven hoe het eigen vermogen van het Grondbedrijf zich 

het afgelopen jaar ontwikkeld heeft en hoe dit vermogen zich in de toekomst zal gaan ontwikkelen. 

Het is wenselijk de omvang van dit vermogen te relateren aan mogelijke financiële risico’s. Op die 

manier wordt het aanwezige vermogen in een breder perspectief geplaatst. 

Dit wordt gedaan bij het bepalen van het weerstandsvermogen. 

Volgens de landelijk gehanteerde definitie, zoals beschreven is in “Handreiking weerstandsvermogen 

voor raadsleden” van het ministerie van BZK is het Weerstandsvermogen de verhouding tussen 

enerzijds de aanwezige weerstandscapaciteit en anderzijds de minimaal vereiste 

weerstandscapaciteit. Indien deze verhouding groter is dan 1,0 kan van een gezonde financiële positie 

gesproken worden waarbij voldoende ‘vlees op de botten’ zit om financiële tegenvallers op te kunnen 

vangen. 

Tot de aanwezige weerstandscapaciteit wordt gerekend de huidige reserve vermeerderd met de 

aanwezige stille reserves in de vorm van ‘nog te realiseren winst’ uit de lopende grondexploitaties. De 

consequentie van deze benadering is wel dat de kans dat de winstgevendheid van deze 

grondexploitaties gaat tegenvallen eveneens als risico wordt meegenomen bij de bepaling van de 

vereiste weerstandscapaciteit. 

De vereiste weerstandscapaciteit is bepaald aan de hand van financiële scenarioanalyses waarbij 

90% van alle denkbare scenario’s (variërend van bestcase tot worstcase) ‘gedekt’ worden en 10% 

restrisico geaccepteerd wordt. De risico’s zijn per project en per begrotingspost gekwantificeerd en 

vervolgens middels risicosimulatie samengevoegd tot scenario’s. Tevens zijn sommige risico’s ook op 

portefeuilleniveau geanalyseerd omdat bepaalde risico’s projectoverschrijdende effecten hebben zoals 

prijsstijgingen. 

Op basis van deze uitgangspunten bedraagt 

- de aanwezige weerstandscapaciteit van het Grondbedrijf € 0,3 mln. 

- de minimaal vereiste weerstandscapaciteit € 22,8 mln. 

- Weerstandsvermogen Grondbedrijf factor 0,01 

Dit houdt in dat het weerstandvermogen met een factor 0,01 niet toereikend is om een deel van de 

denkbare financieel negatieve scenario’s op te kunnen vangen. De toekomstige winsten kunnen het 

(verwachte) negatieve resultaat van het grondbedrijf nog maar net compenseren. 

10 Gemeente Almelo Tussenrapportage Grondbedrijf 2012 versie 31 augustus 2012

4 Toelichting op de cijfers 

4.1 Algemeen 

In dit hoofdstuk wordt een nadere toelichting gegeven op de in hoofdstuk 2 gepresenteerde cijfers. Per 

paragraaf worden de complexen nader toegelicht. 

Achtereenvolgens wordt behandeld: 

• De resultaten van de lopende grondexploitaties 

• De afgesloten complexen 

• De uit exploitatie genomen complexen 

• Complex nog uit te voeren werken (NUTVW) 

• Complex Verspreide Bezittingen (CVB) 

• Deelneming XL Businesspark (voorheen RBT) 

• Complex erfpachtgronden 

4.2 De resultaten van de lopende grondexploitaties 

Per 1-1-2012 kent het Grondbedrijf 23 lopende grondexploitaties. Dat zijn ruimtelijke projecten, met 

bouwgrondproductie als hoofdmoot, waarvan de raad de kaders en daarbij horende (tentatieve) 

grondexploitatiebegroting heeft vastgesteld. 

Voor de projecten Leemslagen en Waterrijk zijn de kaders dusdanig gewijzigd dat het nieuwe plan 

voor de jaarafsluiting 2012 ter besluitvorming aan de raad voorgelegd dient te worden. 

De door de raad vastgestelde grondexploitatiebegrotingen fungeren als financieel en inhoudelijk kader 

voor het college van B&W waarbinnen zij verder gaat met de realisatie van een project. Tevens 

fungeert de grondexploitatiebegroting als een ‘voorspelling’ van de te verwachten kosten en 

opbrengsten en het begrote financiële eindresultaat. 

Als een tekort wordt begroot dient er ter dekking van dit tekort een voorziening getroffen te worden. 

Indien winst wordt begroot mag deze pas genomen worden als de winst gerealiseerd is. Dat is pas het 

geval als de realisatie van het project al zover gevorderd is dat een deel van de begrote winst als 

‘gerealiseerd’ beschouwd mag worden en de risico’s beperkt zijn. De spelregels daaromtrent zijn 

beschreven in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en is door de BBV- commissie in een 

notitie verder uitgewerkt en toegespitst op de bedrijfsvoering van een Grondbedrijf. 

Vanuit voorzichtigheidbeginselen neemt de gemeente Almelo 70% van de begrote winst als een 

winstgevend project meer dan 80% gerealiseerd is. Dit is nu het geval bij het project Hedeman waar 

afgerond € 1,1 mln. winst tussentijds is genomen van de totale geprognosticeerde winst ter grootte 

van € 1,6 mln. 


Ten behoeve van de tussenrapportage zijn alle 23 lopende grondexploitaties geactualiseerd. 

Deze grondexploitaties kennen per saldo een begroot tekort van € 20,2 mln. op NCW per 1-1-2012. 

- 19 verlieslatende grondexploitaties met een begroot tekort van € 22,0 mln. 

- 4 winstgevende grondexploitaties met een begrote winst van € 1,8 mln. 

Het project Almelo noordoost en Waterrijk woningbouw Noordflank hebben de langste looptijd, de 

realisatie van deze projecten lopen tot 2036. 

Voor de verlieslatende projecten is momenteel een voorziening getroffen van ruim € 21,9 mln. 

Volgens de geactualiseerde grondexploitatiebegrotingen zou deze aan het eind van het jaar t.b.v. de 

jaarrekening 2012 nagenoeg gelijk blijven. 

Van de 4 winstgevende grondexploitaties is € 1,1 mln. winst tussentijds genomen waardoor € 0,7 mln. 

als ‘nog te realiseren winst ’ te boek staat. 

De geconsolideerde begroting van de 23 lopende grondexploitaties ziet er als volgt uit. 

- Boekwaarde per 1-1-2012 € 151,1 mln. 

- Nog te realiseren opbrengsten op NCW € 261,5 mln. 

- Nog te maken kosten op NCW € 130,6 mln. 

- Economische waarde € 130,9 mln. 

Begroot resultaat op NCW € -/- 20,2 mln. 

Op basis van de begrote nog te maken kosten en opbrengsten wordt verwacht dat van het per 

1-1-2012 geïnvesteerde vermogen à € 151,1 mln. circa € 130,9 mln. wordt ‘terugverdiend’ met de 

bouwgrondproductie waardoor er per saldo een tekort resteert van € 20,2 mln. 

Verschillen t.o.v. het begin van dit jaar 

De resultaten van de lopende grondexploitaties zijn ten opzichte van begin dit jaar ca. € 0,5 mln. 

verslechterd op NCW per 1 januari 2012. 

- 19 verlieslatende grondexploitaties van € 21,9 mln. naar € 22,0 mln. = € -/- 0,1 mln. 

- 4 winstgevende grondexploitaties van € 2,2 mln. naar € 1,8 mln. = € -/- 0,4 mln. 

De actualisatie van de lopende grondexploitaties heeft er toe geleid dat de voorziening voor de 

lopende grondexploitaties nagenoeg gelijk is gebleven. 


Uit het onderstaande overzicht blijkt dat er enkel kleine wijzigingen in diverse grondexploitaties zijn 

geweest. 

begroot eindresultaat mutatie 

Verlieslatende grondexploitaties PN'12 Turap '12 positief negatief 

04 Bedrijvenpark Twente 0,4 -0,2 -0,2 

08 Dollegoor -0,7 -0,6 0,1 

11 Kollenveld -0,3 -0,3 

13 Rohof -8,3 -8,3 

15 Indieterrein 0,0 -0,1 -0,1 

17 Nijrees Zuid -0,2 -0,3 0,0 

18 Rhijnbeek -3,8 -3,8 

19 Waterrijk -0,4 -0,3 0,1 

23 Nijrees noord -1,5 -1,5 

25 De Bleskolk 1,0 -0,2 -0,2 0,0 

28 voorm. Praxislocatie (Fortezza) 0,0 0,0 

32 Chiel Dethmersstraat -0,8 -0,8 

49 Buitenhaven graslaan -0,2 -0,2 

54 Pooksbelten -1,8 -1,9 -0,1 

60 Ossenkoppelerhoek 0,2 -0,2 -0,2 0,0 

61 Dimence -1,0 -1,0 

74 Hagendoornschool -0,7 -0,7 

81 Leemslagen -1,5 -1,5 

91 Maatkampshoek 0,0 -0,1 -0,2 -0,1 

Afronding -0,1 -0,1 -0,1 

Totaal -21,9 -22,0 0,2 -0,3 

Benodigde voorziening lopende grex -0,1 

* bedragen in miljoenen euro's 

* begrote eindresultaten weergegeven op NCW per 1-1-2012 

Tabel 4 Verschillenanalyse verlieslatende grondexploitaties 

De begrote winst uit de lopende grondexploitaties is ten opzichte van begin dit jaar met € 0,4 mln. 

afgenomen. Begin dit jaar werd er € 2,2 mln. winst begroot terwijl de huidige winstgevende 

grondexploitatiebegrotingen in totaal uitkomen op een winst van € 1,8 mln. op NCW per 1-1-2012. 

De verslechtering van de begrote winsten wordt veroorzaakt door Almelo Noordoost, waarin naar 

verwachting de uitgifteprognose niet gehaald wordt. 

begroot eindresultaat mutatie 

Winstgevende grondexploitaties PN'12 Turap '12 positief negatief 

22 Bedrijvenpark Twente N 0,0 0,0 

43 Hedeman 1,6 1,6 

53 Almelo noord oost 0,46 0,03 -0,43 

89 Weggeler 0,1 0,1 

Totaal 2,2 1,8 0,0 -0,4 

Vermindering begrote winst -0,4 

* bedragen in miljoenen euro's 

* begrote eindresultaten weergegeven op NCW per 1-1-2012 

Tabel 5 Verschillenanalyse winstgevende grondexploitaties 


4.3 De afgesloten complexen 

Per 31 december 2012 kunnen er wellicht een of enkele complexen afgesloten worden. 

Het afsluiten van een verlieslatend complex heeft geen gevolgen voor de reservepositie omdat het 

begrote tekort al is afgedekt met een voorziening. Alleen een wijziging van het begrote eindresultaat 

leidt tot een financiële mee- of tegenvaller. 

Het afsluiten van een winstgevende grondexploitatie draagt wel bij tot een verbetering van de 

reservepositie mits de totale winst van de slotcalculatie groter is dan de tussentijds genomen winst. 

Het verschil kan bij afsluiting van het complex via de resultaatsbestemming toegevoegd worden aan 

de Reserve Grondbedrijf. Van de winstgevende grondexploitaties komt het project Hedeman (met € 

1,1 mln. reeds genomen winst en € 0,5 mln. nog te realiseren winst) het eerst in aanmerking om te 

worden afgesloten. 

4.4 De uit exploitatie genomen complexen 

Per 1 januari 2012 zijn de complexen Aadijk Noord en Buitenhaven-west uit exploitatie gehaald. 

Tevens is Waterrijk gedeeltelijk uit exploitatie gehaald. 

De voorraad van de voormalige complexen is overgeboekt naar het Complex Verspreide Bezittingen 

(CVB) en de gemaakte plankosten zijn afgeboekt. In de tweede helft van het jaar wordt de voorraad 

getaxeerd en zal een vervolgstrategie bepaald moeten worden, waarbij o.a. de volgende vragen 

beantwoord moeten worden: “Behouden wij de gronden als strategische voorraad?” “Hoe en door wie 

gaan deze beheerd worden?” “Of is afstoten een beter alternatief?” 

Voor het gedeelte van Waterrijk dat uit exploitatie is genomen, onderzoekt een projectgroep naar een 

mogelijke transitie. Dit onderzoek zal als een zelfstandig project benaderd worden en heeft geen 

directe relatie met het grondbedrijfcomplex 19 Waterrijk. 


4.5 Complex nog uit te voeren werken (NUTVW) 

De begrotingen met betrekking tot de resterende werkzaamheden van reeds afgesloten complexen, 

welke zijn gedekt met een voorziening voor nog uit te voeren werken (NUTVW), zijn geactualiseerd. 

De getroffen voorzieningen zijn naar verwachting nodig voor het dekken van de nog te maken kosten 

waardoor er geen tekort en geen overschot begroot wordt op dit complex. Voor De Kreek zijn in de 

eerste helft van dit jaar enkele facturen nagekomen inzake afronding van de laatste werkzaamheden, 

Deze waren niet voorzien waardoor de gemaakte kosten ten laste van het resultaat worden gebracht. 

De begroting ziet er als volgt uit: 

Voorziening per 1-1-2012 862.076,94 

af: 

vml. omschrijving Voorziening gemaakte verrekening Voorziening 

complex per 1-1-2012 kosten met reserve per 1-7-2012 

06 Commujon 36.575,00 0,00 0,00 36.575,00 

10 Nijrees 74.627,20 0,00 0,00 74.627,20 

24 De kreek 0,00 22.486,91 -22.486,91 0,00 

41 Kerkelanden 517.518,39 0,00 0,00 517.518,39 

50 Grotestraat zuid 1.206,04 0,00 0,00 1.206,04 

51 Bavinkstraat 5.225,00 0,00 0,00 5.225,00 

52 Primulastraat 1.644,31 0,00 0,00 1.644,31 

31 Oosteres Noord 137.481,00 16.706,12 0,00 120.774,88 

xx Peilbuizen grondwater 87.800,00 0,00 0,00 87.800,00 

862.076,94 39.193,03 -22.486,91 845.370,82 

Voorziening per 1-7-2012 845.370,82 

Resultaat 2012 ten laste van de Reserve Grondbedrijf -22.486,91 

Tabel 6 Resumé Complex nog uit te voeren werken 

Zodra de resterende werken zijn uitgevoerd kunnen de grondexploitaties definitief worden afgesloten. 


4.6 Complex Verspreide Bezittingen (CVB) 

Het Complex Verspreide Bezittingen (CVB) is een functioneel complex, waarin de boekwaarde en de 

voorraad (vierkante meters) wordt geadministreerd. Dit complex kan als ‘voorportaal’ van toekomstige 

grondexploitaties worden gezien. In dit complex worden voornamelijk objecten geadministreerd t.b.v. 

projecten die op korte of langere termijn ontwikkeld kunnen worden. Daarnaast bevat dit complex de 

laatste nog te verkopen kavels van afgesloten complexen en gronden die niet (meer) nodig zijn voor 

toekomstige projecten. Ook ruilgronden worden binnen dit complex geadministreerd. 

In het onderstaande overzicht wordt de voorraad onderverdeeld in vier categorieën met bijbehorende 

boekwaarden per 31-12-2011. 

voorraad toekomstige projecten 7.861 

strategische voorraad 1.646.478 

ruilgronden - 

ter verkopen / af te stoten voorraad 81.601 

totaal 1.735.940 

Tabel 7 Voorraad en waardering Complex Verspreide Bezittingen 

De totale voorziening ten behoeve van herwaardering van de voorraad per 1-1-2012 betreft € 50,1 

mln. Zoals uit het bovenstaande overzicht blijkt bestaat een groot deel van de voorraad, financieel 

gezien, uit enerzijds objecten (grond met opstallen) die de gemeente aangekocht heeft en nodig is 

voor de toekomstige realisatie van het kaderplan binnenstad: 7.861 m2 met een boekwaarde van bijna 

32 mln. euro. Dit betreffen 

− De Havenpassage € 21,8 mln. 

− De Markenhof € 5,0 mln. 

− CWI gebouw € 3,5 mln. 

− Appartementencomplex Centrumplein € 1,7 mln. 

De categorie strategische voorraad bevat de meeste voorraad aan oppervlakte en boekwaarde. Hierin 

bevindt zich de voorraad van de uit exploitatie genomen complexen Aadijk Noord en Buitenhaven 

West. Ook het gedeelte van Waterrijk dat uit exploitatie is gehaald is in de categorie strategisch 

gestald. Verder zijn verschillende percelen grasland opgenomen met een mogelijke strategische 

ligging en is de voormalige voorraad van complex Almeline hierin opgenomen. Het grootste deel van 

de boekwaarde bestaat uit: 

− Gedeelte Waterrijk uit exploitatie € 31,1 mln. (excl. verplichtingen) 

− Aadijk Noord € 7,5 mln. 

− Buitenhaven West € 4,8 mln. 

− Almeline € 3,0 mln. 

De categorie “Te verkopen / af te stoten’ met een boekwaarde van € 12,4 mln., bevat o.a. 

- 3 nog te verkopen bouwkavels (1,5 hectare) uit voormalig complex Twentepoort; 

- 4 ha grond uit voormalig complex Commujon; 

voorraad boekwaarde herwaarderinng 

per 31-12-2011 per 31-12-2011 

31.950.000 

47.286.010 

- 

12.388.192 

91.624.202 

- objecten voormalige binnenstadsontwikkeling, die buiten het kaderplan binnenstad vallen 

(RMD gebouw, Scheepvaarthuis, Wierdensestraat 24-26, Kolkje); 

- overige voorraad, deels bebouwd, die niet meer van strategisch belang is. 

21.157.500 

11.168.236 

- 

8.290.732 

40.616.468 


Ontwikkelingen tot juli 2012 

In 2012 is een perceel agrarische grond gelegen nabij Twentepoort verkocht. Deze verkoop heeft een 

kleine boekwinst opgeleverd, omdat de verkoopsom hoger lag dan de boekwaarde. Daarnaast dekken 

de huurinkomsten van hoofdzakelijk de voormalige binnenstadpanden de exploitatielasten van de 

voorraad in de eerste helft van het jaar. Dit beeld vertekent aangezien in de tweede helft van het jaar 

meer lasten worden verwacht, waaronder de rentekosten over de balanswaarde (ruim. €1,4 mln.) 

Ontwikkeling CVB Turap'12 balanswaarde rente exploitatielasten inkomsten Resultaat 

Vooraad toekomstige projecten 21.157.500 

Strategische voorraad 1.201.988 

Af te stoten voorraad 8.290.732 

Subtotaal 30.650.220 

per 1-1-2012 4,50% excl. rente 31-12-2012 

952.088 

54.089 

373.083 

1.379.260 

383.178 

27.173 

229.850 

640.201 

Verplichtingen CVB (excl. Waterrijk) - 157.500 - 7.088 - 

Subtotaal incl. verplichtingen 30.492.720 

Aadijk Noord 1.628.608 

Buitenhaven West 723.060 

Waterrijk 7.614.581 

Subtotaal 9.966.249 

1.372.172 

73.287 

32.538 

342.656 

448.481 

640.201 

16.286 

7.231 

76.146 

99.662 

Verplichtingen Waterrijk o.a. Dekker - 8.404.108 - 378.185 382.500 

Subtotaal incl. verplichtingen 1.562.141 

TOTAAL CVB incl. verplichtingen 32.054.860 

Tabel 8 Exploitatieresultaat 2012 (virtueel) 

70.296 

1.442.469 

2.564.832 

482.162 

1.122.363 

- 1.248.000 87.265 

Gemeente Almelo Tussenrapportage Grondbedrijf 2012 versie 31 augustus 2012 17 

- 

81.263 

- 395.000 207.933 

- 1.643.000 376.461 

- 

- 

7.088 

- 1.643.000 369.373 

- 

- 

- 

- 

89.573 

39.768 

418.802 

548.144 

- 170.000 - 165.685 

- 170.000 382.459 

- 1.813.000 751.832 

- 

1.813.000 

Het te verwachten exploitatieresultaat van het Complex Verspreide Bezittingen is onderverdeeld in de 

“bestaande” voorraad en de uit exploitatie genomen complexen Aadijk Noord, Buitenhaven West en 

Waterrijk gedeeltelijk. 

Uit de bovenstaande tabel is af te lezen dat de bestaande voorraad ondanks dat deze in het kader van 

de jaarrekening verder is afgewaardeerd sluit met een verwacht negatief exploitatieresultaat. Het 

negatieve resultaat is te verklaren doordat in 2012 ca. €0,35 mln. minder huurinkomsten wordt 

ontvangen door vertrekkende huurders en aanhoudende leegstand in objecten als De Havenpassage, 

Scheepvaarthuis, CWI en het RMD Gebouw. Doordat er meer leegstand is betekent dit automatisch 

ook dat de eigenaarslasten stijgen aangezien een groter deel van de servicekosten niet meer 

doorberekend kan worden aan de huurders. 

Met de exploitatielasten van de uit exploitatie genomen complexen Aadijk Noord, Buitenhaven-West 

en Waterrijk gedeeltelijk, totaal ruim 153 ha. is rekening gehouden bij de besluitvorming in de 

voorjaarsnota 2012. Er is voorzien in een structureel tekort van €0,4 mln. Door het beëindigen van het 

gebruik van de agrarische gronden bij de oorspronkelijke eigenaren komen de kosten van beheer nu 

voor rekening van de gemeente. In de tweede helft van het jaar moet een besluit genomen worden 

over een tijdelijke al dan niet definitieve exploitatie van deze gronden. Bij een goede tijdelijke invulling 

kunnen de eigenaarslasten (excl. rente) terugverdiend worden. Dit neemt niet weg dat actief naar een 

definitieve invulling van deze gebieden gezocht moet worden.

Eventuele herwaardering van de objecten is niet meegenomen in het bovengenoemde 

exploitatieresultaat. In de tweede helft van het jaar worden de objecten getaxeerd, welke 

herwaardering tot gevolg kan hebben. In de risicoanalyse is dit gekwantificeerd en benoemd. 

Waardering van de voorraad 

Complex Verspreide Bezittingen kent geen begroting, met bijbehorend eindresultaat. Elk jaar worden 

de objecten gewaardeerd tegen de economische waarde op basis van de huidige bestemming / huidig 

gebruik en soms tegen de economische waarde op basis van de toekomstige bestemming. Dat laatste 

kan alleen als een toekomstige bestemmingswijziging in lijn der verwachting ligt en een redelijke mate 

van zekerheid kent. 

Indien de economische waarde lager is dan de boekwaarde, dan wordt het verschil afgewaardeerd 

door middel van het treffen van een voorziening. 

Indien de economische waarde hoger is dan de boekwaarde, dan kan het verschil gezien worden als 

een stille reserve. 

In de tweede helft van het jaar worden alle objecten getaxeerd om de herwaarderingswaarde aan het 

eind van het jaar te kunnen bepalen. 

Besluitvorming en dekking 

Dit complex kan nooit worden aangewezen als dekkingsbron voor eventuele aankopen. In beginsel 

wordt de aankoopsom gedekt door de onderliggende economische waarde van het object. Bij 

aankopen, waarvan de verwervingsprijs hoger is dan de economische waarde (Ew), dient aanvullende 

dekking te worden aangegeven om het vermogensverlies (verschil tussen de koopsom en Ew) te 

kunnen afwaarderen door middel van een voorziening. Dat kan het geval zijn bij een maatschappelijke 

of strategische verwerving. 


4.7 Deelneming XL Businesspark 

De gemeente Almelo participeert voor 23 % risicodragend mee in de grondexploitatie van het XL 

Businesspark (voorheen RBT). De meest recente grondexploitatiebegroting, die door het algemeen 

bestuur van het openbaar Lichaam RBT is vastgesteld, dateert van halverwege 2012. Deze kent een 

begroot tekort van circa 8,8 mln. euro op netto contante waarde per 1-1-2012. Er zijn geen 

aanwijzingen voor substantiële wijzigingen in de tweede helft van het jaar. 

Op basis van de vastgestelde grondexploitatiebegroting heeft de gemeente Almelo een voorziening 

ter grootte van € 2.041.882,- per 1-1-2012. getroffen ( = 23% van € 8,8 mln.) 

4.8 Complex erfpachtgronden 

De gronden die de gemeente in erfpacht heeft uitgegeven staan geadministreerd in het grondbedrijf, 

overeenkomstig de financiële verordening van de gemeente. 

De rentelasten m.b.t. de boekwaarde van deze gronden worden in eerste instantie gedekt door de 

jaarlijkse canon die de erfpachter aan de gemeente vergoedt. Daar waar de canon na verloop van tijd 

is verhoogd in verband met waardestijging van de grond, zijn de canoninkomsten hoger dan de 

rentelasten. Dit saldo op de exploitatie van het erfpachtcomplex wordt verrekend met de Algemene 

dienst. 

Per 1-1-2012 heeft de gemeente 54 percelen in erfpacht uitgegeven met een totale boekwaarde van 

bijna € 3,0 mln. De financieringslasten ter grootte van circa 135.000 euro per jaar worden meer dan 

gedekt door de jaarlijkse canon. 


5 Voortgang 2012 

5.1 Algemeen 

In de vorige hoofdstukken is in beeld gebracht hoe de resultaten van de grondbedrijfcomplexen en de 

vermogenspositie van het grondbedrijf zich het laatste half jaar ontwikkeld hebben / heeft. 

De financiële gevolgen van de afwijkingen tussen de voortgangsprognose en werkelijke voortgang zijn 

in de geschetste ontwikkelingen al verdisconteerd. 

In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de voortgang zowel wat betreft de uitgifte van bouwrijpe grond als 

ook in financiële zin. 

5.2 Uitgifte 

Voor de lange termijn zijn de kosten, opbrengsten en daaraan gerelateerde rentekosten en de 

prijsstijgingen in de grondexploitaties begroot op basis van een uitgiftetempo van circa 170 woningen 

per jaar, circa 4 ha bedrijventerreinen per jaar en circa 2.200 m2 BVO kantoren per jaar. Voor de korte 

termijn zijn de uitgifteprognoses naar beneden bijgesteld. De geprognosticeerde kosten en 

opbrengsten 2012 zijn gebaseerd op o.a. de onderstaande uitgifte van bouwrijpe grond. 

Gronduitgifte 2012 Grondbedrijf 

Woningbouw (weergegeven per woning) 

11 Kollenveld 1 

23 Nijrees Noord 1 

31 Oosteres-Noord 9 

43 Hedeman 16 

49 Buitenhaven Graslaan 1 

53 Almelo Noord Oost 10 

60 Ossenkoppelerhoek c.a. 36 

89 Weggeler 19 

sub totaal gemeentelijke grondexplotiaties 93 

15 Indieterrein - 

totaal 93 

Bedrijventerreinen (weergegeven per m2 uitgeefbaar) 

08 Dollegoor 1,9 

22 Bedrijvenpark Twente Noord 0,4 

49 Buitenhaven Graslaan 0,5 

totaal 2,8 

15 Indieterrein 0,1 

totaal 2,9 

Kantoren (weergegeven per m2 BVO) 

11 Kollenveld - 

13 Rohof - 

15 Indieterrein - 

18 Rhijnbeek - 

60 Ossenkoppelerhoek c.a. - 

totaal - 

Tabel 9: Voortgang gronduitgifte 2012 

uitgifte 

prognose 2012 

won. - 

won. - 

won. - 

won. - 

won. - 

won. 3 

won. - 

won. - 

won. 3 

20 Gemeente Almelo Tussenrapportage Grondbedrijf 2012 versie 31 augustus 2012 

1 

1 

9 

16 

1 

won. 7 

36 

19 

won. 90 

won. - 

won. 3 

ha 1,8 

ha - 

ha - 

ha 1,8 

ha - 

ha 1,8 

won. 90 

ha 0,1 

0,4 

0,5 

ha 1,0 

0,1 

ha 1,1 

m² bvo - 

m² bvo - 

m² bvo - 

m² bvo - 

m² bvo - 

m² bvo - 

gerealiseerd 

tot juli 2012 

m² bvo - 

Nog te realiseren 

won. 

won. 

won. 

won. 

won. 

won. 

won. 

won. 

won. 

won. 

won. 

ha 

ha 

ha 

ha 

m2 bvo

Duidelijk is dat de werkelijke uitgifte van bouwrijpe grond sterk achter blijft bij de prognoses. 

In de plannen Kollenveld en Nijrees Noord is rekening gehouden met de uitgifte van in totaal 2 kavels 

in 2012. Deze prognose blijft gehandhaafd. 

De uitgifte in het plan Oosteres-Noord vindt plaats in een ABC constructie. De gemeente is afhankelijk 

van de inspanningen van de ontwikkelaar. Er zijn nog 9 kavels uit te geven. 

De kaveluitgifte in Almelo Noordoost blijft achter bij de prognose. In de eerste helft van het jaar zijn 3 

kavels geleverd en er wachten nog 3 aktes om gepasseerd te worden. 

De verwachte gronduitgifte in het plan Ossenkoppelerhoek c.a. betreft het deelplan “locatie 

Rembrandthal”. Of in 2012 nog begonnen zal worden met de bouw van deze woningen hangt af van 

de ontwikkelaar, waaraan de gemeente deze bouwgrond aangeboden heeft. In het complex 

Ossenkoppelerhoek evenals, de complexen Hedeman en Weggeler betreft dit één transactie per 

complex voor het geraamde aantal woningen. 

De uitgifte van bedrijventerreinen ligt bijna stil. Concurrentie vanuit naburige gemeenten kan een rol 

spelen, echter de belangrijkste oorzaak is gebrek aan belangstelling. De verwachtingen voor de 2 e 

helft van dit jaar zijn evenmin hooggespannen. Alleen op de herstructureringslocatie Dollegoor is een 

perceel afgenomen. 

Momenteel voorzien 5 projecten (Kollenveld, Rohof, Indieterrein, Ossenkoppelerhoek en Rhijnbeek ) 

in het totale aanbod van bouwgrond t.b.v. 54.060 m2 BVO kantoren. In 2012 is geen uitgifte 

geprognosticeerd en tot op heden is er ook geen grond verkocht. 

5.3 Financieel 

Een logisch gevolg van het achterblijven van de gronduitgifte t.o.v. de prognoses zou het eveneens 

achterblijven van de begrote grondopbrengsten bij de prognoses zijn, echter de opbrengsten in de 

eerste helft van het jaar zijn redelijk in de lijn der verwachting van de herziene grondexploitaties. Dit is 

te verklaren door ontvangen exploitatiebijdragen in het project Weggeler, die geen betrekking hebben 

op de woningbouwprognoses. 

In de eerste helft van het jaar zijn beduidend minder kosten gemaakt dan geraamd. Dit is deels te 

relateren aan rente- en beheerskosten die bij de jaarafsluiting worden geboekt. 

begroting realisatie Nog te realiseren 

jaarschijf 2012 tot 1 juli 

kosten 14.060.203 3.978.737 -10.081.466 

opbrengsten 9.384.361 4.466.610 -4.917.751 

kasstroom -4.675.842 487.873 5.163.715 

De werkelijke kasstroom tot 1 juli is positief, ofwel de netto financieringsbehoefte neemt af. Op de 

korte termijn is dit gunstig omdat de financieringslasten in 2012 dan lager zullen zijn dan begroot. Als 

de kasstroom verloopt conform de ramingen zullen in de tweede helft van het jaar nog ruim twee keer 

zoveel kosten als opbrengsten gemaakt worden. 


6 Risicoanalyse en sturingsmogelijkheden 

6.1 Algemeen 

In de vorige hoofdstukken is de vermogenspositie in beeld gebracht. Dit hoofdstuk gaat over de 

kansen en bedreigingen waardoor de vermogenspositie kan verbeteren of verslechteren. 

Er liggen uitgebreidere risicoanalyses ten grondslag aan deze analyse op hoofdlijnen. 

Het maken van een risicoanalyse heeft meerdere doelen. 

- De (financiële) risicoanalyse plaatst het begrote eindresultaat van een project in een breder 

perspectief. Het risicoprofiel geeft inzicht in het realiteitsgehalte van de 

grondexploitatiebegroting. (zie grafiek 2 op blz. 23) 

- De risicoanalyse vormt de basis voor risicomanagement. 

- De financiële risicoanalyse vormt de basis voor het kwantificeren van het neerwaarts risico 

(= vereiste weerstandscapaciteit) waarvoor op portefeuilleniveau (van het Grondbedrijf) een 

minimaal aanwezige weerstandscapaciteit tegenover moet staan ter dekking van mogelijke 

financiële tegenvallers c.q. financieel negatieve scenario’s. 

Per project en per item zijn er financiële verkenningen en risicoanalyses uitgevoerd. In het kader van 

deze tussenrapportage dient het resultaat van deze analyse antwoord te geven op twee vragen. 

Ad a 

a) Zijn de grondexploitatiebegrotingen per saldo reëel begroot? 

b) Hoe groot is het neerwaartse risico t.o.v. de begrote resultaten en de begrote reserves? 

Indien de grondexploitaties (per saldo) niet reëel zijn begroot, zijn er ter dekking van de ‘voorziene’ 

tekorten te hoge of te lage voorzieningen getroffen waardoor de hoogte van de reserve geen goede 

afspiegeling is van de financiële positie van het Grondbedrijf. 

Daarom dienen grondexploitaties in beginsel reëel begroot te worden. 

Voor alle duidelijkheid: een financieel risico is niet het zelfde als een ‘voorzien’ tekort op een 

grondexploitatiebegroting. Een begroot tekort op een lopende grondexploitatie is geen financieel risico 

maar een ‘voorzien’ verlies dat is afgedekt met een voorziening ter grootte van het verwachte tekort. 

Ad b. 

Inherent aan reëel begroten is dat er circa 50% kans is op een beter resultaat en 50% kans is op een 

slechter resultaat dan begroot. Ten behoeve van het bepalen van de minimaal vereiste 

weerstandscapaciteit dient het neerwaartse risico financieel gekwantificeerd te worden. Vervolgens 

wordt de vereiste weerstandscapaciteit afgezet tegen de aanwezige weerstandscapaciteit. 


6.2 Risicoprofiel Grondbedrijf 

In deze paragraaf wordt het risicoprofiel van het Grondbedrijf op hoofdlijnen weergegeven. 

Dit risicoprofiel is samengesteld uit de afzonderlijke risicoanalyses en risicoprofielen die per project 

zijn opgesteld. Het netto neerwaarts risico is gekwantificeerd op circa € 22,8 mln. indien 10% restrisico 

wordt geaccepteerd. (N.B. de aanwezige weerstandscapaciteit bedraagt € 0,3 mln.) 

aantal scenario's 

14,00% 

12,00% 

10,00% 

8,00% 

6,00% 

4,00% 

2,00% 

0,00% 

0,03% 0,07% 

-7,6 tot 

-5,7 

-5,7 tot 

-3,8 

0,25% 0,56% 

-3,8 tot 

-1,9 

begrotingslijn 

-1,9 tot 

0 

1,64% 

3,90% 

0 tot 1,9 1,9 tot 

3,8 

7,88% 

3,8 tot 

5,7 

6.400.000 22.800.000 

13,77% 

5,7 tot 

7,6 

22,00% 

7,6 tot 

9,5 

55,65% 

43,88% 

66,70% 

32,66% 

9,5 tot 

11,4 

11,4 tot 

13,3 

13,3 tot 15,2 tot 

15,2 17,1 

in mln. 

Grafiek 1 kansdichtheid van financiële scenario’s grondbedrijf, gerangschikt van bestcase tot worstcase 

Op basis van de bevindingen kunnen de volgende conclusies worden getrokken. 

Gemeente Almelo Tussenrapportage Grondbedrijf 2012 versie 31 augustus 2012 23 

76,37% 

17,1 tot 

19 

84,34% 

19 tot 

20,9 

89,93% 

20,9 tot 

22,8 

94,07% 

22,8 tot 

24,7 

96,92% 

24,7 tot 

26,6 

98,60% 

26,6 tot 

28,5 

99,40% 

99,74% 

99,91% 99,99% 100,00%100,00% 

• De grondexploitaties zijn begroot conform de door de raad vastgestelde kaders. 

In beginsel zijn de grondexploitaties reëel begroot. De ramingen m.b.t. de nog te maken 

kosten en opbrengsten zijn reëel. In totaliteit wordt er een tekort van € 20,2 mln. op 

NCW begroot onder te verdelen in 

- 19 verlieslatende grondexploitaties met een begroot tekort van € 22,0 mln. 

- 4 winstgevende grondexploitaties met begrote winst van € 1,8 mln. 

• Ten gevolge van enkele zogenaamde ‘onzekere gebeurtenissen’ laat het risicoprofiel een 

negatief beeld zien waarbij de kans op een financieel negatief scenario groter is dan de 

kans op een financieel gunstig scenario: respectievelijk 99% en 1%. 

Deze onbalans in het risicoprofiel wordt voornamelijk veroorzaakt door het neerwaarts 

risico m.b.t. Waterrijk (hoeveelheid en uitgiftetempo), Bedrijvenpark Twente Noord 

(uitgiftetempo), voormalige Praxislocatie (grondopbrengsten), en het CVB 

(herwaardering). 

(zie grafiek 2) 

• De ramingsrisico’s zijn over het algemeen het grootst bij projecten met veel nog te maken 

kosten en opbrengsten. Dit zijn bijvoorbeeld de projecten Waterrijk en Almelo Noord 

Oost. 

28,5 tot 

30,4 

30,4 tot 

32,3 

32,3 tot 

34,2 

34,2 tot 

36,1 

36,1 tot 

38 

38 tot 

39,9

• De geactualiseerde grondexploitaties zijn gebaseerd op de uitgifteprognoses waarover de 

raad heeft besloten in het kader van de voorjaarnota 2012. De gekozen mediaanvariant 

gaat uit van een totaal geprognosticeerde uitgifte van ca. 3.500 woningen. In de 

risicoanalyse grondbedrijf is het scenario van het deels wegvallen van de behoefte niet 

meegenomen. Als de behoefte voor woningbouw daalt van ca. 3.500 woningen naar 

bijvoorbeeld het Trend scenario (worstcase) met een behoefte van 2.650 woningen zal 

(indicatief) een extra voorziening van ca. € 20 mln. benodigd zijn. Voor bedrijventerreinen 

is het effect veel minder omdat Aadijk Noord en Buitenhaven West reeds uit exploitatie 

zijn gehaald. Mocht de behoefte zakken van de geprognosticeerde uitgifte van 4,0 ha per 

jaar naar 2,8 ha (Trend Scenario) zal dit een mogelijk financieel effect hebben van € 2,0 

mln. Het geheel wegvallen van de behoefte is niet meegenomen in de risicoanalyse. 

• Naast het bovengenoemde aspect (‘hoeveel’) is het begrote uitgiftetempo (‘wanneer’) 

van het bouwprogramma een risicofactor. De fasering van de reguliere 

bouwgrondproductiekosten en de begrote rentekosten en prijsstijgingen zijn gebaseerd op 

een gemiddeld uitgiftetempo van bouwgrond t.b.v. 

- 170 woningen per jaar tot 2027 en daarna aflopend naar lagere aantallen; 

- 4 hectare bedrijventerreinen per jaar; 

- 2.200 m2 BVO kantoren per jaar. (m.u.v. enkele specifieke projecten) 

(zie ook bijlage 6) 

• Voor elke grondexploitatie is in de afzonderlijke risicoanalyse het risico van afwijking in 

de parameters voor kosten-/ opbrengstijging en rente gekwantificeerd. Er wordt in de 

basis uitgegaan van 0% opbrengststijging tot 2016 terwijl de kostenstijging per 1-1-2012 

met 2,0% stijgt. Het is aannemelijk dat op langere termijn de opbrengstijging met een 

inhaalslag weer gelijk aan de kostenstijging komt te lopen. Deze inhaalslag is verwerkt in 

de grondexploitaties door in de periode 2016-2020 de opbrengsten met 4,0% jaarlijks te 

laten stijgen. De kans is aanwezig dat de inhaalslag geleidelijker zal gaan. Bijvoorbeeld in 

een periode van ca. 10 jaar met een half tot één procent per jaar. Het financieel effect 

hiervan voor de grondexploitaties is ca. € 1 mln. negatief. Het is niet aannemelijk dat de 

inhaalslag van de opbrengstenstijging niet plaatsvindt. De opbrengsten door gronduitgifte 

voor de gemeente zijn namelijk kosten voor grondaankoop voor de consument. Het 

merendeel van de grondexploitaties sluit met een negatief resultaat. Bouwgrond wordt 

dus onder de kostprijs verkocht. Op het moment dat de kosten gaan stijgen, zal de prijs 

van bouwgrond meestijgen, tenzij de kostprijs op andere wijze wordt gecompenseerd 

door bijvoorbeeld subsidies. In de risicoanalyses is dit effect meegenomen. 

• Het aspect van (behoud van) werkgelegenheid en het op gang brengen van de 

woningbouw speelt soms een rol bij de bepaling van de uitgifteprijzen. Indien er 

concessies worden gedaan aan de vastgestelde marktconforme grondprijzen, dan kan 


dat, naast het risico van staatsteun, leiden tot begrotingstegenvallers in de 

grondexploitatie. 

Bedrijvenpark Twente 04 

Dollegoor 08 

Kollenveld 11 

Rohof 13 

Indiëterrein 15 

Nijrees-Midden 17 

Rhijnbeek 18 

Waterrijk 19 

Bedrijvenpark Twente-Noord 22 

Nijrees-Noord 23 

De Bleskolk 25 

Voorm. Praxislocatie 28 

Chiel Dethmersstraat 32 

Hedeman 43 

Buitenhaven graslaan 49 

Almelo Noordoost 53 

Pooksbelten 54 

Ossenkoppelerhoek c.a. 60 

Dimence 61 

Hagendoornschool 74 

Leemslagen 81 

Weggeler 89 

Maatkampshoek 91 

80% bandbreedte afwijking per project (t.o.v. begroot resultaat) 

-10.000.000 -5.000.000 0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000 

CVB 

RBT 

TOTAAL 

positieve afwijking negatieve afwijking 

Grafiek 2 De bandbreedtes m.b.t. de begrote eindresultaten van de projecten en de gevoeligheden van parameters 

• De hierboven weergegeven risicoprofielen zijn gebaseerd op de aanwezige bruto risico’s, 

zonder rekening te houden met de mogelijke beheersmaatregelen, waarmee financiële 

tegenvallers gereduceerd of zelfs teniet gedaan kunnen worden. 

In paragraaf 3 wordt ingegaan op de financiële sturingsmogelijkheden. 


6.3 Financiële sturingsmogelijkheden 

De mogelijkheden om financieel bij te sturen (als dat nodig of wenselijk is) in een 

grondexploitatie, hangen af van het stadium waar de realisatie van het project zich bevindt. 

Projecten in de ontwerpfase zijn beter bij te sturen dan projecten in de realisatiefase waarvan het 

bestemmingsplan is vastgesteld. 

De ‘knoppen’ waarmee het financieel resultaat van een grondexploitatie kan worden bijgestuurd 

zijn de variabelen die het fundament van een grondexploitatiebegroting bepalen. 

Het fundament van een grondexploitatiebegroting bestaat uit: 

a) plangrenzen 

b) grondgebruik 

c) bouwprogramma 

d) kwaliteitsniveau 

Bijna alle kosten en opbrengsten zijn direct of indirect een afgeleide van de bovenstaande 

uitgangspunten. De hoeveelheden die voortvloeien uit, of mede gebaseerd zijn op, genoemde 

uitgangspunten worden vermenigvuldigd met 

e) eenheidsprijzen, die tot elementbegrotingen leiden. Met behulp van een 

f) fasering en 

g) parameters (rente, kostenstijging en opbrengstenstijging) 

worden de begrotingsposten in de tijd uitgezet, hetgeen leidt tot een begroot financieel 

eindresultaat van het project, weergegeven op eindwaarde en/of op netto contante waarde. 

Definitiefase 

Tijdens de definitiefase van een project wordt onderzocht welke richting het project (figuurlijk 

gezien) op moet. De definitiefase wordt afgesloten met door de raad vastgestelde 

planinhoudelijke kaders die zijn vastgelegd in een programma van eisen en een bijbehorende 

tentatieve grondexploitatiebegroting. Met deze vaststelling geeft de raad richtinggevende kaders 

en uitgangspunten mee op basis waarvan tijdens de hierop volgende fase de stedenbouwkundige 

ontwerpen worden gemaakt. Tevens fungeert de vastgestelde tentatieve / normatieve 

grondexploitatiebegroting als budgetkader voor de ontwerpfase. 

De raad neemt met het vaststellen van 

- de planinhoudelijke richtinggevende kaders en uitgangspunten, 

- de bijbehorende tentatieve grondexploitatiebegroting en 

- het beschikbaar stellen van krediet voor de kosten die tijdens de ontwerpfase gemaakt 

zullen gaan worden, ook al het principebesluit om door te gaan met het project ook al 

vindt besluitvorming over de definitieve invulling en over het bestemmingsplan (veel) 

later plaats. 


Daarmee loopt de financiële besluitvorming vooruit op de planologische besluitvorming. 

Dit betekent dat stopzetten van lopende grondexploitaties (zoals Waterrijk, Leemslagen) niet 

mogelijk is zonder aanzienlijke directe nadelige financiële consequenties (lees afwaarderen op de 

gedane investeringen). 

Ontwerpfase 

Tijdens de ontwerpfase van een project worden er stedenbouwkundige ontwerpen gemaakt 

binnen de door de raad meegegeven kaders. De ontwerpfase wordt afgesloten met een door de 

raad vast te stellen stedenbouwkundig ontwerp, verkavelingsplan, en bijbehorende 

grondexploitatiebegroting die niet meer gebaseerd is op normatieve hoeveelheden maar op een 

concreet bouwprogramma en ruimtegebruik conform het stedenbouwkundig plan. 

Het vaststellen van het bestemmingsplan (BP) vindt meestal plaats tijdens of zelfs pas aan het 

einde van de ontwerpfase waarbij de stedenbouwkundige ontwerpen dan planologisch vertaald 

worden. 

Sturingsmogelijkheden per project 

Vanuit de invalshoek van de sturingsmogelijkheden zijn de 23 lopende grondexploitaties 

onderverdeeld in categorieën conform de doelstellingen van deze projecten: voorzien in behoefte 

aan bouwgrond t.b.v. woningbouw, bedrijventerreinen, kantoren en overige bestemmingen. 

Hierdoor wordt het beter inzichtelijk waar de focus op gericht kan worden in het kader van 

financiële (bij)sturing in relatie met de bouwprogramma’s. De grondexploitaties zijn als volgt 

onderverdeeld. 

A Bedrijventerreinen 5 st. 

B. Woningbouwprojecten en projecten met gemengde functies. 18 st. 

Bedrijventerreinen 

Vijf van de drieëntwintig lopende grondexploitaties zijn bedrijventerreinen waarvan 4 nieuwe 

bedrijventerreinen en 1 herstructureringsproject. Daarnaast bevat het project Indiëterrein (= 

particuliere ontwikkeling) naast woningbouw en kantoren, ook nog ruim 4 hectare 

bedrijventerrein. Tevens liggen er 3 nog te verkopen bouwkavels (1,5 hectare) in het afgesloten 

complex Twentepoort. 


oekwaarde nog te realiseren 

begroot resultaat begroot 

Omschrijving kosten opbrengsten op NCW 

resultaat 

op NCW op NCW winst verlies op NCW 

04 Bedrijvenpark Twente 3.577.972 181.817 3.547.674 212.115 212.115 5,1 ha 

49 Buitenhaven-Graslaan 188.995 1.931.072 1.924.159 195.909 195.909 2,0 ha 

25 De Bleskolk 3.225.318 926.412 3.915.529 236.201 236.201 3,7 ha 

20 Twentepoort (afgesloten) 1.400.000 1.400.000 0 0 1,5 ha 

08 Dollegoor 334.910 4.268.457 3.977.856 625.511 625.511 4,9 ha 

22 Bedr.park Twente-N 10.685.211 7.163.955 17.887.389 -38.223 -38.223 22,7 ha 

Bedr.park TN particulier 0 15,1 ha 

15 Indieterrein (particuliere grex) 0 4,2 ha 

Overig 0 3,8 ha 

7 TOTAAL 19.412.406 14.471.713 32.652.606 -38.223 1.269.736 0 63,0 ha 

Tabel 10 financieel overzicht bedrijventerreinen 

In de navolgende tekst worden per project de sturingsmogelijkheden beschreven. 

Ten aanzien van de projecten 04 Bedrijvenpark Twente en 20 Twentepoort moeten er nog 

28 Gemeente Almelo Tussenrapportage Grondbedrijf 2012 versie 31 augustus 2012 

nog te 

verkopen 

bouwgrond 

bouwrijpe kavels worden verkocht. Twentepoort is reeds afgesloten en Bedrijvenpark Twente kan 

vermoedelijk ook afgesloten worden eind 2012. De projecten hebben geen sturingsmogelijkheden 

meer. Er dient intensief ingezet te worden op acquisitie om deze kavels te verkopen. 

Het project 25 Bleskolk heeft nog relatief veel uit te geven kavels. Abusievelijk is door een 

bestemmingsplanwijziging een deel van de te verkopen kavels langs de Burgemeester 

Schneiderssingel aanmerkelijk verkleind. Voor het eind van het jaar zal besluitvorming 

plaatsvinden over het tracé van de Burgemeester Schneidersingel. Vervolgens zal een voorstel tot 

bestemmingsplanwijziging worden voorbereid voor het optimaliseren van het uitgeefbaar terrein. 

De kans is aanwezig dat er minder uitgeefbare meters zullen resteren, hetgeen een negatief 

resultaat tot gevolg heeft. 

Het project 49 Buitenhaven-Graslaan kent een lage boekwaarde en de nog te maken kosten en 

opbrengsten zijn in evenwicht. Als de onderhandelingen met een specifieke gegadigde geen 

resultaat hebben kan dit project, zonder grote financiële consequenties, worden uitgefaseerd ten 

gunste van andere projecten. 

Het project 08 Dollegoor heeft een lage boekwaarde ten gevolge van reeds ontvangen subsidies. 

Hier staan uiteraard resultaatverplichtingen tegenover, die bepalend zijn voor de uitvoering. De 

‘houdbaarheidsdatum’ van de subsidies is eind 2012. Voor deze datum dient het project 

grotendeels afgerond te zijn. Hoewel het project qua uitvoering heel flexibel is (welke plandelen 

worden ontwikkeld en welke niet) zijn de financiële sturingsmogelijkheden beperkt. 

Het project 22 Bedrijvenpark Noord, kent reeds een aanzienlijke boekwaarde en bestaat uit een 

gemeentelijk deel en een particulier deel. Ter zake is met de particuliere initiatiefnemer een 

exploitatieovereenkomst gesloten. In deze exploitatieovereenkomst zijn verplichtingen omtrent de 

ontwikkeling van dit bedrijventerrein vastgelegd. Er zijn verder geen sturingsmogelijkheden. Het 

financiële resultaat wordt beïnvloed door grondprijsontwikkelingen en het uitgiftetempo.

Het project 15 Indiëterrein (zie ook bij woningbouw) is een particuliere grondexploitatie. De 

gemeentelijke kosten worden verhaald door een gesloten exploitatieovereenkomst. Er zijn geen 

sturingsmogelijkheden aanwezig. 

De verkoop van de 63 hectare bedrijventerreinen is in de grondexploitaties uitgefaseerd in een 

uitgiftetempo van circa 4 hectare per jaar. (zie bijlage 5) 

Woningbouwprojecten en projecten met gemengde functies 

Negentien van de drieëntwintig lopende grondexploitaties zijn projecten die voorzien in de 

behoefte aan bouwgrond voor woningbouw, kantoren, winkels en overige bestemmingen. Eén 

grondexploitatie is afgelopen jaar afgesloten. Dit betreft Oosteres-Noord, hier liggen nog wel 

enkele uitgeefbare percelen die overgeboekt zijn naar het Complex Verspreide Bezittingen. 

Omdat er diverse projecten zijn met een gemengd bouwprogramma (een mix van woningbouw, 

kantoren en winkels) zijn deze projecten niet onderverdeeld naar die programma’s. 

Deze 19 grondexploitaties zijn, vanuit de invalshoek van de noodzaak en de mogelijkheden 

projecten bij te sturen, onderverdeeld in 3 categorieën. 

a. Projecten in de afrondende fase (incl. Oosteres-Noord) 3 st. 

b. Nog te realiseren projecten met lage boekwaarde 8 st. 

c. Nog te realiseren projecten met hoge boekwaarde 8 st. 

Per categorie worden de sturingsmogelijkheden per project beschreven mede aan de hand van de 

boekwaarde en de omvang van de nog te maken kosten en opbrengsten. 

Ad a. Projecten in de afrondende fase. 

Er zijn 3 projecten die zich in de afrondende fase bevinden en waar niet of nauwelijks nog 

financiële sturingsmogelijkheden aanwezig zijn. De begrote eindresultaten zijn nauwelijks 

beïnvloedbaar en ook tamelijk zeker. De nog te maken opbrengsten zijn groter dan de nog te 

maken kosten waardoor eventuele planvertraging een nadelig effect heeft op het begrote 

resultaat. 

% % boekwaarde 

omschrijving kosten opbr. kosten opbrengsten 

gerealiseerd 

op NCW op NCW winst verlies 

31 Oosteres-Noord (afgesloten) 410.000 0 410.000 0 

43 Hedeman 97% 98% -1.793.816 601.069 423.373 -1.616.120 

91 Maatkampslanden 87% 67% 817.694 521.681 1.181.571 157.804 

3 TOTAAL -566.122 1.122.750 2.014.944 -1.616.120 157.804 

Tabel 11 financieel overzicht projecten in afrondende fase 

nog te realiseren 

begroot resultaat 

op NCW 


Het project 31 Oosteres-Noord is in per 31-12-2011 afgesloten. Het plan is nagenoeg geheel 

gerealiseerd. Uitgifte van de resterende 9 kavels zijn vastgelegd in een contract met een 

aannemer, dit vindt plaats conform ABC levering. 

Het project 43 Hedeman bestaat uit twee deelprojecten, t.w. Hedeman en Kerkhofsweg. Naar 

verwachting kunnen beide deelcomplexen eind 2012 worden afgesloten. De afsluiting is 

afhankelijk van het moment van uitgifte van de kavels in het deelplan Kerkhofsweg. 

Het project 91 Maatkampslanden kent nog 6 betrekkelijk grote te verkopen kavels. Het gebied is 

destijds aangewezen ten behoeve van de zogenoemde “wijkers” uit het gebied van het XL- 

businesspark. Uit dit gebied is voor deze kavels geen belangstelling, waarna de acquisitie vooral 

is gericht op inwoners van Bornerbroek. Het is gebleken dat ook hier de belangstelling 

onvoldoende is. Momenteel wordt de mogelijkheid tot herontwikkeling in kleinere kavels 

onderzocht. 

Ad b. Nog te realiseren projecten met een relatief lage boekwaarde. 

De onderstaande projecten, of plandelen daarvan, bevinden zich aan de start van de realisatiefase 

of zelfs nog in de ontwerpfase. Met name in de ontwerpfase kunnen projecten planinhoudelijk en 

daarmee ook financieel bijgestuurd worden. 

Ondanks dat het project Kollenveld zich in de afrondende fase bevindt is dit project toch 

ondergebracht in deze categorie omdat dit project nog te realiseren appartementen en 

commerciële ruimten bevat, waarvoor het bestemmingsplan nog gewijzigd moet worden. 

boekwaarde 


omschrijving kosten opbrengsten 


op NCW 


11 Kollenveld -1.714.953 3.333.340 1.343.449 274.939 

15 Indiëterrein 495.870 1.204.502 1.643.468 56.904 

17 Nijrees-Zuid 942.322 301.133 993.447 250.008 

32 Chiel Dethmersstraat 1.310.949 1.193.819 1.713.678 791.090 

54 Pooksbelten 2.232.092 462.058 827.128 1.867.021 

60 Ossenkoppelerhoek c.a. 1.776.047 1.831.023 3.428.765 178.305 

61 Dimence 2.605.944 1.096.428 2.642.599 1.059.772 

74 Hagendoornschool 1.271.089 490.128 1.087.461 673.755 

8 TOTAAL 8.919.360 9.912.430 13.679.995 0 5.151.795 

Tabel 12 financieel overzicht projecten met lage boekwaarde 

Het project 11 Kollenveld is nagenoeg gerealiseerd. Er dienen nog 3 kavels te worden verkocht 

en de infrastructuur deels woonrijp aangelegd te worden. Het project kent een relatief klein 

tekort, waarvoor reeds een voorziening is getroffen. Voor de ontwikkeling van het geplande 

appartementenbouw langs de Van Rechteren Limpurgsingel kan nog geen overeenstemming 

bereikt worden met de ontwikkelaar. Voor de gemeente betreft dit nog een substantieel risico. 


Het project 15 Indiëterrein (zie ook bij bedrijventerreinen) is een particuliere grondexploitatie. De 

gemeentelijke kosten worden verhaald door een gesloten exploitatieovereenkomst. Er zijn geen 

sturingsmogelijkheden. 

Het project 17 Nijrees-Zuid is een project waarbij de gemeente privaatrechtelijke verplichtingen is 

aangegaan met ontwikkelaars. De planologische procedures dienen nog te worden doorlopen. 

Daarna kan het project ter hand worden genomen en de exploitatieovereenkomst verder worden 

afgewikkeld. Voor het begrote tekort van € 250.000,= is reeds een voorziening getroffen. 

De gemeente is m.b.t. het project 32 Chiel Dethmersstraat al jaren in onderhandeling met de 

ontwikkelaar over de te realiseren plannen en de verdeling van kosten. Het komen tot minnelijke 

overeenstemming is herhaaldelijk niet haalbaar gebleken. Het wachten is op een gerechtelijke 

uitspraak. Het project kent relatief een klein exploitatietekort. Hiervoor is een voorziening 

getroffen. 

Het project 54 Pooksbelten is een bijzonder project. Als er een gegadigde voor dit project 

gevonden kan worden kan de uitvoering snel ter hand worden genomen. Verder kan er geen 

invloed op de realisatie van dit project worden uitgeoefend, tenzij de gemeente voor het gebied 

een totaal andere invulling wenst. De boekwaarde loopt jaarlijks verder op met rente en 

planontwikkelingskosten door het uitblijven van een ontwikkelaar/exploitant. 

Het project 60 Ossenkoppelerhoek kent een aantal deelprojecten. Besloten is het deelproject 

Rembandtweide geen vervolg te geven. Het deelproject ‘openbare ruimte rondom IISPA’ is 

nagenoeg afgerond. Het deelproject Rembrandthal zal in 2013 worden afgerond. Het deelproject 

‘ON - hoek HR-Holstlaan – Weezebeeksingel’ (kantorenlocatie) betreft een op maat gemaakte 

ontwikkeling voor één specifieke partij. Mocht dit geen doorgang vinden in de oorspronkelijke 

setting kan dit een aanzienlijk financieel tekort opleveren. 

N.B. De grondexploitatie inzake het nieuwe stadion voor Heracles + de herinrichting van de 

sportvelden maakt geen onderdeel uit van deze grondexploitatie. 

Ruim de helft de boekwaarde van het project 74 Hagendoornschool is afgedekt door de getroffen 

voorziening. Het project is verlieslatend geworden doordat in het kader van de marsroute 

besloten is het project uit te faseren tot de periode 2026-2027. Als het wenselijk is het project 

weer naar voren te halen, kan besloten worden de planologische procedures voor dit project 

eerder te doorlopen. 

Ad c. Nog te realiseren projecten met een relatief hoge boekwaarde. 

In de onderstaande 8 projecten gaat het meeste geld in om en de gemeente heeft inmiddels ook 

al ruim € 125 mln. geïnvesteerd in deze projecten. 


% % boekwaarde 

omschrijving kosten opbr. kosten opbrengsten 

gerealiseerd 


13 Rohof 85% 54% 8.019.407 1.629.543 1.393.233 8.255.717 

18 Rhijnbeek 80% 0% 8.341.799 1.652.914 6.229.355 3.765.358 

19 Waterrijk 35% 0% 43.122.677 62.810.812 105.590.116 343.374 

23 Nijrees Noord 66% 0% 4.013.597 1.861.390 4.328.912 1.546.075 

28 vml. Praxislocatie 97% 8% 11.912.918 414.718 12.325.723 1.913 

53 Almelo Noordoost 61% 15% 36.249.838 24.178.365 60.456.792 -28.589 

81 Leemslagen 41% 1% 7.621.471 9.579.900 15.743.469 1.457.902 

89 Weggeler 67% 5% 5.838.864 2.931.632 8.856.203 -85.707 

8 TOTAAL 125.120.571 105.059.274 214.923.802 -114.296 15.370.339 

Tabel 13 financieel overzicht projecten met hoge boekwaarde 



op NCW 

Het project 13 Rohof kent een hoge boekwaarde maar deze is volledig afgedekt met een 

voorziening. 

Planvertraging heeft daardoor geen nadelige effecten op het financiële resultaat. Het project 

bevindt zich feitelijk terug in de definitiefase. Dit omdat het onduidelijk is of de oorspronkelijke 

invulling kan worden gerealiseerd door o.a. de eisen die gesteld worden aan de “regeling externe 

veiligheid spoorzone”. Zodra de definitiefase kan worden afgerond zal de kadernotitie (plan van 

eisen) met de bijbehorende tentatieve grondexploitatie aan de gemeenteraad ter vaststelling 

worden voorgelegd. 

Het project 18 Rhijnbeek is een project waarbij de uitgifte van bouwgrond t.b.v. voornamelijk 

woningbouw en kantoren gepland is in de periode 2015 tot 2031. Vanwege de grote omvang 

van het kantorenprogramma (27.500 m2 BVO) kunnen andere bestemmingen overwogen 

worden, mits de stedenbouwkundige kwaliteit voldoet aan de eisen, die aan dit gebied gesteld 

worden. Indien hierover voorstellen worden ontwikkeld, zullen deze aan de raad ter vaststelling 

worden voorgelegd met een daarbij behorende gewijzigde grondexploitatiebegroting. Voor het 

begrote tekort van ruim € 3,7 mln. is een voorziening getroffen. Vanwege de hoge boekwaarde 

(€ 8,3 mln.) is het wenselijk dat zo snel mogelijk met de realisatie van het project gestart wordt 

en de benodigde planologische procedures doorlopen worden. 

Het exploitatiegebied van het project 19 Waterrijk is verkleind in het kader van de scenario’s 

grondbedrijf waarover besluitvorming heeft plaats gevonden bij de voorjaarsnota 2012. Het 

aantal te realiseren woningen is teruggebracht naar 1.600 en het exploitatiegebied is verkleind. 

Voor het resterende exploitatiegebied wordt een nieuw plan ontwikkeld. De kaders en 

bijbehorende tentatieve grondexploitatiebegroting dienen voor het eind van het jaar ter 

vaststelling aan de raad te worden voorgelegd. Er zijn tal van sturingsmogelijkheden aanwezig. 

Het project 23 Nijrees-Noord is een project waarbij de gemeente privaatrechtelijke verplichtingen 

is aangegaan met ontwikkelaars. De planologische procedures zijn deels doorlopen en het gebied 


is bouwrijp gemaakt. De afspraken uit de exploitatieovereenkomsten kunnen verder worden 

afgewikkeld. 

Voor het begrote tekort van ruim € 1,5 mln. is reeds een voorziening getroffen. 

Het project 28 vml. Praxislocatie is inmiddels geen woningbouwproject meer, maar de locatie is 

aangewezen als plek voor de realisatie voor het nieuwe stadhuis. Zodra de besluitvorming over 

de plannen voor het nieuwe stadhuis concreet zijn, en er definitieve besluitvorming heeft 

plaatsgevonden kan de ondergrond geleverd worden aan de Algemene Dienst waarna het 

complex kan worden afgesloten. Mocht de ontwikkeling van het stadhuis geen doorgang vinden 

loopt de gemeente een aanzienlijk risico m.b.t. de grondwaarde. Bij een andere invulling van het 

gebied zal de grondwaarde substantieel lager zijn. 

Het project 53 Almelo Noordoost bevindt zich in de uitvoeringsfase. Het betreft hier een project 

voor vrijstaande woningen op relatief grote kavels, waarvoor elders in Almelo geen aanbod is. De 

afzet van de kavels loopt momenteel niet zo voorspoedig als in het verleden gedacht werd, 

waardoor de grondexploitatiebegroting verder is uitgefaseerd op basis van een afzetprognose van 

gemiddeld 10 kavels tot 2016, 15 kavels tot 2020, daarna oplopend naar 20 kavels per jaar tot 

2036. 

Het project 81 Leemslagen is in het kader van besluitvorming omtrent de scenario’s grondbedrijf 

bij de voorjaarsnota 2012 hergeprogrammeerd naar 150 woningen. Er wordt een nieuw plan 

ontwikkeld waarin voldoende sturingsmogelijkheden zijn. Voor het eind van het jaar worden de 

kaders en bijbehorende (tentatieve) grondexploitatiebegroting aan de raad ter besluitvorming 

voorgelegd. 

Het project 89 Weggeler bestaat uit 2 deelprojecten te weten ‘Weggeler Noord’ en ‘Weggeler 

Zuid’. Het is deels een gemeentelijke en deels een particuliere grondexploitatie. Met vier 

ontwikkelaars, die in het gebied grondposities hebben, zijn exploitatieovereenkomsten gesloten. 

Het bestemmingsplan Weggeler Noord is onherroepelijk. In het najaar van 2012 zal het ontwerp 

bestemmingsplan Weggeler Zuid in procedure worden gebracht. De sturingsmogelijkheden zijn 

zeer beperkt. Vertraging leidt tot extra rentekosten met een verslechtering van het begrote 

financiële eindresultaat tot gevolg. 


7 Samenvatting 

Resultaten 1e helft 2012 

• De mutaties in de eerste helft van dit jaar, met een effect op de reserve grondbedrijf bedragen 

in totaal € 0,8 mln. negatief. 

- Afboeken lasten en baten 2012 Complex Verspreide Bezittingen € 0,75 mln. 

- Aanvullende voorziening voor verlieslatende grondexploitaties € 0,02 mln. 

- Afboeken onvoorziene kosten NUTVW € 0,02 mln. 

• De Reserve Grondbedrijf heeft zich hierdoor het eerste half jaar negatief ontwikkeld. 

Per 1-juli 2012 is deze € 0,8 mln. negatief geworden. 

• Bij de besluitvorming van de voorjaarsnota 2012 is voor 0,4 mln. voorzien in dekking voor dit 

negatieve resultaat. In het kader van het uit exploitatie halen van de complexen Aadijk Noord, 

Buitenhaven West en een gedeelte van Waterrijk is structureel voorzien in 0,4 mln. Als 

dekking voor de exploitatielasten. 

• In de lopende grondexploitaties hebben zich geen substantiële wijzigingen voorgedaan. 

• De lasten (rente en overige kosten) van het tijdelijk beheer van de strategische voorraad 

(inclusief het commerciële vastgoed in de binnenstad), geadministreerd in het Complex 

Verspreide Bezittingen (CVB), zijn voor 2012 hoger dan de baten (huurinkomsten). Verwacht 

wordt een exploitatietekort van € 0,75 mln. Mogelijke inkomsten door de verkoop van objecten 

in de tweede helft van het jaar kunnen het negatieve resultaat enigszins drukken; 

• In het complex Nog Uit Te Voeren Werken (NUTVW) wordt een voorziening getroffen voor de 

afronding van de werkzaamheden bij de afsluiting van een grondexploitatie. Voor de 

voormalige grondexploitatie De Kreek waren de werkzaamheden per 1-1-2012 afgerond en 

daarbij de voorziening opgeheven. Echter nagekomen facturen hebben tot ca. € 23.000,- 

onvoorziene kosten geleid. 

Totaaloverzicht 

• Er zijn momenteel 23 lopende grondexploitaties, 19 verlieslatende en 4 winstgevende. 

• In de 23 lopende grondexploitaties is er per 1-1-2012 netto € 151,1 mln. geïnvesteerd. Met de 

begrote grondopbrengsten uit de verkoop van bouwgrond t.b.v. bijna 3.500 woningen, 62.3 ha 

bedrijventerreinen en 54.060 m2 BVO kantoren, wordt verwacht dat het merendeel van de 

gedane investeringen wordt terugverdiend (€ 130,9 mln.), zodat alle grondexploitaties in totaal 

uitkomen op een tekort van € 20,2 mln. op NCW per 1-1-2012. 


• De begrote eindresultaten van de 19 verlieslatende grondexploitaties (met een tekort van 

€ 22,0 mln. op NCW) zijn nagenoeg gelijk gebleven. 

De begrote eindresultaten van de 4 winstgevende grondexploitaties met € 0,4 mln. 

verslechterd tot een bedrag van € 1,8 mln. Daarvan is tussentijds reeds € 1,1 mln. winst 

genomen en € 0,7 mln. nog te realiseren. 

• Voor de huidige Reserve Grondbedrijf hebben de resultaatwijzigingen m.b.t. de verlieslatende 

grondexploitaties wel effect, maar de resultaatswijzigingen m.b.t. de winstgevende 

grondexploitaties hebben geen effect. 

Voor de toekomstige Reserve Grondbedrijf hebben beide wijzigingen effect. 

Deze is nu berekend is op € -0,1 mln. op NCW. voor resultaatbestemming ( = huidige reserve 

GB à € 0,8 mln. negatief + nog te realiseren winst à € 0,7 mln.) 

Daarnaast is voor een tekort van € 0,4 mln. voorzien, hetgeen de toekomstige reserve 

Grondbedrijf op € 0,3 mln. op NCW laat sluiten 

Begin dit jaar werd de toekomstige Reserve Grondbedrijf begroot op € 1,1 mln. op NCW. 

• Complex Verspreide Bezittingen (CVB) fungeert als ‘voorportaal’ van toekomstige 

grondexploitaties. Het complex bevat per 1-1-2012 voorraad met een totale boekwaarde, van 

€ 91,6 mln. waarop d.m.v. het treffen van een voorziening € 51 mln. is afgewaardeerd. De 

totale voorraad staat per 1-1-2012 voor € 40,6 mln. op de balans. 

Voortgang 

• De gerealiseerde gronduitgifte in de eerste helft van dit jaar beperkt zich tot 3 verkochte 

kavels in het project Almelo Noordoost en 1,8 hectare bedrijventerrein in het plan Dollegoor. 

Voor heel 2012 zijn grondopbrengsten begroot m.b.t. de uitgifte van bouwrijpe grond voor 93 

woningen en 2,9 hectare bedrijventerrein. 

• De gerealiseerde grondopbrengsten afgezet tegen de begrote opbrengsten lopen in de lijn der 

verwachting. Financieel klopt dit, echter in absolute aantallen is het een vertekend beeld, 

aangezien er nog maar 3 kavels verkocht zijn. Dit komt doordat er in het plan Weggeler 

exploitatiebijdragen door ontwikkelaars zijn voldaan. 

De gemaakte kosten blijven sterk achter bij de prognose. Daardoor is de werkelijke kasstroom 

positief en neemt de financieringsbehoefte af. In de tweede helft van het jaar worden o.a. de 

rentekosten geboekt waardoor er substantieel meer kosten worden gemaakt dan in de eerste 

helft van het jaar. 

Risico’s en sturingsmogelijkheden 

• De grootste risico’s zijn het afzetrisico in absolute zin (“Is er behoefte aan bouwgrond voor 

3.500 woningen, 62.3 ha bedrijventerreinen en 54.060 m2 BVO kantoren?), het uitgiftetempo 

(“Is er jaarlijks behoefte aan bouwgrond voor gemiddeld 170 woningen, 4 ha. 

bedrijventerreinen en 2.200 m2 BVO kantoren?) en wordt dit afgezet tegen de huidige prijzen? 

Deze risico’s hebben een negatief effect van vele miljoenen op de vermogenspositie van de 

gemeente als de risico’s zich ook gaan voordoen. 


• De financiële sturingsmogelijkheden zijn langzamerhand uitgeput. Met het doorlopen van de 

zgn. marsroutes en de keuzes bij de voorjaarsnota 2012 met bijbehorende genomen besluiten 

zijn bijna alle mogelijke maatregelen genomen om de omvang van het totale bouwprogramma 

te verkleinen en uit te gaan van een lager uitgiftetempo, binnen de financiële draagkracht van 

de gemeente. 

In drie jaar tijd is het totale bouwprogramma van de grondexploitaties teruggebracht van ruim 

8.000 naar minder dan 3.500 woningen en van 120 ha. bedrijventerrein naar 62.3 ha. 

Tevens zijn de jaarlijkse uitgifteprognoses fors naar beneden bijgesteld. 

- Van meer dan 500 naar 170 woningen per jaar 

- Van ruim 11 ha naar ruim 4 ha bedrijventerreinen per jaar 

- Van circa 8.000 m2 BVO naar 2.200 m2 BVO kantoren per jaar. 


Bijlagen: 

o Bijlage 1: 

Inrichting Grondbedrijf en begrippen; 

o Bijlage 2: 

Het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV); 

o Bijlage 3a 

Overzicht boekwaardeontwikkeling per complex. 

o Bijlage 3b 

Overzicht boekwaarde, voorzieningen en balanswaarde per complex. 

o Bijlage 4 

Overzicht financiële resultaten van de grondexploitaties. 

o Bijlage 5 

Overzicht met verkoopprognoses van bouwgrond voor bedrijven, woningbouw en kantoren. 


Bijlage 1: Inrichting Grondbedrijf en begrippen 

Inrichting Grondbedrijf 

Het Grondbedrijf is een administratief financieel afgesplitst en zelfstandig deel van de 

gemeentebegroting van de gemeente Almelo waarbinnen met name grondexploitatiebegrotingen 

geadministreerd worden. 

De term Grondbedrijf wordt ook vaak gebruikt als aanduiding van een onderdeel van de gemeentelijke 

organisatie. Daarbij wordt dan gedoeld op het teamonderdeel Grondzaken van de afdeling Vastgoed 

en Belastingen. Dit teamonderdeel bestaat uit de vakdisciplines planeconomie, verwerving en uitgifte 

en juridische zaken. 

Begrippen 

De Tussenrapportage Grondbedrijf kent relatief veel vaktermen. Hierna worden de belangrijkste kort 

omschreven. 

Afsluiting complexen 

De financiële afsluiting van een complex houdt in: 

• overboeking van de voor het openbaar nut bestemde gronden (plantsoenen, straten, 

pleinen) naar de Algemene Dienst; 

• overboeking van de nog niet uitgevoerde werkzaamheden van het afgesloten complex 

naar het complex Nog Uit Te Voeren Werken (NUTVW); 

• overboeking naar het Complex Verspreide Bezittingen van de nog resterende uit te geven 

gronden en restgronden; 

• een BTW-berekening over het eindresultaat van het complex; 

• bepaling van het eindresultaat van het complex en overboeking naar de Algemene 

Reserve van het Grondbedrijf. 

Algemene Reserve Grondbedrijf 

Het saldo van resultaten van de afgesloten complexen, minus de getroffen voorzieningen, plus de 

voortijdig genomen winsten. Deze reserve is gelijk aan het eigen vermogen van het grondbedrijf. 

Bestemmingsreserve Bedrijventerreinen 

Een geoormerkt deel van de algemene Reserve Grondbedrijf waarmee in de toekomst de 

herstructurering van bedrijventerreinen gedekt kan worden. 

BBV (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten): 

Door het Rijk vastgestelde regelgeving waaraan begroting en verantwoording van de lagere 

overheden moeten voldoen. 


Boekwaarde en balanswaarde 

De boekwaarde van een complex of een object is de resultante van alle tot dan toe gemaakte kosten 

(gedane investeringen) minus gerealiseerde opbrengsten. Als er voor een complex een voorziening is 

getroffen (omdat de economische waarde lager is) wordt de boekwaarde gecorrigeerd met deze 

voorziening. Het dan verkregen bedrag wordt balanswaarde genoemd. 

Complex 

Het Grondbedrijf houdt zich bezig met de productie van bouwgrond en alle daaraan gerelateerde 

(financiële) activiteiten. Om hierin structuur in aan te brengen is het Grondbedrijf opgedeeld in 

meerdere administratieve complexen. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen projectgebonden 

complexen (t.b.v. grondexploitaties) en functionele complexen. Tot deze laatste categorie behoort het 

complex verspreide bezittingen en het complex nog uit te voeren werken. 

Complex Verspreide Bezittingen 

Een administratieve eenheid binnen het Grondbedrijf, waarbinnen de kosten en opbrengsten worden 

geregistreerd van verspreid liggende voorraad die (nog) geen deel uitmaken van vastgestelde 

grondexploitaties. Dat kunnen gronden zijn voor toekomstige projecten, strategische gronden, 

ruilgronden of te verkopen / af te stoten gronden die niet (meer) nodig zijn voor planontwikkeling. 

De resultaten worden verrekend met de Algemene Reserve Grondbedrijf. 

Netto contante waarde 

Het resultaat van een grondexploitatieberekening teruggerekend naar (meestal) peildatum heden 

waarbij rekening wordt gehouden met rente. Doel van dit terugrekenen is 

- de eindresultaten van projecten (met verschillende einddata) met elkaar kunnen vergelijken en 

- benodigde voorzieningen kunnen bepalen. 

Het resultaat op netto contante waarde (NCW) wordt ook wel startwaarde genoemd. 

Eindwaarde 

Deze term komt voort uit de rekenmethodiek die ‘dynamische eindwaarde methode’ wordt genoemd. 

Daarbij worden de in de tijd gefaseerde begrote kosten en opbrengsten doorgerekend naar peildatum 

van afsluiting van het complex, waarbij rekening wordt gehouden met rente, kostenstijgingen en 

opbrengstenstijgingen. 

Grondbedrijf 

Bijna geen enkele gemeente in Nederland kent een zelfstandig grondbedrijf maar desondanks is het 

gemeengoed deze term te gebruiken voor alle gemeentelijke activiteiten inzake bouwgrondproductie. 

In een (tussentijdse) Perspectiefnota Grondbedrijf wordt gerapporteerd over de (verwachte) 

ontwikkelingen in de grondexploitaties, de strategische voorraad en de financiële ontwikkelingen die 

cumuleren in de ontwikkeling van de Reserve Grondbedrijf. 


Grondexploitatie 

Het geheel van activiteiten en werkzaamheden met als (hoofd)doel een gebied in bouwexploitatie te 

brengen met bouwrijpe grond t.b.v. woningbouw, bedrijven, kantoren, winkels en overige 

bestemmingen als eindproduct. 

Grondexploitatiebegroting 

De begroting van kosten en opbrengsten inclusief subsidies en bijdragen met betrekking tot een 

complex inhoudende het geheel van activiteiten en werkzaamheden met betrekking tot verwerving, 

het beheer, het bouwen woonrijp maken en de overdracht dan wel uitgifte van gronden. 

Nota VTU (ook wel planontwikkelingskosten genoemd) 

De door het college van B&W vastgestelde notitie Voorbereiding en Toezicht waarin beschreven is 

welke en hoeveel planontwikkelingskosten in beginsel ten laste komen van het een grondexploitatie 

mogen komen. 

Aanwezige weerstandscapaciteit 

Art. 11 lid 1 onder a van het BBV omschrijft genoemde (aanwezige) weerstandscapaciteit als: “……de 

middelen en mogelijkheden waarover de provincie, onderscheidenlijk de gemeente beschikt of kan 

beschikken om niet-begrote kosten te dekken….” 

Populair gezegd komt het erop neer dat het Grondbedrijf moet vaststellen “hoeveel vlees het op de 

botten heeft”. De stand van de toekomstige Reserve Grondbedrijf kan worden beschouwd als de 

aanwezige weerstandscapaciteit. 

Vereiste weerstandscapaciteit 

Naast de aanwezige weerstandscapaciteit dient het Grondbedrijf ook de financiële risico’s inzichtelijk 

te maken. Dit om te bepalen hoe hoog de vereiste weerstandscapaciteit is. Art. 11 lid 1 onder b van 

het BBV omschrijft deze risico’s als 

“…….alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen 

zijn in relatie tot de financiële positie….” 

Tot de financiële risico’s van het Grondbedrijf worden gerekend 

- de gevoeligheidsrisico’s inzake mogelijke verschillen tussen gehanteerde parameters (rente 

en inflatie) en de werkelijke percentages. 

- de ramingsrisico’s inzake mogelijke verschillen tussen de begrote kosten en opbrengsten en 

de werkelijke kosten en opbrengsten. 

- ‘onzekere gebeurtenissen’ inzake mogelijke gebeurtenissen met financiële gevolgen. 

De risicoanalyses worden uitgevoerd per complex en per begrotingspost. 

Vervolgens worden de afzonderlijke risico’s samengevoegd middels een risicosimulatie waarna de 

uitkomsten (= financiële scenario’s die proefondervindelijk bepaald zijn) gerangschikt worden van 

bestcase tot worstcase. 


Het Weerstandsvermogen. 

Het bepalen van het weerstandsvermogen is een solvabiliteitstoets. Het weerstandsvermogen geeft 

aan de mate waarin het Grondbedrijf de mogelijkheden heeft om zelf financiële risico’s (financiële 

tegenvallers) op te kunnen vangen zonder bijsturing van vastgestelde kaders en doelstellingen. 

Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen enerzijds de aanwezige weerstandscapaciteit en 

anderzijds de vereiste weerstandscapaciteit en wordt weergegeven in de vorm van een quote. 

Deze moet minimaal 1,0 zijn om te kunnen spreken van een financieel gezond Grondbedrijf. 

In dat geval is namelijk de aanwezige weerstandscapaciteit (“wat we hebben”) groter of gelijk aan de 

vereiste weerstandscapaciteit (“wat we nodig hebben”) en zijn de financiële risico’s als hiervoor 

beschreven voldoende afgedekt. 


Bijlage 2: Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) 

2.1 Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten 

In 2003 heeft de regering het ‘Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten’ (BBV) 

vastgesteld. Dit besluit vervangt vanaf het begrotingsjaar 2004 het Besluit comptabiliteitsvoorschriften 

1995. Het BBV bevat voorschriften voor de inrichting van de begroting, het jaarverslag en de 

jaarrekening. Onder titel 2.3 van het BBV worden de zeven paragrafen opgesomd die een gemeente 

minstens in haar begroting op dient te nemen. De paragraaf grondbeleid is één van deze zeven 

paragrafen. Ze bevat volgens het BBV tenminste: 

• Een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de 

programma’s die zijn opgenomen in de begroting; 

• Een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert; 

• Een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; 

• Een onderbouwing van de voortijdig genomen winst en de nog te nemen winst; 

• De beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico’s van 

de grondzaken. 

2.2 BBV regelgeving in relatie tot het grondbedrijf 

In januari 2008 heeft een BBV-commissie in de ‘notitie grondexploitatie’ toegelicht hoe, met in 

achtneming van de BBV regels, voorraad en onderhanden werk (lopende grondexploitaties) 

gewaardeerd moet worden en hoe en wanneer er (tussentijds) winst en verlies genomen mag / moet 

worden. 

Salderen van winsten en verliezen 

Voor wat betreft het nemen van winst en verlies zijn de volgende regels van belang. 

- Verliezen moeten genomen worden zodra deze voorzien worden. 

- Winst mag pas genomen worden zodra deze gerealiseerd is. 

De resultaten van lopende winstgevende en verlieslatende grondexploitaties met elkaar salderen is 

niet toegestaan. Die regel bestaat overigens al meer dan 15 jaar. 

Salderen is niet toegestaan omdat anders de financiële haalbaarheid van een bestemmingsplan van 

een verlieslatend project, afhankelijk zou worden van het realiseren (van de winst) van een ander 

bestemmingsplan met een winstgevende grondexploitatie. 

Winst nemen m.b.t. voorraad: 

Objecten die voor een ‘lage’ historische kostprijs in de boeken / op de balans staan, mogen niet 

opgewaardeerd worden tot de economische waarde op basis van de huidige bestemming / huidig 

gebruik. 

Deze ‘stille reserve’ kan pas verzilverd worden als het object verkocht is voor een bedrag hoger dan 

de boekwaarde. De boekwinst kan dan, via de resultaatbestemming van de winsten verliesrekening, 

toegevoegd worden aan de reserve. 


Winst nemen m.b.t. lopende grondexploitaties (=onderhanden werk): 

Een gedeelte van de winst van een lopende grondexploitatie mag tussentijds genomen worden als 

deze gerealiseerd is, c.q. op moment dat deze als gerealiseerd te beschouwen is. De BBV commissie 

biedt daartoe, in haar ‘notitie grondexploitatie’ van januari 2008, meerdere mogelijkheden aan 

variërend van heel voorzichtig tot tamelijk voortvarend. De gemeente Almelo kiest de gulden 

middenweg en neemt 70% van de totale begrote winst als het project voor meer dan 80% 

gerealiseerd is. 

De totale winst wordt momenteel begroot op € 1,8 mln. op NCW per 1-1-2012. 

Hiervan is € 1,1 mln. winst reeds genomen waardoor de nog te realiseren winst € 0,7 mln. bedraagt. 

De relevantie van de discussie, over het niet mogen salderen van de nog te realiseren winst met 

voorziene tekorten, wordt daardoor steeds minder groot. 

Verlies nemen d.m.v. afwaarderen op boekwaarde van voorraad (CVB) 

Over het algemeen staan objecten voor de historische kostprijs in de boeken / op de balans. 

Indien de boekwaarde hoger is dan de economische waarde, dan moet het verschil afgewaardeerd 

worden. 

Dat kan door middel van een ‘harde’ directe en daardoor niet meer herstelbare afboeking, en door 

middel van het indirect en ‘voorlopig’ afwaarderen door het treffen van een voorziening. Dat laatste 

heeft de voorkeur (van de BBV commissie) omdat afwaarderen op deze manier herstelbaar1 is. 

Verlies nemen m.b.t. lopende grondexploitaties (=onderhanden werk) 

Zodra de gemeente er voor kiest (!) een plan met een behorende grondexploitatiebegroting vast te 

stellen, worden de aangekochte objecten niet meer als voorraad gezien, maar wordt het project 

boekhoudkundig als ‘onderhanden werk’ verantwoord in de jaarrekening. De waarde van afzonderlijke 

objecten op basis van huidige bestemming speelt dan geen rol meer. Indien er een tekort wordt 

begroot, dient dit verlies afgedekt te worden met een voorziening. 

Te vroeg voorzieningen moeten treffen? 

De gemeente wordt (door de BBV) niet gedwongen voorzieningen te treffen in een te vroeg stadium. 

Zolang de gemeente een project niet in exploitatie neemt (= vrije keuze), hoeft het begrote tekort niet 

met een voorziening te worden afgedekt. 

Indien de gemeente al wel investeringen heeft gedaan, kan volstaan worden met het treffen van een 

voorziening ter grootte van het verschil tussen de tot dan toe gedane investeringen (meestal de 

boekwaarde) en de economische waarde op basis van de huidige bestemming of de marktwaarde 

(waarbij de markt eventueel anticipeert op een toekomstige waardevermeerdering t.g.v. een 

bestemmingsplanwijziging.) 

Waarom in een vroeg stadium een grondexploitatie vaststellen? 

1 Het treffen van een voorziening is een vorm van afwaarderen. Als t.z.t. blijkt dat afwaardering niet meer 

nodig is, omdat de economische waarde van een object of een project (= onderhanden werk) hoger is 

geworden, dan kan een voorziening ongedaan gemaakt worden. Bij een in het verleden gedane harde 

afboeking is dat niet toegestaan omdat dat gezien wordt als opwaarderen. 


Zolang de gemeente al wel de planinhoudelijke en financiële kaders van een project kan vastleggen, 

maar nog geen bestemmingsplan en exploitatieplan in procedure brengt en/of wil starten met het 

realiseren van een grondexploitatieproject, dan heeft de gemeente de keuze de gedane investeringen 

(= boekwaarde) 

- vooralsnog te blijven waarderen als voorraad of deze 

- te waarderen als onderhanden werk / lopende grondexploitatie. 

Bij veel projecten in het buitengebied is het aantrekkelijk om de gedane investeringen (aankopen, 

rente- en planontwikkelingskosten) niet te waarderen als voorraad (met de economische waarde bij 

huidige bestemming als referentie) maar deze investeringen te waarderen op basis van de gewenste 

nieuwe bestemming / het nog te maken plan. 



Bijlage 3a: Boekwaardeontwikkeling complexen Grondbedrijf 

Compl.OMSCHRIJVING Boekwaarde Boekwaarde 

nr. op 1-1-2012 mutaties 2012 op 01-07-2012 

investering inkomsten 

04 Bedrijvenpark Twente 3.577.972 2.251 0 3.580.223 

08 Dollegoor 334.910 240.139 1.247.800 -672.752 

11 Kollenveld -1.714.953 149.454 0 -1.565.499 

13 Rohof 8.019.407 19.294 0 8.038.701 

15 Indiëterrein 495.870 29.646 0 525.516 

17 Nijrees-Zuid 942.322 13.026 0 955.348 

18 Rhijnbeek 8.341.799 22.634 0 8.364.433 

19 Waterrijk 43.122.678 359.555 127.500 43.354.732 

22 Bedrijvenpark Twente-Noord 10.685.211 925.000 0 11.610.211 

23 Nijrees-Noord 4.013.597 53.091 45.000 4.021.687 

25 De Bleskolk 3.225.318 10.019 0 3.235.337 

28 Voorm. Praxislocatie 11.912.918 8.447 0 11.921.365 

32 Chiel Dethmersstraat 1.310.949 25.797 0 1.336.746 

43 Hedeman -1.793.816 48.457 0 -1.745.359 

49 Buitenhaven-Graslaan 188.995 13.897 0 202.892 

53 Almelo Noordoost 36.249.838 757.579 699.845 36.307.572 

54 Pooksbelten 2.232.092 24.889 0 2.256.981 

60 Ossenkoppelerhoek c.a. 1.776.047 48.135 0 1.824.181 

61 Dimence 2.605.944 69.077 0 2.675.021 

74 Hagedoornschool 1.271.089 0 0 1.271.089 

81 Leemslagen 7.621.471 91.166 6.000 7.706.637 

89 Weggeler 5.838.864 1.064.983 2.340.465 4.563.382 

91 Maatkampslanden 817.694 2.202 0 819.896 

Sub-totaal lopende grex 151.076.216 3.978.737 4.466.610 150.588.343 

Sub-totaal afgesloten complexen 0 0 0 0 

complex NUTVW 0 16.706 0 16.706 

Sub-totaal OHW 151.076.216 3.995.443 4.466.610 150.605.049 

Complex Verspreide Bezittingen 91.624.201 153.242 147.807 91.629.635 

TOTAAL (OWH + Voorraad) 242.700.417 4.148.685 4.614.417 242.234.684 

winstneming 1.100.000 1.100.000 

Complex Erfpachtgronden 2.988.276 2.988.276 

CVB verplichtingen 

deelneming RBT 

Exploitatieresultaat CVB (virtueel) 

NUTVW onvoorziene kosten (virtueel) 

TOTAAL 246.788.693 4.148.685 4.614.417 246.322.961 

Voorzieningen Grondbedrijf 84.407.642 789.652 85.197.293 

Algemene Reserve GB 0 -789.652 -789.652 

Bestemmingsreserves 0 0 0 

RESERVES en VOORZIENINGEN 84.407.642 0 0 84.407.642 

Netto financieringsbehoefte 162.381.051 4.148.685 4.614.417 161.915.319 

N.B. De rentekosten (en rentebaten) 2012 zijn nog niet verwerkt in deze cijfers. Deze worden aan het eind van het jaar 

bijgeschreven op de boekwaarde van de complexen. In de begrotingen van de complexen is uiteraard wel rekening 

gehouden met deze rentekosten. 


Bijlage 3b: Overzicht boekwaarde en balanswaarde per complex 

Compl. OMSCHRIJVING Boekwaarde Voorziening genomen Balansnr. 

op 01-07-2012 winst waarde 

31-12-2012 

04 Bedrijvenpark Twente 3.580.223 212.115 3.368.108 

08 Dollegoor -672.752 625.511 -1.298.262 

11 Kollenveld -1.565.499 274.939 -1.840.438 

13 Rohof 8.038.701 8.255.717 -217.016 

15 Indiëterrein 525.516 56.904 468.612 

17 Nijrees-Zuid 955.348 250.008 705.339 

18 Rhijnbeek 8.364.433 3.765.358 4.599.074 

19 Waterrijk 43.354.732 343.374 43.011.358 

22 Bedrijvenpark Twente-Noord 11.610.211 11.610.211 

23 Nijrees-Noord 4.021.687 1.546.075 2.475.612 

25 De Bleskolk 3.235.337 236.201 2.999.136 

28 Voorm. Praxislocatie 11.921.365 1.913 11.919.452 

32 Chiel Dethmersstraat 1.336.746 791.090 545.657 

43 Hedeman -1.745.359 1.100.000 -645.359 

49 Buitenhaven-Graslaan 202.892 195.909 6.983 

53 Almelo Noordoost 36.307.572 36.307.572 

54 Pooksbelten 2.256.981 1.867.021 389.959 

60 Ossenkoppelerhoek c.a. 1.824.181 178.305 1.645.877 

61 Dimence 2.675.021 1.059.772 1.615.249 

74 Hagedoornschool 1.271.089 673.755 597.334 

81 Leemslagen 7.706.637 1.457.902 6.248.735 

89 Weggeler 4.563.382 4.563.382 

91 Maatkampslanden 819.896 157.804 662.092 

Sub-totaal lopende grex 150.588.343 21.949.674 1.100.000 129.738.669 

Sub-totaal afgesloten complexen 0 0 0 0 

complex NUTVW 16.706 862.077 -845.371 

Sub-totaal OHW 150.605.049 22.811.750 1.100.000 128.893.298 

Complex Verspreide Bezittingen 91.629.635 51.007.734 40.621.902 

TOTAAL (OWH + Voorraad) 242.234.684 73.819.484 1.100.000 169.515.200 

winstneming 1.100.000 -1.100.000 

Complex Erfpachtgronden 2.988.276 2.988.276 

CVB verplichtingen 8.561.608 

deelneming RBT 2.041.882 

Exploitatieresultaat CVB (virtueel) 751.832 

NUTVW onvoorziene kosten (virtueel) 22.487 

TOTAAL 246.322.961 85.197.293 0 172.503.476 


Bijlage 4 projectgebonden complexen lopende grondexploitaties 

Overzicht financiële resultaten van de lopende grondexploitaties conform BBV-voorschriften 

Compl. OMSCHRIJVING jaar boekwaarde 

Economische waarde 

Huidige eindresultaat op NCW per 1-1-2012 

nr. op 31-12-2011 nog te maken 

totaal af: balanswaarde winstgevend 

verlieslatend 

van kosten opbrengsten nog te realiseren nog te gerealiseerde 

afsl. winstgevend verlieslatend op NCW op NCW winst realiseren winst 

D 

04 Bedrijvenpark Twente V 2019 3.577.972 181.817 3.547.674 3.365.857 3.365.857 212.115 

08 Dollegoor V 2019 334.910 4.268.457 3.977.856 -290.601 -290.601 625.511 

11 Kollenveld V 2024 -1.714.953 3.333.340 1.343.449 -1.989.892 -1.989.892 274.939 

13 Rohof V 2020 8.019.407 1.629.543 1.393.233 -236.310 -236.310 8.255.717 

15 Indiëterrein V 2035 495.870 1.204.502 1.643.468 438.966 438.966 56.904 

17 Nijrees-Zuid V 2018 942.322 301.133 993.447 692.314 692.314 250.008 

18 Rhijnbeek V 2031 8.341.799 1.652.914 6.229.355 4.576.441 4.576.441 3.765.358 

19 Waterrijk V 2035 43.122.677 62.810.812 105.590.116 42.779.303 42.779.303 343.374 

22 Bedrijvenpark Twente-Noord W 2030 10.685.211 7.163.955 17.887.389 10.723.435 -38.223 10.685.211 -38.223 

23 Nijrees-Noord V 2020 4.013.597 1.861.390 4.328.912 2.467.522 2.467.522 1.546.075 

25 De Bleskolk V 2019 3.225.318 926.412 3.915.529 2.989.117 2.989.117 236.201 

28 Voorm. Praxislocatie V 2014 11.912.918 414.718 12.325.723 11.911.005 11.911.005 1.913 

32 Chiel Dethmersstraat V 2016 1.310.949 1.193.819 1.713.678 519.859 519.859 791.090 

43 Hedeman W 2013 -1.793.816 601.069 423.373 -177.696 -516.120 -693.816 -516.120 -1.100.000 

49 Buitenhaven graslaan V 2018 188.995 1.931.072 1.924.159 -6.913 -6.913 195.909 

53 Almelo Noordoost W 2035 36.249.838 24.178.365 60.456.792 36.278.427 -28.589 36.249.838 -28.589 

54 Pooksbelten V 2014 2.232.092 462.058 827.128 365.070 365.070 1.867.021 

60 Ossenkoppelerhoek c.a. V 2018 1.776.047 1.831.023 3.428.765 1.597.742 1.597.742 178.305 

61 Dimence V 2015 2.605.944 1.096.428 2.642.599 1.546.172 1.546.172 1.059.772 

74 Hagendoornschool V 2027 1.271.089 490.128 1.087.461 597.334 597.334 673.755 

81 Leemslagen V 2024 7.621.471 9.579.900 15.743.469 6.163.569 6.163.569 1.457.902 

89 Weggeler W 2020 5.838.864 2.931.632 8.856.203 5.924.571 -85.707 5.838.864 -85.707 

91 Maatkampslanden V 2017 817.694 521.681 1.181.571 659.890 659.890 157.804 

T O T A A L 50.980.097 100.096.118 130.566.167 261.461.347 130.895.181 -668.639 130.226.541 -668.639 -1.100.000 

151.076.215 130.895.181 

-1.768.639 

Boekwaarde 151.076.215 

20.181.034 

Gemeente Almelo Tussenrapportage Grondbedrijf 2012 versie 31 augustus 2012 

21.949.674 

48

Bijlage 5: verkoopprognoses bouwgrond voor bedrijventerreinen, woningbouw en kantoren 

Uitgifteprognose bedrijventerreinen 

Totaal nog 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 

uit te geven 

Bedrijvenpark Twente 5,1 

Dollegoor 4,9 

De Bleskolk 3,7 

Buitenhaven-Graslaan 2,0 

Twentepoort 1,5 

Indiëterrein 4,2 

Bedrijvenpark Twente-Noord 22,7 

Bedrijvenpark Twente Noord (part.) 15,1 

Overige grex 3,2 

Ossenkoppelerhoek c.a. 0,9 

Weggeler 0,9 

Kollenveld 0,3 

Rohof 0,9 

Rhijnbeek 0,2 

Totaal 62,3 

Eerstkomende 10 jaar 40,3 

6,0 

5,0 

4,0 

3,0 

2,0 

1,0 

- 

2012 

2013 

2014 

- 

1,9 

- 

0,5 

0,1 

0,2 

0,2 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

2,9 

2015 

0,5 

0,4 

0,5 

0,5 

0,1 

0,2 

0,2 

1,2 

0,9 

0,0 

0,3 

- 

- 

3,7 

2016 

0,5 

0,4 

0,5 

0,5 

0,5 

0,1 

0,2 

0,7 

1,0 

- 

0,5 

- 

0,4 

- 

4,5 

2017 

fasering uitgifte bedrijventerreien ( ha uitgeefbaar) 


0,8 

0,4 

0,5 

0,5 

0,5 

0,2 

0,6 

1,0 

0,6 

- 

0,2 

- 

0,4 

0,1 

5,2 

2018 

2019 

0,9 

0,4 

0,5 

- 

0,5 

0,2 

1,1 

1,0 

0,2 

- 

0,1 

- 

- 

0,1 

4,8 

2020 

0,9 

0,4 

0,5 

- 

0,2 

1,1 

1,0 

0,2 

- 

0,1 

- 

- 

0,1 

4,3 

2021 

0,9 

0,4 

0,5 

- 

0,2 

1,1 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

4,1 

2022 

0,7 

0,4 

0,5 

- 

0,3 

1,7 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

4,6 

2023 

2024 

- 

- 

- 

- 

0,3 

1,9 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

3,2 

2025 

- 

- 

- 

- 

0,3 

1,7 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

3,0 

2026 

- 

- 

- 

- 

0,3 

1,7 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

3,0 

2027 

- 

- 

- 

- 

0,3 

1,7 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

3,0 

2028 

- 

- 

- 

- 

0,3 

1,7 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

3,0 

2029 

2030 

- 

- 

- 

- 

0,2 

1,7 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

3,0 

2031 

- 

- 

- 

- 

0,2 

1,7 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

3,0 

2032 

- 

- 

- 

- 

0,2 

1,1 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

2,3 

2033 

- 

- 

- 

- 

0,2 

1,3 

1,0 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

2,5 

- 

- 

- 

- 

0,2 

0,9 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

1,1 

- 

- 

- 

- 

0,2 

0,9 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

1,1 

49 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

-

Woningbouwaantallen van lopende grondexploitaties 

300 

250 

200 

150 

100 

50 

- 

2012 

2013 

2014 

2015 

2016 

2017 

2018 

Lopende grondexploitaties Turap 2012 

Totaal 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 vanaf 2032 

U Kollenveld 83 

BG Indiëterrein 620 

U Nijrees-Midden 58 

BG Rhijnbeek 47 

U Waterrijk 1.579 

U Nijrees-Noord 172 

BG Chiel Dethmersstraat 44 

BG Hedeman (incl. Kerkhofsweg) 16 

U Buitenhaven-Graslaan 2 

U Almelo Noordoost 402 

BG Pooksbelten 1 

BG Ossenkoppelerhoek c.a. 37 

BG Hagendoornschool 64 

U Leemslagen 150 

BG Weggeler 181 

BG Maatkampshoek 6 

Totaal 3.462 

2019 

2020 

woningbouw aantallen grondexploitaties 

1 

- 

- 

- 

- 

1 

- 

16 

1 

10 

- 

36 

- 

- 

19 

- 

84 

2021 

2022 

1 

- 

- 

- 

33 

1 

10 

- 

1 

10 

- 

1 

- 

- 

1 

- 

58 

2023 

1 

10 

12 

- 

33 

10 

10 

- 

- 

10 

1 

- 

- 

- 

12 

1 

100 

2024 

- 

10 

12 

- 

53 

20 

12 

- 

- 

10 

- 

- 

- 

10 

29 

2 

158 

2025 

2026 

- 

20 

12 

- 

69 

29 

12 

- 

- 

15 

- 

- 

- 

25 

30 

2 

214 

2027 

- 

20 

12 

- 

98 

32 

- 

- 

- 

15 

- 

- 

- 

25 

30 

1 

233 

2028 

- 

30 

10 

- 

98 

32 

- 

- 

- 

15 

- 

- 

- 

25 

30 

- 

240 

2029 


2030 

- 

30 

- 

- 

125 

31 

- 

- 

- 

15 

- 

- 

- 

25 

30 

- 

256 

2031 

- 

30 

- 

- 

124 

16 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

- 

25 

- 

- 

215 

2032 

20 

30 

- 

10 

104 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

- 

15 

- 

- 

199 

2033 

2034 

20 

30 

- 

10 

102 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

182 

2035 

20 

30 

- 

10 

75 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

155 

2036 

BSG Uitleg gebieden excl. Waterrijk Waterrijk 

20 

30 

- 

10 

74 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

154 

2037 

2038 

- 

30 

- 

7 

74 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

131 

2039 

- 

30 

- 

- 

66 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

32 

- 

- 

- 

148 

2040 

- 

30 

- 

- 

66 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

32 

- 

- 

- 

148 

2041 

2042 

- 

30 

- 

- 

66 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

116 

2043 

- 

30 

- 

- 

66 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

116 

2044 

- 

30 

- 

- 

66 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

116 

2045 

- 

30 

- 

- 

46 

- 

- 

- 

- 

20 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

96 

- 

140 

- 

- 

141 

- 

- 

- 

- 

62 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

343 

50

Uitgifteprognose Kantoren 

Kollenveld 5.000 

Rohof 7.034 

Indiëterrein 6.500 

Rhijnbeek 27.526 

Ossenkoppelerhoek c.a. 8.000 

Totaal (excl. stadhuis) 54.060 

10.000 

9.000 

8.000 

7.000 

6.000 

5.000 

4.000 

3.000 

2.000 

1.000 

- 

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

650 

- 

8.000 

8.650 

- 

- 

650 

- 

- 

650 

- 

- 

650 

1.462 

- 

2.112 

- 

- 

650 

1.462 

- 

2.112 

- 

3.517 

650 

1.462 

- 

5.629 

- 

3.517 

650 

1.462 

- 

5.629 


- 

- 

650 

1.462 

- 

2.112 

m2 BVO kantoren 

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 

- 

- 

650 

1.462 

- 

2.112 

1.250 

- 

650 

1.462 

- 

3.362 

1.250 

- 

650 

1.462 

- 

3.362 

1.250 

- 

- 

1.462 

- 

2.712 

1.250 

- 

- 

1.462 

- 

2.712 

- 

- 

- 

1.462 

- 

1.462 

- 

- 

- 

1.462 

- 

1.462 

- 

- 

- 

2.332 

- 

2.332 

- 

- 

- 

2.332 

- 

2.332 

- 

- 

- 

2.332 

- 

2.332 

- 

- 

- 

2.332 

- 

2.332 

- 

- 

- 

655 

- 

655 

51 

- 

- 

- 

- 

- 

-


52

1 Inleiding - Gemeente Almelo

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?