Årsrapport 2001 - Carnegie Kapitalforvaltning
Årsrapport 2001 - Carnegie Kapitalforvaltning
Årsrapport 2001 - Carnegie Kapitalforvaltning
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
10 største investeringer<br />
Intel Corporation<br />
Applied Micro Circuits Corp.<br />
Raindance Comm.<br />
Kana Software<br />
AOL Time Warner<br />
Ericsson<br />
Intrado<br />
Cisco Systems<br />
Oracle<br />
VERITAS Software Corp.<br />
0 1 2 3 4 5 6 %<br />
Noter til årsregnskapet<br />
Note 1 - Regnskapsprinsipper<br />
<strong>Carnegie</strong> Teknologi<br />
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og forskrift om årsregnskap for<br />
verdipapirfond av 1999.<br />
Fondets verdipapir er andeler i <strong>Carnegie</strong>s teknologifond i Luxembourg, som verdsettes til markedsverdi<br />
utfra sist kjente kurs på balansedagen. Andelskursen omregnes fra USD til NOK ved årets slutt.<br />
Realiserte gevinster og tap ved salg av verdipapirer er beregnet på basis av FIFO-prinsippet.<br />
Transaksjonskostnader belastes fondet og kostnadsføres etter hvert som de påløper. Månedlig belaster<br />
VPS fondet med transaksjonskostnader forbundet med tegning / innløsning. Kostnadene går til å dekke<br />
rapporteringen til kunden (porto, konvoluttering osv.) Depotmottaker beregner ingen kostnader ved<br />
tegning / innløsning.<br />
Note 2 - Porteføljen<br />
Verdipapirer Antall Kostpris Markedsv. Ureal. gev./tap % port.<br />
<strong>Carnegie</strong> Technology, Luxembourg* 1 194 387 76 332 746 58 656 346 -17 676 401 101,1 %<br />
Innskudd Gjensidige NOR Sparebank 445 879 0,8 %<br />
Netto uoppgjorte poster -1 058 070 -1,8 %<br />
Sum 76 332 746 58 044 154 -17 676 401 100,0 %<br />
*Se foregående side med eget oppsett av fondets portefølje.<br />
Note 3 - Egenkapital<br />
IB Egenkapital 3 131 404<br />
+ Årsresultat -19 924 982<br />
+ Netto tegning/innløsning 74 837 732<br />
UB Egenkapital 58 044 154<br />
Note 4 - Andre kostnader<br />
Transaksjonskostnader verdipapir 18 600<br />
Transaksjonskostnader andeler 9 049<br />
Bankgebyrer 4 740<br />
Øvrige kostnader/inntekter 5<br />
Sum andre kostnader 32 393<br />
Note 5 - Finansiell markedsrisiko<br />
Se avsnittet “Markedsrisiko” på første siden til fondet.<br />
Note 6 - Andelsinformasjon<br />
Dato Innløsningskurs Antall andeler<br />
29.12.2000 1 000,00 3 137,79<br />
31.12.<strong>2001</strong> 590,41 97 328,64<br />
Tegnings- og innløsningsprovisjonen beregnes av netto andelsverdi og tilfaller forvalter. 1,60 % årlig<br />
forvaltningshonorar beregnes av fondets markedsverdi. Av dette tilfaller 0,90 % forvalter i Norge og<br />
0,70 % tilfaller forvalter i Luxembourg.<br />
Netto andelsverdi er markedsverdien pr andel etter fradrag for fondets kostnader. Innløsningskurs er<br />
netto andelsverdi minus innløsningsprovisjon.<br />
Note 7 - Omløpshastighet<br />
Porteføljens omløpshastighet er 1,466<br />
Omløpshastighet beregnes som summen av alle salg og kjøp av aktiva i resultatperioden dividert med 2<br />
og divideres deretter med resultatperiodens gjennomsnittlige investerte kapital.<br />
69
Change language