Den økonomiske situasjonen 4 - Ørland Sparebank

More documents

Recommendations

Info

2.b. Utlån fordelt etter sektorer/næringer og tap Garantier fordelt etter sektorer/næringer og tap 2005 2004 Garanti Tap Tap% Garanti Tap Tap% Personmarked 1.429.500 0 0 903.200 0 0 Primærnæring 1.011.000 0 0 1.362.000 0 0 Ind./handel/andre 8.616.649 0 0 9.036.734 0 0 Bygg, anlegg 11.551.340 0 0 11.596.865 0 0 Sum 22.608.489 0 0 22.898.799 0 0 Utlån og garantier fordelt etter geografi 2005 2004 Utlån Garanti Utlån Garanti <strong>Ørland</strong> 714.224.347 17.529.544 659.030.064 11.118.838 Tr.heim m/omegn 228.541.061 130.000 189.222.939 7.297.689 Resten av S-Trlag 166.501.000 4.050.000 124.276.658 4.000.000 Oslo 66.573.565 52.809.421 Resten av landet 149.072.312 898.945 136.803.294 482.272 Sum 1.324.912.285 22.608.489 1.162.142.376 22.898.799 Risikoklassifisering av kunder Banken risikoklassifisere sine kunder i 5 risikogrupper fra A til E, hvor A er de med lavest risiko og E med høyest risiko. Ved risikoklassifiseringen for personkundene blir økonomien (betalingsevne) og sikkerhet vurdert. Det blir lagt mest vekt på økonomien. Bedriftskundene blir i tillegg vurdert i forhold til ledelsens kvalitet og marked. Regnskapet blir lagt til grunn ved økonomidelen. Kunder med engasjement større enn 1,0 mill. kroner vurderes spesielt grundig. Overvåking av kredittrisiko og oppfølging av tapsutsatte engasjementer tillegges stor vekt i banken. Kredittrisiko overvåkes bl.a. gjennom misligholdsrapportering, restanserapportering og risikoklassifisering. Risikoklassifiseringen fordeler seg slik: ÅRSREGNSKAP 2005 2005 2004 Utlån Eksponering Tap Tap% Utlån Eksponering Tap Tap% Personmarked 1.096.229.049 31.589.257 694.980 0,05 940.762.128 19.435.475 1.343.535 0,12 Primærnæring 90.657.547 12.092.781 250.000 0,01 81.330.833 9.646.024 300.000 0,03 Industri 23.753.722 3.075.973 100.000 0,01 24.612.029 2.946.111 1.000.000 0,09 Bygg, anlegg 23.738.630 17.893.764 724.743 0,05 28.553.864 12.267.196 761.351 0,07 Varehandel 17.212.839 4.329.430 100.000 0,01 14.296.079 3.372.407 300.000 0,03 Andre 73.320.498 7.095.369 153.875 0,01 72.586.443 4.134.974 100.150 0,01 Sum 1.324.912.285 76.076.574 2.023.598 1.162.142.376 51.802.185 3.805.036 Bankens netto tapskostnad for 2005 utgjorde 0,15% av utlånsporteføljen 31.12. Av dette utgjorde uspesifiserte tapskostnad 0,09%. Tapsavsetningen er nå kommet opp i 15.2 mill. kr. og utgjør 1,15% av brutto utlån. Tapsavsetningen utgjør 213% av totalt mislighold 2.c. Verdsettelse – beskrivelse – definisjoner Bankens utlån vurderes i utgangspunktet til pålydende med unntak av tapsutsatte og misligholdte lån. Misligholdte og tapsutsatte lån blir vurdert i henhold til Kredittilsynets retningslinjer. Engasjement defineres som garantier og utlån innbefattet opptjente, men ikke betalte renter, gebyrer og provisjoner. Tapsutsatt lån er lån som ikke er misligholdt, men hvor kundens <strong>økonomiske</strong> situasjon innebærer en overveiende sannsynlighet for at et allerede oppstått tap vil materialisere seg på et senere tidspunkt. 2005 2004 2003 2002 2001 Tapsutsatte lån 3.155.197 2.119.274 264.424 11.036.000 6.124.009 Tapsavsetninger 1.104.100 1.011.104 300.000 2.650.000 2.665.572 Netto tapsutsatte lån 2.051.097 1.108.170 -35.576 8.386.000 3.458.437 Misligholdte engasjementer Et engasjement anses som misligholdt når kunden ikke har betalt forfalt termin innen 30 dager etter forfall, eller når overtrekk på rammekreditt ikke er inndekket innen 30 dager etter at rammekreditten ble overtrukket. 2005 2004 2003 2002 2001 Misligholdte lån 7.122.623 3.577.882 6.456.144 13.385.940 14.650.670 Tapsavsetninger 587.493 793.896 2.498.391 5.480.000 6.133.591 Netto misligholdte lån 6.535.130 2.783.986 3.957.753 7.905.940 8.517.079 Brutto utlån Garantier Eksponering Spes.tapsavs. Uspes.tapsavs. Bedriftskunder 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 A 115.824 112.125 6.064 6.298 18.212 13.250 B 65.642 63.546 11.425 11.866 16.245 11.819 C 27.715 26.830 2.712 2.817 9.679 7.042 1.000 1.000 D 2.195 2.125 600 623 342 249 E 1.659 1.606 0 0 10 7 8.102 7.803 Ikke klassifisert 15.648 15.148 377 392 0 0 Sum bedriftskunder 228.683 221.380 21.179 21.996 44.487 32.367 Privatkunder A 466.256 400.132 304 192 12.733 7.834 B 361.297 310.058 771 487 14.144 8.702 C 227.128 194.917 264 167 4.712 2.899 D 13.625 11.693 24 15 0 0 E 10.176 8.733 0 0 0 0 692 805 5.400 4.500 Ikke klassifisert 17.746 15.229 67 42 0 0 Sum privatkunder 1.096.229 940.762 1.430 903 31.589 19.435 ØRLAND SPAREBANK - ÅRSMELDING 2005 13
14 For å vise en oversikt over utviklingen av overtrekk og mislighold på rammekreditter og nedbetalingslån, har vi satt opp følgende tabell for de 5 siste kvartal: Misligholdte engasjementer 4. KV. 2005 3. KV. 2005 2. KV. 2005 1. KV. 2005 4. KV. 2004 Person Næ.livs- Person Næ.livs- Person Næ.livs- Person Næ.livs- Person Næ.livskunder kunder kunder kunder kunder kunder kunder kunder kunder kunder 1 – 3 mnd. 3.953 749 279 3.044 1.601 821 4.300 829 310 3 – 6 mnd. 46 567 816 1.693 314 717 6 – 12 mnd. 541 271 988 1.314 30 Over 12 mnd. 1.834 1.741 2.169 1.553 1.691 Brutto misligh. eng. 6.374 749 2.858 0 7.017 3.294 3.688 4.614 3.267 310 Spesifiserte tapsavsetn. 587 587 717 717 1.000 794 Netto misligh. eng. 5.787 749 2.271 0 6.300 3.294 2.971 3.614 2.473 310 Tapsutsatte ikke misligholdte engasjementer 4. KV. 2005 3. KV. 2005 2. KV. 2005 1. KV. 2005 4. KV. 2004 Person Næ.livs- Person Næ.livs- Person Næ.livs- Person Næ.livs- Person Næ.livskunder kunder kunder kunder kunder kunder kunder kunder kunder kunder Brutto tapsutsatte ikke misligholdte eng. 41 3.114 42 3.045 49 2.555 55 10 2.109 Spes. tapsavsetninger 104 1.000 104 1.000 104 1.000 104 11 1.000 Netto tapsutsatte ikke misligholdte eng. – 63 2.114 – 62 2.045 – 55 1.555 – 49 0 1 1.109 Dekket mislighold ÅRSREGNSKAP 2005 4. KV. 2005 3. KV. 2005 2. KV. 2005 1. KV. 2005 4. KV. 2004 Mislighold personkunder 6.374 2.858 7.017 3.688 3.267 Mislighold næ.livskunder 749 0 3.294 4.614 310 Sum mislighold 7.123 2.858 10.311 8.302 3.577 Spesifiserte tapsavsetn. 1.691 1.691 1.821 1.821 1.805 Uspesifiserte tapsavsetn. 13.503 13.303 13.403 12.803 12.303 Sum tapsavsetninger 15.194 14.994 15.224 14.624 14.108 Dekket mislighold i % 213,3% 524,6% 147,6% 176,2% 394,4% Spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger på utlån fordelt på personmarkedet og næring 2005 2004 Spesifiserte Uspesifiserte Spesifiserte Uspesifiserte Utlån tapsavs. tapsavs. Utlån tapsavs. tapsavs. Personmarked 1.096.229.049 691.593 5.000.000 940.762.128 805.000 4.500.000 Primærnæring 90.657.547 1.700.000 81.330.833 1.500.000 Industri 23.753.722 1.000.000 1.100.000 24.613.029 1.000.000 1.000.000 Bygg, anlegg 23.738.630 2.800.000 28.553.864 2.500.000 Varehandel 17.212.839 1.600.000 14.296.079 1.500.000 Andre 73.320.498 1.302.839 72.586.443 1.302.839 Sum 1.324.912.285 1.691.593 13.502.839 1.162.142.376 1.805.000 12.302.839 2005 2004 Uspesifiserte tapsavsetninger på garantier er ikke fordelt og utgjør: 170.000 170.000 ØRLAND SPAREBANK - ÅRSMELDING 2005
Page 1 and 2: 4 Den økonomiske situasjonen INTER
Page 3 and 4: 6 Dette skyldes i hovedsak bedret k
Page 5 and 6: 8 klassifisert. I tillegg er etable
Page 7 and 8: 10 ÅRSREGNSKAP 2005 RESULTATREGNSK
Page 9: 12 Generelle regnskaps- og vurderin
Page 13 and 14: 16 4. AKSJER OG EIERINTERESSER 4.a.
Page 15 and 16: 18 Finansielle derivater pr 31.12.0

Den økonomiske situasjonen 4 - Ørland Sparebank

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?