Forvaltningsrevisjonsrapport - Stavanger kommune
Forvaltningsrevisjonsrapport - Stavanger kommune
Forvaltningsrevisjonsrapport - Stavanger kommune
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Rogaland Revisjon IKS<br />
Reglene om protokollføring er et utslag av generelle gjennomsiktighets- og<br />
rettssikkerhetsprinsipper. Oppdragsgiver skal føre protokoll for anskaffelser som<br />
overstiger kr 100 000 ekskl. mva. 22 Protokollen skal beskrive alle vesentlige forhold og<br />
viktige beslutninger gjennom hele anskaffelsesprosessen, og det forutsettes i loven og i<br />
forarbeidene at protokollen føres underveis i prosessen og i rett tid. For å lette arbeidet<br />
med protokollføring, er det utarbeidet to maler for anskaffelser henholdsvis mellom kr<br />
100 000 og kr 500 000 ekskl. mva. (forskriftens vedlegg 3), og anskaffelser som<br />
overstiger kr 500 000 ekskl. mva. (forskriftens vedlegg 4). Fra og med anskaffelser over<br />
kr 100 000 skal det også legges fram skatteattest og egenerklæring om helse, miljø og<br />
sikkerhet fra leverandør.<br />
Forarbeidene begrunner rapportplikten med at det er viktig at man i forbindelse med<br />
en anskaffelse sørger for nødvendig dokumentasjon av de vurderinger som gjøres.<br />
Videre er det viktig å sørge for at prosedyrer for signering og oppbevaring av avtaler<br />
er på plass og fungerer slik som forutsatt.<br />
Budsjettansvarlig ved den enkelte enhet i <strong>kommune</strong>n har fått delegert ansvar for<br />
enhetens anskaffelser. Det må føres protokoll for anskaffelser som overstiger kr 100 000<br />
per enhet, forutsatt at anskaffelsen ikke er kjøpt i en rammeavtale. Ifølge <strong>kommune</strong>ns<br />
retningslinjer skal sentral innkjøpsfunksjon ha en kopi av protokollene. Få protokoller<br />
blir sendt til dem, og som nevnt ovenfor har ikke sentral innkjøpsfunksjon noen<br />
oversikt over hvilke protokoller som mangler.<br />
Protokoll for anskaffelser over kr 100 000 ligger som mal i <strong>kommune</strong>ns arkivsystem<br />
(K2000) og som lenke på <strong>kommune</strong>ns innkjøpsweb. Ifølge innkjøpsweb skal<br />
anskaffelsesprotokoller arkiveres i K2000.<br />
Vi kontrollerte 10 23 prosjekt i <strong>Stavanger</strong> <strong>kommune</strong>, de fleste fra <strong>Stavanger</strong> eiendom, og<br />
som ikke var underlagt rammeavtale:<br />
Minibuss Stokka undervisningssykehjem<br />
Ny barnehage Jåtten øst<br />
<strong>Stavanger</strong> domkirke søndre tårn<br />
Hafrsfjord skole<br />
Tusenårsstedet<br />
Frue kirke (Hetlandskirken)<br />
Bergåstjern sykehjem<br />
Stemmen kunstgressbane<br />
Lassa skole - ny skolegård<br />
22<br />
Forskrift om offentlige anskaffelser § 3-2, 1. ledd.<br />
23<br />
I forbindelse med omleggingen av regnskapssystemet, var dette mye vanskeligere å gjøre enn tidligere, derfor ble det<br />
10 prosjekter her.<br />
INNKJØP - 24 - STAVANGER KOMMUNE
Change language