Eventuelle spørsmål om innholdet i dette Prospektet bør rettes til din ...

nærmere beskrevet i avsnittet ”Beskatning”, i forbindelse med irske skatteforhold, fra enhver inntekt som skal
utbetales til en investor som eier Inntektsklasseandeler i et Fond og er en Person hjemmehørende i Irland eller
normalt hjemmehørende i Irland eller en person som verken er hjemmehørende eller normalt hjemmehørende i
Irland, og som har unnlatt å avgi en sannferdig og korrekt erklæring om dette til Forvalteren.
Akkumuleringsklasseandeler er andeler som oppgir inntekt, men hvis Nettoinntekt reinvesteres i Fondets kapital
på Utbetalingsdagen slik at Netto Aktivaverdi per Andel for Akkumuleringsklasseandelene øker i forhold til
Inntekstandelene.
Startgebyrandeler verken oppgir eller utbetaler Nettoinntekt, og Netto Aktivaverdi gjenspeiler derfor
Nettoinntekten.
Der Andelsklasser utstedt i samme Fond har ulik status med hensyn til utbetaling av inntekt, skal hele Fondets
avkastning etter fratrekk av kostnader (der slike kostnader belastes inntekten istedenfor kapitalen) fordeles
forholdsmessig mellom Andelsklassene på grunnlag av verdien av deres respektive eierandeler.
Status som rapporterende fond i Storbritannia
Fra og regnskapsperioden som begynner 1. april 2012, og med hensyn til denne, er det meningen at Selskapet
skal drive virksomheten slik at status som britisk rapporterende fond kan oppnås.
Blant andre krav må et rapporterende fond rapportere Selskapets inntekt på per-andel-grunnlag til hver relevant
Andelseier for hver rapporteringsperiode.
Andelseiere og potensielle investorer som har opphold eller vanlig opphold i Storbritannia for skatteformål,
rådes til å konsultere med sine profesjonelle rådgivere angående mulige skattemessige følger eller andre følger
av Storbritannias ordninger med status som distribuerende fond og rapportering fond.
Stabil Netto Aktivaverdi
Andelseiere og potensielle investorer som har opphold eller vanlig opphold i Storbritannia for skatteformål,
rådes til å konsultere med sine profesjonelle rådgivere angående mulige skattemessige følger eller andre følger
av Storbritannias ordninger med status som distribuerende fond og rapportering fond.
Hvis det er utstedt Inntektsandelsklasser i Euro Liquidity Fund, skal Administratoren utarbeide prosedyrer for å
stabilisere Netto Aktivaverdi per Inntektsandelsklasse til Introduksjonskursen. Slike prosedyrer skal bestå av
erklæringer av utbytte som daglig tilfaller Inntekstandelene ut av Fondets nettoinntekter og ved verdivurdering
av Fondets investeringer ved hjelp av amortisert kost-metoden.
Det er hensikten å erklære utbytte for Inntekstandelene i hvert Fond på hver omsetningsdag. Enhver slik
utbetaling skal foretas fra nettoinntekten. En investor har valget mellom å reinvestere i ytterligere Andeler eller
motta betaling via telegrafisk overføring og vil indikere preferansen skriftlig på tegningsblanketten til
Forvalteren, Administratoren eller Distributøren på tidspunktet for søknaden om Andeler.
Inntekstandeler som har blitt behørig tegnet på en Omsetningsdag, begynner å tjene opp inntekter samme dag.
Utbytte som fastsettes og erklæres daglig før kl. 14.30 (irsk tid) hver Omsetningsdag, tilfaller registrerte
Andelseierne på den relevante Omsetningsdagen og utbetales månedlig. Utbytte utbetales månedlig i kontanter
eller ytterligere Andeler iht. Andelseierens ønske senest tredje Virkedag i hver måned.
Obligatorisk gjenkjøp av Andeler og Tap av inntekt
Andelseierne skal straks gi Forvalteren melding hvis man blir amerikansk person eller besitter Andeler på vegne
av en amerikansk person. Selskapet forbeholder seg videre retten til å gjenkjøpe Andeler med tretti (30) dagers
varsel til en Andelseier hvis Styremedlemmene har grunn til å tro at Andelene eies direkte eller som egentlig eier
av en person som krenker en lov eller et krav i et land eller fra en offentlig myndighet eller på grunn av at slik
person ikke er kvalifisert til å eie slike Andeler, eller hvis besittelsen i henhold til Styremedlemmenes oppfatning
kan føre til at Selskapet eller Andelseierne påføres skatteansvar eller må tåle pekuniære eller administrative
ulemper, som Selskapet eller Andelseierne ellers ikke behøver tåle eller bli påført, eller der en person som er
eller har ervervet slike Andeler på vegne av en amerikansk person eller der en person ikke leverer den
36