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Formulário de Referência - 2013 - BANCO INDUSTRIAL E COMERCIAL S/A Versão : 8
4.1 - Descrição dos fatores de risco
áreas suportam os Comitês de Riscos, de Controles Internos, Operacional e Financeiro que
analisam e definem estratégias e ações dentro de sua área de atuação.
Os comitês e os órgãos gestores de controles e de riscos dão suporte ao
desenvolvimento e buscam a minimização de perdas ao adotar uma visão integrada
centralizada. Têm como meta a automação e a formação da base de dados para o
gerenciamento e a modelagem de riscos, baseada em dados históricos de perdas e
evolução dos controles.
Os controles mitigadores dos riscos possibilitam que os limites possam ser definidos
previamente, considerando o perfil e os aspectos estratégicos e operacionais de cada
unidade.
Os limites ao risco consideram de forma ampla os valores que a Instituição se dispõe
a admitir na realização dos seus objetivos, e está refletido na filosofia de gerenciamento de
riscos corporativos, que por sua vez influenciam a cultura e o modo de atuação da
Instituição.
Esta tolerância é influenciada por diversos fatores, incluindo a avaliação da
consistência do risco com a estratégia corporativa.
Segue abaixo uma breve descrição de cada um dos principais riscos a que o Banco está
exposto:
I. Risco Externo
É o risco relacionado a fatores externos e que não estão sob controle da Instituição.
II. Riscos Financeiros
Risco de Crédito
Representado pela possibilidade de ocorrer perdas associadas ao não cumprimento,
pelo tomador ou contraparte, de suas respectivas obrigações financeiras nos termos
pactuados, bem como à desvalorização de contrato de crédito decorrente da deterioração
na classificação de risco do tomador, à redução de ganhos ou remunerações, às vantagens
concedidas na renegociação, aos custos de recuperação e a outros valores relativos ao
descumprimento de obrigações financeiras da contraparte.
Risco de Mercado
Representado pela possibilidade de perda financeira por oscilação de preços e taxas
de juros dos ativos financeiros da Instituição, uma vez que suas carteiras ativas e passivas
apresentam descasamentos de prazos, moedas e indexadores.
Risco de Liquidez
Representado pelo descasamento no fluxo de caixa, decorrentes de dificuldade de
se desfazer rapidamente de um ativo ou de se obter recursos, impossibilitando a liquidação
de posições ou gerando responsabilidades em aberto.
III. Riscos Não Financeiros
Risco Operacional
Representado pela perda resultante de processos internos, pessoas e sistemas
inadequados ou falhos e de eventos externos. Essa definição inclui o Risco Legal, mas
exclui o Estratégico e o de Imagem.
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